【正文】 用，預計500萬元。待開發(fā)的項目有早期教育、家庭教育、單位清潔業(yè)務等。早期教育市場前景非常廣闊，而單位清潔特別是高層寫字樓、工業(yè)廠房、管道等的清潔業(yè)務方興未艾，是環(huán)保的重要組成部分，非?？春?。以上總投資合計1204萬元（該預算不包括自購辦公樓）。七、組織機構、管理團隊及激勵政策考量（一）組織架構及職能設置考量公司設董事會，董事會設董事長1人，副董事長2人，組成公司最高權力機構。本公司以職能分工角度來設置組織，整體上可分為人力資源、培訓、銷售及維權、資源支持等四個管理模塊，配備專門高層管理人員。該架構的個性化特征在于：本公司屬于服務高度密集，但市場相對成熟，難點在從業(yè)人員質(zhì)量，故設置常務副總經(jīng)理職位統(tǒng)籌人力資源管理、資源合作等職能；公司內(nèi)部完成的產(chǎn)業(yè)鏈較短，人力資源外購后，進入公司需全方位培訓，該環(huán)節(jié)也為公司核心競爭力所在，故設置培訓副總經(jīng)理職位來加強培訓管理工作及與人力資源采購、銷售及維權等環(huán)節(jié)的溝通；作為競爭非常激烈、行業(yè)標準不全的服務行業(yè)，銷售及維權工作甚為重要，可以認為“銷售工作從與客戶簽訂派遣合同后才開始”，故設置與營銷職能平行的銷售及維權服務機構，由銷售副總經(jīng)理統(tǒng)一協(xié)調(diào)。資源支持部門，主要整合公司的廣告宣傳、加盟店管理、資金周轉(zhuǎn)等工作。（二）管理團隊、管理方法及模式采用職業(yè)經(jīng)理人管理模式，聘請專業(yè)經(jīng)理人，再由其組成管理層，按照職能需要設立各職能部門。管理方法：組織結構與業(yè)務模式之間有較強的針對性；管理方法上強調(diào)剛性的制度架設和柔性的文化建設并重，注重培養(yǎng)員工的自豪感與危機感。日常事項的流程化、制度化和表單化；各層級之間的溝通渠道正規(guī)化和便捷化；崗位權責清晰，績效考核量化且與個人待遇密切關聯(lián)；工作環(huán)境改善、內(nèi)部刊物溝通、群體活動、員工福利等多種形式體現(xiàn)對員工的人性關懷，增強組織的凝聚力；在內(nèi)部宣傳中，強化員工的自豪感，同時，突出行業(yè)內(nèi)激烈的競爭狀況和與行業(yè)領先者的差距以保持員工的危機感。（三）人員配備管理人員配備20人，四個板塊各5人。培訓機構師資8人。從業(yè)人員初期與內(nèi)地家政學校、衛(wèi)校護理專業(yè)掛鉤吸收畢業(yè)生為主，前期300名規(guī)模。（四）人事管理與激勵政策公司高度重視管理層在發(fā)展中所起的巨大作用，在用人方面采取外部聘請和內(nèi)部培養(yǎng)兩種辦法，同時把對下屬的培養(yǎng)列為考核管理人員的重要指標；公司給管理層提供培訓的機會、發(fā)展的平臺和優(yōu)厚的薪資福利待遇，總經(jīng)理、副總經(jīng)理等高層管理人員采用目標責任制與年薪制，將經(jīng)營成果與收入直接掛鉤；本公司未來的發(fā)展規(guī)劃中，預留10%期權份額為核心管理人員激勵手段；本公司同每位雇員均簽訂勞動合同、技術秘密和商業(yè)秘密的保密合同，與掌握公司商業(yè)信息的人員簽訂競業(yè)禁止協(xié)議；按照國家要求和行業(yè)標準為每位員工購買養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)和工傷保險。八、各業(yè)務單元之銷售、盈利預測及財務評價（一）未來營銷計劃及運作思路服務結構的完善、銷售模式的創(chuàng)新與市場區(qū)域的拓展將是增長策略的重點。主要經(jīng)營計劃，是確保100間加盟店之建立及銷售量穩(wěn)步增長。具體營銷措施：理解客戶需求，加強研發(fā)力度，進入高端市場，深耕普通市場完善產(chǎn)品功能，加大銷售力度，利用當?shù)睾献骰锇閮?yōu)勢，加快連鎖發(fā)展針對各市場區(qū)域角度的問題，本公司將采取下述策略：1）加強市場營銷力量，包括營銷人員和服務人員的投入、展會和廣告的投入，提高品牌知名度，重點是大型、中高端客戶上；2）連鎖市場方面，公司將通過多種渠道加強對市場的理解程度，選擇當?shù)赜袑嵙Φ臉I(yè)內(nèi)企業(yè)合作，加強對代理商管理和支持的力度。（二）贏利預測前提：我們按照總部早期3500人規(guī)模（主要是深圳市場）、中期10500人（擴展到廣州、上海市場）、遠期35000人規(guī)模（拓展到主要大城市），以及加盟連鎖早期2間形象品牌店、中期20間加盟店以及遠期100間連鎖店，分別進行模型測算。我們的測算基礎，是成熟業(yè)務，未包括將深度開發(fā)的特色服務（如早期教育、家庭教育、廣義單位清潔業(yè)務）以及產(chǎn)業(yè)一體化項目（如傳媒、教育及服務工業(yè)產(chǎn)品開發(fā)）等。我們的測算也未考慮公司的管理創(chuàng)新以及在資本市場的股權融資和創(chuàng)業(yè)融資帶來的發(fā)展機會。以期有保守及穩(wěn)健的預算。測算模型：模型一模型二模型三項目3500人規(guī)模10500人規(guī)模（中期目標）35000人規(guī)模（長遠目標）一、總部一、收入項目月護、育嬰師、早期教育員20%700人＊3000元/月＊12月=2528萬元/年輸送費28萬766825560普通家政員40%1400人＊1400元/月＊12月=2352萬元輸送費42萬718223940外籍家政8%280人＊4000元/月＊12月=1120萬元輸送費14萬340211340醫(yī)院護理、家庭護理8%280＊2500元/月＊12月=840萬元無輸送費工資付85%25208400家政家教、家庭助理10%350＊2300元/月＊12月=966萬元輸送費14萬28989660鐘點工10%350＊2000元/月＊12月=840萬元無輸送費工資付80%25208400單位清潔護理及其他4%140人＊1500元/月＊12月=252萬元7562520收入合計工資8898萬元輸送費98合計89962698889960二、支出項目除醫(yī)院護理、鐘點工外，其他員工工資按88%結算，12%為公司提成付醫(yī)院護理、鐘點工的工資費用714+672=1386415813860其他家政人員工資88%付個人7218＊88%=6352萬元1905663520管理人員工資20人＊3000＊12=72萬元，師資10萬，合計82萬112（師資增加3倍，加30萬）232（師資增加15倍，加150萬）租金費用15＊12=180萬元312（租金增加）912（租金增加）廣告及辦公費用253030培訓費用人均100元=35萬100500保險費用根據(jù)需要擬訂支出合計8192萬元2376878454三、所得稅申請減免四、凈利潤936322010906二、連鎖板塊加盟店2間（近期目標）加盟店20間（中期目標）加盟店100間（長遠目標）年特許收入500元/間＊2=15加盟費5000元/間＊2=11050管理費按營業(yè)收入3%提取按500萬年收入，500＊3%＊2=303001500研發(fā)費用支出按營業(yè)收入1%提取10100500連鎖管理費用每間管理費用2萬計算4萬40200利潤17171855總計953339111761營業(yè)利潤率10%13%14%凈資產(chǎn)收益率79%283%1000%投資回收期+籌建期半年，約2年低于模型一低于模型一財務評價：1）以基本目標進行估算，未考慮市場擴展帶來的效益影響；2）以行業(yè)平均服務價格進行估算，剔除了價格最高值與最低值；3）未計算所得稅影響，國家有關政策允許免除所得稅，本公司未來需要申請免除并獲得批準。4）自營板塊將受制于區(qū)域市場之容量，規(guī)模是近期獲得穩(wěn)定盈利之保障。而連鎖板塊的邊際利潤率明顯高于自營板塊，是獲得額外增值的必要補充，如果連鎖店營業(yè)規(guī)模擴大10倍，則按100間店規(guī)模核算將貢獻利潤8550萬元。5）三模型之中期模型，經(jīng)過正常之努力可以在三年內(nèi)達到。長期模型可能需要在穩(wěn)健經(jīng)營的前提下，積極進取，開拓市場。連鎖店達到100間，一般情況下將考驗管理能力，收益與風險共存。具體情況將根據(jù)公司具體經(jīng)營戰(zhàn)略部署。但不容質(zhì)疑，連鎖發(fā)展是公司必須拓展之路徑，因為連鎖為成本最低廉之擴張方式，可以提高公司未來之安全保障及降低邊際成本。6）結論：A、以模型一即基本目標之經(jīng)營模式測算，投資1200萬元，從業(yè)員工3500人，連鎖店2間，預計年利潤953萬元。銷售利潤率10%，資本利潤率達79%。投資回報期2年。項目經(jīng)濟可行。B、盈虧平衡點在總部實現(xiàn)規(guī)模5000名從業(yè)人員。如僅能維持3500名，則保持連續(xù)2年營業(yè)可保有盈利。C、以目前深圳市場缺口10萬計算，只要加強管理，最保守的盈利目標應能實現(xiàn)。九、風險及對策（一）家政服務業(yè)的經(jīng)營風險——資源風險從業(yè)人員的數(shù)量及質(zhì)量，是服務業(yè)普遍面臨的問題。但不構成風險?！Y本不足風險本公司資本較同行充足，如果加強管理，具備化解和承擔風險的能力?！袠I(yè)不規(guī)范、指引不足風險社會保障和行業(yè)保險缺失是目前家政服務面臨的首要問題。一些家庭雇用家政服務員遭遇過財物被竊、老人孩子意外傷亡等情況，與此同時，一些家政服務員也在雇主家中遭遇過不公正的虐待，甚至是性侵害。07年北京一家政服務員因打掃房間短暫離開期間，雇主兩歲幼兒意外跌下沙發(fā)致死，家政公司由此和雇主陷入“責任”官司，面臨百萬索賠。類似案例使家政行業(yè)必須考慮以“保險”降低企業(yè)和個人的從業(yè)風險。對于家政服務這一進入家庭的復雜情況，僅為家政服務員提供人身意外傷害與醫(yī)療保險是不夠的，還應該設立“雇主服務險”，對第三方造成的傷害給予保障。公司可要求家政員在應聘時要出具若干證明，包括要求輸出地、輸入地派出所出具的無犯罪記錄等。另外，保姆從業(yè)的“黑色記錄”可以在企業(yè)及用戶間共享?！芾盹L險 北京市家政協(xié)會提供的數(shù)據(jù)顯示，2007年直接進入市民家庭的家政服務員近30萬人，其中90％是來京務工人員，絕大部分為初中或初中以下文化程度，而且長期生活在農(nóng)村。相當一部分人把做家政作為階段性謀生的手段，而不是作為一種職業(yè)來對待，因此家政服務員總體上流動性大、輪換勤，家政服務質(zhì)量總在低水平徘徊。目前行業(yè)標準不全，無序競爭現(xiàn)象嚴重，行業(yè)地位有待提升。從業(yè)人員流動性較高，將給經(jīng)營業(yè)績帶來更多的不確定性。——連鎖經(jīng)營風險見報告前面描述。（二）對策及相應措施針對合作資源不確定性：人力資源是項目發(fā)展壯大的關鍵和基礎。對人力資源的擴張應采取長期固定合作與外部收購相結合的方式。要充分利用國家的再就業(yè)政策及人口紅利時期的產(chǎn)業(yè)思路，與當?shù)貏趧泳蜆I(yè)部門、職業(yè)學校及各級社會組織如婦聯(lián)等建立長期合作關系。針對管理風險：健全人事管理制度，重視培養(yǎng)儲備干部；完善事務的流程、制度和文件記錄，保證各項事務的可追溯性和可復制性；推行企業(yè)文化建設，提高團隊的凝聚力和事業(yè)感；設置期權等長效激勵措施。針對連鎖經(jīng)營風險：報告前文已經(jīng)描述，公司將不斷豐富連鎖經(jīng)營管理經(jīng)驗，奠定公司可持續(xù)發(fā)展基礎。針對行業(yè)指引不足及外部關系復雜：行業(yè)指引不足，公司將主要抓內(nèi)部管理，規(guī)范運作，爭取領先市場。和諧的公關關系和有力的外部支持可為企業(yè)創(chuàng)造良好的成長環(huán)境，同時，有公民意識和責任感的企業(yè)可通過自身的經(jīng)濟成長以多種形式為所在社區(qū)做出貢獻，本公司是這一觀點的信奉者和實踐者，可以妥善處理來源于行業(yè)不規(guī)范帶來的不確定性。綜上所述，我們認為行業(yè)將長期景氣，政策面將有支撐。在深圳按照超前標準，投資建設深圳市XX家政服務連鎖管理有限公司是完全可行的，風險在可控范圍。未來之業(yè)績增長唯依賴管理者開拓進取，奮力拼搏。34 / 3