【正文】 會陜計設(shè)計（1999）743 號文規(guī)定。二、項目投資估算陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目可行性研究報告生豬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)示范——陜西一順隆實業(yè)有限公司 26該項目總投資 6380 萬元，其中建設(shè)投資 4380 萬元，流動資金2022 萬元， （詳見投資估算表） 。該項目建設(shè)投資 4380 萬元，主要包括：工程費用 2750 萬元。征地費用 1060 萬元。建設(shè)期貸款行息 210 萬元。其它費用（科研中心設(shè)備及辦公設(shè)備購置）360 萬元。三、資金籌措該項目總投資 6380 萬元。其中：企業(yè)自籌 該項目單位自籌 2500 萬元（占項目總投資的 %） 。申請貸款該項目申請銀行貸款 3500 萬元（占項目總投資的 %） 。申請項目扶持 該項目申請重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目扶持 380 萬元（占項目總投資的 %） 。四、資金使用和管理資金使用計劃（1） 、該項目申請的扶持資金主要用于種豬引進(jìn)及設(shè)備購置等費用。（2） 、該項目申請銀行貸款主要用于征地和基本建設(shè)費用。（3） 、企業(yè)自籌資金主要用于辦公、科研設(shè)備購置和收購商品豬費陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目可行性研究報告生豬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)示范——陜西一順隆實業(yè)有限公司 27用。資金管理 建立嚴(yán)格的資金管理制度，設(shè)立專門賬戶與項目資金核算機(jī)構(gòu)，接受財政部門與金融部門對資金使用情況的監(jiān)督和檢查，確保發(fā)揮資金效益和項目的順利實施。 第七章 經(jīng)濟(jì)、社會效益分析一、財務(wù)評價依據(jù)財務(wù)價格：生產(chǎn)運營期的投入物與產(chǎn)出物的價格，根據(jù)建設(shè)單位提供資料，并參照近年來國內(nèi)市場的同類產(chǎn)品的平均價格進(jìn)行預(yù)測。稅 費：該項目財務(wù)評價涉及的稅費主要為增值稅（13%） ，所得稅（33%） 。利 率：有償資金占用費率為 %。項目計算期：該項目計算期 12 年，其中建設(shè)期 2 年，生產(chǎn)經(jīng)營期 11 年。生產(chǎn)負(fù)荷：該項目第 1 年可投入生產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為 50%；第 2年及以后年的生產(chǎn)負(fù)荷為 100%。財務(wù)基準(zhǔn)收益率：本行業(yè)的財務(wù)基準(zhǔn)收益率為 8%。二、總成本及經(jīng)營成本分析該項目全負(fù)荷生產(chǎn)年所需成本費用： 外購原料：全負(fù)荷生產(chǎn)，年需外購原料費用 800 萬元，其中購飼草原料費 770 萬元，購防、檢疫藥品費用 30 萬元。 燃料與動力費：49 萬元。陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目可行性研究報告生豬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)示范——陜西一順隆實業(yè)有限公司 28 工資福利費： 萬元。其中工資 432 萬元，福利 萬元。折舊費與維修費： 萬元。本項目按分類折舊法平均計算，建筑物折舊年限按 10 年計算，殘值取 5%；該項目年折舊費 萬元，維修費按年折舊費的 25%計算，維修費為 127 萬元。 攤銷費： 萬元。該項目遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷，無形資產(chǎn)按 10 年攤銷。 財務(wù)費用： 萬元。 征地費用：106 萬元，按 10 年使用期。 其它費用：589 萬元。 飼料耗費 792 萬元。 種豬淘汰耗費 85 萬元。 1商品豬購置費 億元。該項目生產(chǎn)總成本為 萬元（以第六年為準(zhǔn)） 。該項目生產(chǎn)經(jīng)營成本為 萬元（以第六年為準(zhǔn)） 。該項目年靜態(tài)增值稅（銷售收入的 13%計算） 萬元。該項目年靜態(tài)所得稅 萬元。該項目靜態(tài)投資回收期為 年。該項目投資靜態(tài)利稅率為 25%。三、經(jīng)濟(jì)效益分析財務(wù)盈利能力分析該項目生產(chǎn)經(jīng)營期年均銷售收入 萬元，扣除年均銷售稅金及陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目可行性研究報告生豬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)示范——陜西一順隆實業(yè)有限公司 29附加 萬元和年均總成本費用 萬元，年均利潤總額為 萬元，減去年均所得稅 萬元，年均稅后利潤為 萬元。投資利潤率=年均利潤總額/（建設(shè)投資+全部流動資金） =100%=%經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：（1）稅前財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=%稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=% （2）稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV，I C=8%）= 萬元 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV，I C=8%）= 萬元（3）稅前投資回收期= 年稅后投資回收期= 年 （4）投資利潤率=%（5）投資利稅率=%盈虧平衡分析 假定在經(jīng)營期內(nèi)各種因素相對穩(wěn)定，從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低生產(chǎn)能力利用率（以第六年為準(zhǔn)） 。 BEP=（）100%=% 計算結(jié)果表明，當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 %時，企業(yè)可以實現(xiàn)保本經(jīng)營。敏感性分析 本項目分別對銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資等因素進(jìn)行分析，結(jié)果見下表：陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目可行性研究報告生豬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)示范——陜西一順隆實業(yè)有限公司 30銷售價格 經(jīng)營成本 固定資產(chǎn)投資序號項 目基本方案 +5% 5% +5% 5% +5% 5%1財務(wù)內(nèi)部收益率（%） 2靜態(tài)投資回收率（%） 3財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）2700 29400 19600 18660 10740 6380 從上表可以看了，各因素的變化都不同程度地影響著項目財務(wù)內(nèi)部收益率，影響最為敏感的是銷售價格和經(jīng)營成本的波動。但當(dāng)銷售收入降低 5%和經(jīng)營成本上升 5%時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率均仍為 %和%，所以此項目具有一定的抗風(fēng)險能力，在財務(wù)上是可行的。四、項目投資評價 該項目投資利潤率為 %,投資利稅率為 %,均高于本項目國家規(guī)定的基準(zhǔn)值；全部投資（稅后）財務(wù)內(nèi)部收益率為 %,高于 8%的基準(zhǔn)值。全部投資回收期所得稅前為 年，所得稅后為 年，低于國家規(guī)定的 年的基準(zhǔn)值。由此可以看出，該項目在財務(wù)上是可行的。五、社會效益分析壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 本項目采用現(xiàn)代化設(shè)施養(yǎng)殖市場前景好的瘦肉型三元雜交豬，并在生產(chǎn)基地進(jìn)行規(guī)?；B(yǎng)殖示范，是對傳統(tǒng)養(yǎng)殖方式的突破，有利于培植區(qū)域支柱產(chǎn)業(yè)。該項目集自然優(yōu)勢、區(qū)域優(yōu)勢、生產(chǎn)科研優(yōu)勢為一體，建立無公害瘦肉型三元雜交豬標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖基地，年可出售優(yōu)質(zhì)瘦肉型豬陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目可行性研究報告生豬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)示范——陜西一順隆實業(yè)有限公司 318500 頭。該項目的建成可大大推動漢中地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，可帶動項目區(qū)瘦肉型豬養(yǎng)殖的快速發(fā)展，從而使廣大養(yǎng)殖戶快速受益，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富。對推動當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)業(yè)化及農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整都有積極促進(jìn)作用。增加了利益聯(lián)結(jié)機(jī)制本項目的實施中，企業(yè)對養(yǎng)殖基地實行“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一服務(wù)，發(fā)展“訂單農(nóng)業(yè)” ，雙方結(jié)成利益共同體。養(yǎng)殖戶解除了后顧之憂，公司建立了穩(wěn)定的貨源基地，雙方相得益彰，實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展，產(chǎn)業(yè)開發(fā)，農(nóng)民增收的目的。提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度 本項目外聯(lián)市場，內(nèi)聯(lián)基地，把千家萬戶分散的、小規(guī)模的一家一戶副業(yè)型的養(yǎng)殖戶聯(lián)系起來，組織引導(dǎo)廣大農(nóng)戶奔市場，形成“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營格局，提高了農(nóng)民組織化程度。同時安排農(nóng)村閑散勞動力、城市下崗職工就業(yè)，增加農(nóng)民收入，促進(jìn)社會安定團(tuán)結(jié)。帶動了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展 本項目建成后，養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)了綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和飼料生產(chǎn)的發(fā)展，能夠加速農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，大幅度增加農(nóng)民收入。該養(yǎng)殖場建成后，每年需收購當(dāng)?shù)剞r(nóng)民種植的飼草飼料等，使農(nóng)民直接增收 12022元。生豬養(yǎng)殖的副產(chǎn)品——豬糞作為優(yōu)質(zhì)的有機(jī)肥，還田后可以改善土壤結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)作物單產(chǎn)和總產(chǎn)。本項目每年產(chǎn)豬糞約為 7020 噸，按每畝地年施肥 4 噸計算，年肥田面積可達(dá) 1755 畝，大大減少該地區(qū)化陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目可行性研究報告生豬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)示范——陜西一順隆實業(yè)有限公司 32肥施用量，有利于當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境保護(hù)，促進(jìn)綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，從而使養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)形成良性循環(huán)。第八章 風(fēng)險分析技術(shù)風(fēng)險本項目技術(shù)成熟可靠，基本上無風(fēng)險。除非出現(xiàn)重大疫情，可由國家給予政策補貼，也基本上沒有風(fēng)險。市場風(fēng)險由于價格波動，收益也隨之波動，因此公司已經(jīng)制定有五年以上的規(guī)劃，研究降低飼養(yǎng)成本的方法，開發(fā)廉價飼料，同時，要推廣新技術(shù)、新品種，加強管理等途徑合理規(guī)避該風(fēng)險。第九章 可行性研究報告編制說明本項目可行性研究報告由陜西一順隆實業(yè)有限公司科技中心、企劃部、銷售部、財務(wù)部和辦公室聯(lián)合編制，可行性研究報告編制依據(jù)如下： 《中共陜西省委陜西省人民政府關(guān)于加快畜牧產(chǎn)業(yè)化建設(shè)的決定》漢中市人民政府《關(guān)于大力發(fā)展生豬產(chǎn)業(yè)的決定》 《商品豬場建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》 《大型豬場生產(chǎn)工藝與結(jié)構(gòu)設(shè)計》 《種豬場建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》 《無公害食品生豬飼養(yǎng)管理準(zhǔn)則》 《無公害食品生豬飼養(yǎng)使用準(zhǔn)則》 《無公害食品生豬飼養(yǎng)獸醫(yī)防疫準(zhǔn)則》陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目可行性研究報告生豬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)示范——陜西一順隆實業(yè)有限公司 33 《無公害食品生豬飼養(yǎng)獸醫(yī)使用準(zhǔn)則》可性性研究報告編制者情況：姓名 年齡 性別 專業(yè) 職務(wù) 職稱 工作單位第十章 專家論證意見一、專家論證意見通過綜合分析，該項目采用三元雜交技術(shù)進(jìn)行無公害瘦肉型豬標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖示范以建立生豬生產(chǎn)基地，項目的實施符合陜西省畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，不僅會給企業(yè)帶來一定的經(jīng)濟(jì)效益，同時對振興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、加快實現(xiàn)漢中畜牧產(chǎn)業(yè)化有較好的推動作用，具有重大的社會效益。該項目選項準(zhǔn)確、選址合理、規(guī)模適度、技術(shù)先進(jìn)、科技含量高，市場前景好，投資回報率高。項目建成后，年均可實現(xiàn)財務(wù)凈現(xiàn)值1866 萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率 %，稅后投資回收期 年。從項目敏感性分析，本項目抗風(fēng)險能力強，從項目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益來看，該項目完全可行。二、問題與建議為建立陜西省無公害畜產(chǎn)品基地，促進(jìn)漢中地區(qū)畜牧業(yè)的生產(chǎn)水平，加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化步伐，建議該項目盡快審批，早日投產(chǎn)，使項目盡快發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。該項目屬大規(guī)模集約化養(yǎng)殖，應(yīng)十分注意養(yǎng)殖過程中的防疫及陜西省重大科技創(chuàng)新項目專項資金項目可行性研究報告生豬標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)示范——陜西一順隆實業(yè)有限公司 34安全生產(chǎn)，以確保畜產(chǎn)品達(dá)到無公害食品標(biāo)準(zhǔn)。做好無公害食品標(biāo)志的審批工作。本項目的糞污處理機(jī)械化程度較低。隨著企業(yè)利潤的增加，應(yīng)適當(dāng)加大環(huán)保投資力度，減輕工人勞動強度。三、論證組專家名單姓 名 年齡 性別 工作單位 職務(wù)職稱 從事專業(yè) 簽