【正文】 設(shè)投資土建工程類(lèi)設(shè)備類(lèi)其它費(fèi)用類(lèi)2流動(dòng)資金6總投資(1+2)1002004年8月12月,2005年1月12月，2005年1月12月,。，％，％，(，地市配套27萬(wàn)元)，％。第13章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 根據(jù)國(guó)家發(fā)改委（原國(guó)家計(jì)委）編制的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）； 國(guó)家有關(guān)財(cái)稅制度； 項(xiàng)目單位提供的資料數(shù)據(jù)； 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和參數(shù)的選取 項(xiàng)目果園面積2000畝，涉及農(nóng)戶(hù)400戶(hù)，正常年產(chǎn)果品4000噸。優(yōu)質(zhì)出口果按30%計(jì)，商品果按60%計(jì)，等外果按10%計(jì)。 ，測(cè)土施肥和土壤養(yǎng)分監(jiān)控按每戶(hù)每年15元收取，噴藥割草服務(wù)費(fèi)按每戶(hù)每年20元收取使用費(fèi)。 項(xiàng)目定員12人，年薪以6000元計(jì)，臨時(shí)人員定員統(tǒng)防人員20名，每次噴藥2天，分選機(jī)定員21人，工作日以30天計(jì)，臨時(shí)人員工資按10元/天人計(jì)。工資福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)。 修理費(fèi)設(shè)備按3%，基礎(chǔ)設(shè)施按4%提取。折舊費(fèi)設(shè)備殘值按3%提，分20年提完，基礎(chǔ)設(shè)施殘值按4%提，分20年提完。項(xiàng)目建設(shè)的其它費(fèi)用計(jì)入攤銷(xiāo)費(fèi)，分10年提完。 項(xiàng)目建設(shè)期利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)。項(xiàng)目啟動(dòng)費(fèi)按世行貸款資金的1%計(jì)，%計(jì)，%計(jì)，%計(jì)。 營(yíng)業(yè)稅按1%計(jì)，城市維建費(fèi)按1%提取，教育附加按3%提，增值按13%提，所得稅以33%計(jì)。本項(xiàng)目正常年產(chǎn)蘋(píng)果4000噸，可產(chǎn)生160萬(wàn)元的收入。，(以第6年為準(zhǔn))。 利潤(rùn)%；%；,。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%，%。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前（Ⅰc=10%）；全部投資所得稅后（Ⅰc=10%）； 投資回收期靜態(tài):。單位農(nóng)戶(hù)收入比較如下表：序號(hào)項(xiàng) 目建設(shè)前建成后1規(guī)模5畝5畝單產(chǎn)1000公斤/畝2000公斤/畝總產(chǎn)5000公斤10000公斤2出口果：商品果：等外果比例0%：65%：35%30%：60%：10%3優(yōu)質(zhì)出口果收入優(yōu)果產(chǎn)量3000公斤優(yōu)果單價(jià)5元/公斤優(yōu)果收入15000元4商品果收入商品果產(chǎn)量3250公斤6000公斤商品果單價(jià)3元/公斤3元/公斤商品果收入9750元18000元5等外果收入等外果產(chǎn)量1750公斤1000公斤等外果單價(jià)1元/公斤1元/公斤等外果收入1750元1000元6收入合計(jì)11500元34000元收入增加額—11500元第14章 社會(huì)效益和生態(tài)效益 本項(xiàng)目通過(guò)2000畝綠色果品生產(chǎn)科技綜合示范，可帶動(dòng)農(nóng)戶(hù)400戶(hù)，約1200果農(nóng)，其中婦女至少500人。正常年可生產(chǎn)蘋(píng)果400萬(wàn)公斤，其中優(yōu)質(zhì)出口果120萬(wàn)公斤，商品果240萬(wàn)公斤，等外果40萬(wàn)公斤，共可收入1360萬(wàn)元，較項(xiàng)目前增加460萬(wàn)元。每戶(hù)以種植5畝計(jì)，每戶(hù)收入34000元。 通過(guò)綠色果品科技綜合示范，可以為蘋(píng)果主產(chǎn)區(qū)提供示范樣板，探索出中國(guó)蘋(píng)果產(chǎn)業(yè)發(fā)展新的組織形式，提高西部貧困地區(qū)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力；通過(guò)示范效應(yīng)的帶動(dòng)作用，將加大農(nóng)業(yè)科技知識(shí)傳播，特別是提高婦女的技術(shù)和技能，提高婦女在家庭和社會(huì)中的地位；通過(guò)測(cè)土施肥、農(nóng)資統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一施用，大大降低農(nóng)民的生產(chǎn)成本，同時(shí)通過(guò)技術(shù)的投入，提高果品生產(chǎn)效率。蘋(píng)果樹(shù)能提高西部黃土高原地區(qū)的植被覆蓋率，有效改善當(dāng)?shù)氐乃亮魇顩r，對(duì)生態(tài)環(huán)境有保護(hù)作用。項(xiàng)目的實(shí)施能夠有效減少農(nóng)藥、化肥等化學(xué)品的使用量，提高其有效利用率，降低其對(duì)環(huán)境的破壞，對(duì)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展、保護(hù)環(huán)境具有重要意義。第15章 風(fēng)險(xiǎn)分析綠色蘋(píng)果的生產(chǎn)符合國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)，目前市場(chǎng)需求量大，果品供不應(yīng)求。綠色蘋(píng)果的生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)小。然而，本項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中也可能存在自然災(zāi)害（如干旱、雹災(zāi)、霜凍等非人為因素的自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)）、市場(chǎng)和組織管理方面的風(fēng)險(xiǎn)。序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因素名稱(chēng) 風(fēng)險(xiǎn)程度說(shuō)明 災(zāi)難性嚴(yán)重較大一般一果農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)1自然災(zāi)害嚴(yán)重2科技程度嚴(yán)重二協(xié)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)需求量一般競(jìng)爭(zhēng)能力一般價(jià)格一般2資金風(fēng)險(xiǎn)匯率較大利率一般資金來(lái)源中斷較大資金供應(yīng)不足較大3經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)一般人員風(fēng)險(xiǎn)一般4政策風(fēng)險(xiǎn)政治條件變化一般經(jīng)濟(jì)條件變化一般政策調(diào)整一般（1）干旱和冰雹是項(xiàng)目實(shí)施區(qū)常見(jiàn)的自然災(zāi)害類(lèi)型。干旱和冰雹均與當(dāng)年的氣候密切相關(guān)，會(huì)不同程度地影響到項(xiàng)目實(shí)施區(qū)域的果品產(chǎn)量和質(zhì)量，從而影響項(xiàng)目單位的收益水平，具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。（2）隨著中國(guó)加入WTO，蘋(píng)果生產(chǎn)逐年向低勞動(dòng)成本國(guó)家轉(zhuǎn)移，我國(guó)在綠色蘋(píng)果產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)方面的比較優(yōu)勢(shì)將會(huì)得到鞏固和加強(qiáng)。數(shù)據(jù)表明，隨著國(guó)際、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，人們生活質(zhì)量水平的不斷提高，人們飲食結(jié)構(gòu)的改變，無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，對(duì)綠色果品的需求都將得到擴(kuò)大，因此，從國(guó)際國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求分析，項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)很小。（3）本項(xiàng)目在產(chǎn)業(yè)化實(shí)施過(guò)程中采用了“協(xié)會(huì)＋農(nóng)戶(hù)”的生產(chǎn)模式，該模式體現(xiàn)了我國(guó)果業(yè)產(chǎn)業(yè)化改革的新思路和農(nóng)業(yè)科研成果轉(zhuǎn)化的新方向。該模式的組織框架和運(yùn)行機(jī)制方面在中國(guó)尚未形成普遍性的科學(xué)規(guī)律。因此，運(yùn)行該模式，如何把協(xié)會(huì)和果農(nóng)的力量組織起來(lái)，如何處理技術(shù)單位與項(xiàng)目實(shí)施單位的關(guān)系，處理好協(xié)會(huì)與企業(yè)，協(xié)會(huì)與行政的關(guān)系，均是在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的新問(wèn)題。對(duì)組織管理工作帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施該項(xiàng)目是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要政府多個(gè)部門(mén)的協(xié)作，建立系統(tǒng)完整的檢測(cè)、監(jiān)測(cè)、認(rèn)證體系，合格者發(fā)證才能進(jìn)入市場(chǎng)和被市場(chǎng)認(rèn)可，綠色蘋(píng)果生產(chǎn)需要科技支撐，需要高效生物農(nóng)藥，減少化肥施用量，提倡施用有機(jī)肥和抗病品種，只要政府和果農(nóng)堅(jiān)決執(zhí)行綠色蘋(píng)果生產(chǎn)規(guī)范，才能保證生產(chǎn)出合格的綠色蘋(píng)果。否則也存在一定的管理風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)的組織架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制以及利益分配原則是課題產(chǎn)業(yè)化成功實(shí)施的組織基礎(chǔ)和保障。因此，組織管理方面的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)課題成功實(shí)施的影響程度很大，在課題的實(shí)施過(guò)程中必須給予足夠的重視。 防范和降低自然災(zāi)害采取的主要措施（1）干旱可以通過(guò)鋪設(shè)節(jié)水灌溉設(shè)施、興修水利工程可以得到有效緩解。（2）白水縣政府建有冰雹預(yù)報(bào)體系，在雹帶設(shè)有防雹高炮及火箭炮，同時(shí)在示范園探索設(shè)施栽培，果園建立防護(hù)網(wǎng)，可起到防風(fēng)、防雹、防霜凍的效果。此外大力推廣果實(shí)套袋，一方面提高商品率，另一方面可減緩雹災(zāi)危害。特別是近年中，國(guó)家退耕還林、還草政策的落實(shí)，使森林覆蓋率不斷增加，有效地改善了氣候條件，降低了自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)。（1）積極同外商取得聯(lián)系，拓寬銷(xiāo)售渠道；（2）教育和監(jiān)督果農(nóng)嚴(yán)格按照綠色果品生產(chǎn)操作規(guī)范進(jìn)行生產(chǎn)，保證果品質(zhì)量達(dá)到綠色果品標(biāo)準(zhǔn)要求；（3）加強(qiáng)采后貯藏保鮮，延長(zhǎng)銷(xiāo)售時(shí)期；（4）進(jìn)行產(chǎn)品直銷(xiāo)，減少中間環(huán)節(jié)。為了從根本上降低項(xiàng)目面對(duì)的組織管理風(fēng)險(xiǎn)，本項(xiàng)目按科學(xué)、高效的組織原則，設(shè)計(jì)了課題實(shí)施組織機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目成立了項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一協(xié)調(diào)、組織監(jiān)督項(xiàng)目的實(shí)施。分工合作、統(tǒng)一指揮，從組織機(jī)構(gòu)上保障項(xiàng)目順利實(shí)施，降低組織管理風(fēng)險(xiǎn)。第16章 結(jié)論與建議，實(shí)施該項(xiàng)目對(duì)促進(jìn)陜西農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)展西部貧困地區(qū)地方經(jīng)濟(jì)，增加果農(nóng)收入意義重大。實(shí)施白水縣綠色果品科技綜合示范項(xiàng)目，能提高白水縣乃至陜西省蘋(píng)果參與國(guó)際農(nóng)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)的能力，亦符合中國(guó)的產(chǎn)業(yè)政策。 項(xiàng)目實(shí)施區(qū)位于中國(guó)最具發(fā)展?jié)摿Φ奶O(píng)果優(yōu)勢(shì)產(chǎn)區(qū)―陜西渭北黃土高原區(qū)產(chǎn)區(qū)，通過(guò)綠色果品生產(chǎn)科技綜合示范項(xiàng)目的實(shí)施，可推動(dòng)本區(qū)域蘋(píng)果業(yè)的科技進(jìn)步和技術(shù)水平的提高，促進(jìn)與國(guó)際接軌。 項(xiàng)目以專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì)作為實(shí)施主體，積極探索適合中國(guó)國(guó)情的農(nóng)業(yè)專(zhuān)業(yè)化生產(chǎn)模式、組織形式和運(yùn)行機(jī)制，可為提高我國(guó)蘋(píng)果生產(chǎn)的組織化程度和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展水平提供有益的借鑒。 建議世行對(duì)該項(xiàng)目能夠予以支持，盡早建成，使農(nóng)民獲益。附表表1 投資費(fèi)用詳細(xì)估算表表2 總投資估算表表3 流動(dòng)資金估算表表4 資金籌措表表5 收入和稅費(fèi)表表6 單位成本估算表表7 折舊和攤銷(xiāo)表表8 總成本表表9 損益表表10 現(xiàn)金流量表（全部投資）表11 單位現(xiàn)金流量表（農(nóng)戶(hù)模型）表12 財(cái)政有償資金償還表附圖 項(xiàng)目區(qū)位置圖（比例尺1：1－5萬(wàn)） 項(xiàng)目區(qū)工程規(guī)劃圖（比例尺1：）附件 技術(shù)單位出具同意作為高科技示范項(xiàng)目技術(shù)依托單位的承諾函。 高新科技示范項(xiàng)目選用主要高新技術(shù)的鑒定、審定等相關(guān)證明材料。 環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告（如有環(huán)境問(wèn)題，必須提交環(huán)保部門(mén)出據(jù)的環(huán)評(píng)報(bào)告）。 項(xiàng)目可行性研究承擔(dān)單位資質(zhì)證書(shū)利用世界銀行貸款農(nóng)業(yè)科技項(xiàng)目陜西省白水縣綠色果品(蘋(píng)果)綜合科技示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告2004年3月 項(xiàng)目名稱(chēng)_白水縣綠色果品（蘋(píng)果）綜合科技示范項(xiàng)目_ 項(xiàng)目建設(shè)單位___白水縣天潤(rùn)蘋(píng)果協(xié)會(huì) 項(xiàng)目法人：姓名__馮芝芳 __職稱(chēng)、職務(wù) 法人代表、理事長(zhǎng) 項(xiàng)目性質(zhì)：新建 建設(shè)地點(diǎn)：陜西省白水縣 項(xiàng)目可行性研究承擔(dān)單位（公章）陜西省果樹(shù)研究所 （注：應(yīng)附資質(zhì)說(shuō)明書(shū)）可行性研究總負(fù)責(zé)人_趙政陽(yáng) _職稱(chēng)、職務(wù)_研究員、所長(zhǎng) 經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人梁俊 職稱(chēng)、職務(wù)_研究員、工程師_ 技術(shù)負(fù)責(zé)人王雷存 職稱(chēng)、職務(wù)_研究員 _技術(shù)依托單位：陜西省果樹(shù)研究所 目 錄第1章 總論 1第2章 項(xiàng)目背景 2第3章 市場(chǎng)分析 6第4章 項(xiàng)目選址與建設(shè)條件 7第5章 項(xiàng)目方案設(shè)計(jì) 8第6章 技術(shù)、設(shè)備和工程方案 13第7章 節(jié)水措施 17第8章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 18第9章 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 19第10章 項(xiàng)目的組織與經(jīng)營(yíng)管理 19第11章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 23第12章 投資估算與資金籌措 24第13章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 25第14章 社會(huì)效益和生態(tài)效益 27第15章 風(fēng)險(xiǎn)分析 28第16章 結(jié)論與建議 30附表 24附圖 30附件 3057