中小金融機構(gòu)案件風(fēng)險防控實務(wù)試題-資料下載頁
2025-05-11 22:51本頁面
【正文】 記。√，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。√，需及時報告公安機關(guān)并向上級報告，詳細記錄相關(guān)情況?！蹋ㄐ庞蒙纾┕ぷ魅藛T不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料?！?，檔案保管人與銷毀人交接時應(yīng)逐項清點?！?。Ⅹ（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負責(zé)人或會計主管審核并簽字?！?。只預(yù)留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預(yù)留印鑒出瓷人出縣書面授權(quán)或證明?！?。必須在單據(jù)上詳細注明重新開立的原因，并標明“補發(fā)”字樣?！?、有效期、名稱等內(nèi)容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對相符”、網(wǎng)點業(yè)務(wù)公章、兩個經(jīng)辦人員簽章。√、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取?！?，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔?！獭＂?。Ⅹ、通知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以現(xiàn)金方式進行銷戶Ⅹ，應(yīng)通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準類賬戶銷戶應(yīng)向人民銀行備案?！?，須憑當?shù)毓C部門開具的財產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理?！?、有價單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個人名章。√，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。Ⅹ 23企業(yè)事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立多個基本賬戶。Ⅹ 24凍結(jié)單位存款的期限不超過六個月，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動撤銷凍結(jié)。√，柜員現(xiàn)金碰庫未平，可不作網(wǎng)點簽退。Ⅹ26．村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶?！?7．單位定期存款存入時可以用現(xiàn)金的方式存入，但支取時只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存款人活期存款賬戶?！?8．辦理轉(zhuǎn)賬交易時，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理。√，應(yīng)核對《重要空白憑證使用銷號登記簿》與當日使用的重要空白憑證是否相符?！?0．柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號?！?1．柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營業(yè)機構(gòu)負責(zé)人或上級部門批準，按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續(xù)前不得離崗?！趟摹⒑喆痤}1. 農(nóng)村信用社會計核算必須堅持那些基本規(guī)定?答：會計核算必須堅持雙人臨柜,錢帳分管。憑證合法,傳遞及時。科目帳戶,使用正確。當時記帳帳折見面。現(xiàn)金收入,先收款后記帳?，F(xiàn)金付出,先記帳后付款。轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先借后貸。他行(社)票據(jù),收妥抵用。有帳有據(jù),帳據(jù)相符。帳表憑證,換人復(fù)核。當日結(jié)帳,總分核對。內(nèi)外帳務(wù),定期核對。印、押、證,分管分用。重要單證嚴格管理。會計檔案,完整無損。人員變動,交接清楚等十六項基本規(guī)定。2. 什么叫重要空白憑證?重要空白憑證的領(lǐng)用保管有哪些規(guī)定?答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項的重要書面依據(jù)。重要空白憑領(lǐng)用時應(yīng)填寫領(lǐng)用單，將領(lǐng)發(fā)的數(shù)量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證領(lǐng)用登記簿。柜面使用時應(yīng)當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應(yīng)加蓋“作廢”戳記,作當日有關(guān)科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應(yīng)在有關(guān)登記簿上注明備查。重要空白憑證保管時要設(shè)立憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設(shè)施的可靠。嚴禁將空白憑證移作他用。屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證,嚴禁由客戶簽發(fā)。不準在重要空白憑證上預(yù)先蓋好印章備用。 開戶單位使用現(xiàn)金的項目主要有哪些?答：⑴職工工資、津貼； ⑵個人勞務(wù)報酬；⑶根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；⑷各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；⑸向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費；⑺結(jié)算起點以下的零星支出；⑻中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出
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