ch中央銀行監(jiān)管ppt課件-資料下載頁
2025-05-12 04:52本頁面
【正文】 局通過建立特別機構(gòu)提供資金援助或幫助回收資產(chǎn)避免危機進一步嚴(yán)重。 例如 80年代美國發(fā)生遍及全國的儲蓄與貸款協(xié)會危機，國會專門撥款成立了 RTC公司，負責(zé)倒閉儲蓄與貸款協(xié)會的資產(chǎn)處理。 1998年日本成立過渡銀行，專門處理銀行的不良資產(chǎn)。 68 四、 中央銀行監(jiān)管的主要方式 現(xiàn)場稽核與檢查 是由中央銀行派監(jiān)管人員到金融機構(gòu)進行實地檢查。實地檢查又針對業(yè)務(wù)報表或其他資料中暴露出來的跡象進行重點檢查。 現(xiàn)場檢查包括檢查人員與被檢查銀行主要負責(zé)人的談話，通常由檢查人員對銀行的經(jīng)營策略、經(jīng)營管理上的疑點以及風(fēng)險管理等內(nèi)容進行提問。 檢查的主要內(nèi)容是：銀行資本（資本）充足率、盈利情況、流動性、管理和內(nèi)控制度以及被檢查銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。 69 非現(xiàn)場稽核與檢查 是中央銀行通過對金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)報表和其他資料的檢查 ， 發(fā)現(xiàn)被檢查金融機構(gòu)存在問題的檢查方式 。 合規(guī)性檢查是通過對銀行財務(wù)報表和其他資料的分析 ， 檢查銀行各項指標(biāo)是否符合監(jiān)管當(dāng)局制定的審慎政策及有關(guān)規(guī)定 。 風(fēng)險性檢查則是通過對資料數(shù)據(jù)進行對比分析 、 趨勢分析或者計量模型分析 ， 評估銀行的風(fēng)險狀況 ， 預(yù)測銀行的發(fā)展趨勢 。 70 ? 美聯(lián)儲從 1993年開始采用名為“金融機構(gòu)管理體系” (FIMS體系 )的計量模式對所監(jiān)管的銀行實施非現(xiàn)場檢查 。 FIMS體系 71 駱駝評級體系（ Camel Rating System）的主要內(nèi)容 （ 1）資本（ Capital），主要是指資本充足率。 （ 2）資產(chǎn)質(zhì)量（ Assets quality），主要是評價資產(chǎn)的風(fēng)險程度，包括存款來源、風(fēng)險資產(chǎn)組合、貸款組合、大筆貸款、大筆貸款與資本的比率、逾期呆滯貸款的情況和呆賬準(zhǔn)備金的清等。 （ 3）經(jīng)營管理能力（ Management），主要評價銀行的業(yè)績、業(yè)務(wù)策略管理機構(gòu)、高層管理人員的工作能力、對銀行法規(guī)的遵守、報表的質(zhì)量以及信貸、流動資金、利率和匯率等風(fēng)險的內(nèi)控情況。 72 （ 4）盈利水平（ Earnings），主要評價盈利和盈利的增長、收入來源、支出情況、財務(wù)狀況、平均資本收益率、紅利發(fā)放情況等。 （ 5）流動性 （ Liquidity），評價有關(guān)流動性比例的情況。 1997年引入敏感性 (Sensitivity to Market Risk)。分析銀行對市場風(fēng)險的敏感程度。 73 五、從儲貸協(xié)會危機對金融監(jiān)管的反思 由于銀行過去的主要資金來源是支票存款和定期存款， Q條款的存在，為銀行提供了低廉的資金來源。但是， 60年代的通貨膨脹促使市場利率上升， Q條款的存在又成為資金外逃的主要原因，造成銀行的資金來源（負債）發(fā)生困難。 74 尤其是儲貸協(xié)會和互助儲蓄銀行的資金外流使得其住宅抵押貸款業(yè)務(wù)受到嚴(yán)重影響。為了鼓勵資金流入這些機構(gòu)，監(jiān)管當(dāng)局允許儲貸協(xié)會和互助儲蓄銀行可以對定期存款支付比商業(yè)銀行高約 %的利率。同時，抑制與存款競爭的金融工具的發(fā)展，如將財政部國庫券的最低面額提高到 1萬美元，鼓勵銀行持股公司及其他公司不發(fā)行小面額債券等。 75 但這是一項不公平和短期內(nèi)有效的政策，小儲戶不得不將資金存入儲貸協(xié)會和互助儲蓄銀行，而大儲戶卻可以購買大面額債券，享受市場利益。到 70年代，金融創(chuàng)新仍然繞過了這些管制。貨幣市場互助基金、自動轉(zhuǎn)賬賬戶（ ATS）、隔日回購協(xié)議賬戶（ Repods）的成功，使資金外逃成為不可逆轉(zhuǎn)。 76 《 1980年存款機構(gòu)放松管制和貨幣控制法 》 。允許儲貸協(xié)會將其資產(chǎn)的20%投資于消費信貸、商業(yè)票據(jù)和公司債券；互助儲蓄銀行將其資產(chǎn)的 5%用于商業(yè)貸款和開辦與此有關(guān)的支票賬戶；逐步取消 Q條款；對所有存款機構(gòu)實行統(tǒng)一的準(zhǔn)備金管理。 77 《 1982年存款機構(gòu)法 》 （ 《 高恩圣杰曼法 》 ），允許存款機構(gòu)開辦不受 Q條款和準(zhǔn)備金管制的貨幣市場存款賬戶。將聯(lián)邦注冊的儲貸協(xié)會和互助儲蓄銀行的商業(yè)貸款比率提高到資產(chǎn)的 10%，消費信貸限額提高到 30%； Q條款適用所有存款機構(gòu)，直至 1986年完全取消為止；授權(quán)聯(lián)邦存款保險公司和聯(lián)邦儲蓄貸款保險公司可將陷入困境的儲貸協(xié)會和互助儲蓄銀行并入商業(yè)銀行。 78 ?論各國金融監(jiān)管的體制安排問題 79 第四節(jié) 國際銀行業(yè)監(jiān)管 一、 《 巴塞爾協(xié)議 》 1988 其主要內(nèi)容為四部分： 資本的組成；風(fēng)險加權(quán)的計算； 標(biāo)準(zhǔn)比率的目的； 過渡期及實施的安排。 制定巴塞爾協(xié)議的目標(biāo)有二： 1）統(tǒng)一計算方法和標(biāo)準(zhǔn)，使銀行資本金與銀行所承受的風(fēng)險相一致。在全球各地創(chuàng)建更穩(wěn)定更有效的銀行系統(tǒng)； 2）統(tǒng)一國際標(biāo)準(zhǔn)，使國際間的銀行在同一監(jiān)管水平上進行競爭。 80 二、 《 關(guān)于市場風(fēng)險資本監(jiān)管的補充規(guī)定 》 1996 提出了兩種計量風(fēng)險的辦法：標(biāo)準(zhǔn)計量法和內(nèi)部模型計量法。 標(biāo)準(zhǔn)計量法是將市場風(fēng)險分解為利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、外匯風(fēng)險、商品風(fēng)險和期權(quán)的價格風(fēng)險，然后對各類風(fēng)險分別進行計算并加總； 內(nèi)部模型法也就是基于銀行內(nèi)部 VaR（ ValueatRisk）模型的計量方法，這是將借款人分為政府、銀行、公司等多個類型，分別按照銀行內(nèi)部風(fēng)險管理的計量模型來計算市場風(fēng)險，然后根據(jù)風(fēng)險權(quán)重的大小確定資本金的數(shù)量要求。 81 三、 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 1997 有效銀行監(jiān)管的前提條件 （１）穩(wěn)健和可持續(xù)的宏觀經(jīng)濟政策； （２）發(fā)達的公共政策基礎(chǔ)設(shè)施； （３）有效的市場約束；金融透明度和有效的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)是有效市場約束的基礎(chǔ) （４）高效解決銀行問題的程序； （５）提供適當(dāng)系統(tǒng)性保護（或公共安全網(wǎng)）的機制。 82 核心原則 83 四、 《 巴塞爾協(xié)議 Ⅱ 》 （巴塞爾新資本協(xié)議） 2022 84 思考題 運用監(jiān)管理論分析為何要“適度監(jiān)管” 銀行業(yè)混業(yè)經(jīng)營給金融監(jiān)管提出哪些更高的要求。 我國金融監(jiān)管存在哪些問題。
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