【正文】 限已滿D、借款本息已大部分償清個人客戶證件信息真?zhèn)巫R別通過（B）進行 A、上門實地調(diào)查B、查詢公民身份證系統(tǒng) C、到相關(guān)行政機關(guān)核實 D、信貸人員的溝通了解對領(lǐng)導違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理D、及時向上級或監(jiān)管部門報告1關(guān)于信用社代理與擔保業(yè)務的說法，下列選項中正確的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數(shù)據(jù)B、經(jīng)辦人員未與客戶簽訂授權(quán)協(xié)議 C、客戶無證件開立代收代付業(yè)務賬戶D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調(diào)查和向工商行政部門核實的方式進行1保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理 A、專人B、動態(tài)C、封閉D、有效1被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應進行（A）A、凍結(jié)B、扣劃C、登記D、支用1辦理存款類資信業(yè)務要通過（C）A、授權(quán)B、登記C、授權(quán)并登記D、存款人必須親自到場1對內(nèi)部評估的質(zhì)押貸款（B）A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握1權(quán)利質(zhì)押要辦理（D）A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記1貴重質(zhì)押物要實現(xiàn)（B）交接 A、當面B、無縫C、委托D、專人1對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續(xù) A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80％ D、竣工1在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設立專門的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開A、放款崗B、出賬審核崗位C、管理部D、風險管理崗 辦理貸款業(yè)務的第一流程是（B）A、統(tǒng)一授信B、信用等級評定C、貸前調(diào)查D貸款審查與受理（二）多項選擇題目前，中小金融機構(gòu)貸款業(yè)務領(lǐng)域的主要案件風險是（ACD）A、冒名貸款B、頂名貸款C、收貸不入賬D、帳外經(jīng)營客戶信用等級評定和統(tǒng)一授信中存在的主要風險點是（ACD）A、客戶評級資料不真實B、評級授信結(jié)果不合理C、違規(guī)授信D、評級結(jié)果隨意調(diào)整貸前調(diào)查的主要風險點是（ABCD）A、借款人及擔保人的主體資格不適格B、貸款缺乏真實用途C、借款人缺乏還款來源及還款能力D、中介機構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料弄虛作假貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格B、客戶身份不清 C、貸款申請資料不實或不全D、貸款用途不真實信貸審查人員應當對審查內(nèi)容的（BC）負責。A、合理性B、合法合規(guī)C、真實性D、完整性以下哪些情形符合貸款審批的相關(guān)規(guī)定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確B、越權(quán)審批貸款C、貸審會成員非現(xiàn)場審議貸款D、審批發(fā)放有反對意見的貸款以下哪些情形屬于風險業(yè)務行為（ABCD）A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人B、各類合同或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵C、合同未執(zhí)行面簽D、合同文本簽字、簽章不合法貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致B、未通過結(jié)算賬戶將信貸資金以現(xiàn)金的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶 C、未對借款資金的使用進行監(jiān)控D、未要求借款人提供相關(guān)商務合同或交易對手證明資料以下哪些情形屬于風險業(yè)務行為（ABCD）。A、未按合同約定使用借款B、信貸檔案管理不規(guī)范C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調(diào)查B、嚴格限制信用貸款C、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案D、嚴格準入對象和準入條件1保證責任按保證方式分為（AB）A、一般保證責任B、連帶保證責任C、交叉保證責任D、補充保證責任1抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）A、嚴格審查抵押物性質(zhì)B、確保抵押物的評估結(jié)果真實有效 C、合理確定抵押物的抵押率標準D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有1權(quán)利質(zhì)押主要包括（ABD）A、債權(quán)B、股東權(quán)C、不動產(chǎn)物權(quán)D、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)1代收代付業(yè)務中重點防控的3個重點環(huán)節(jié)是（ABD）A、業(yè)務受理審核B、數(shù)據(jù)錄入及賬務處理C、業(yè)務準入D、資金對賬1融資類保函主要分為（AC）A、借款保函B、投標保函C、融資租賃保函D、預付款保函1存款類資信證明主要分為（AB）A、企事業(yè)單位類存款證明B、個人存款證明 C、行政機關(guān)存款證明 D、社會組織存款證明1信用社應重點審查評估公司評估結(jié)果的（ABD）A、合法性B、合理性C、公平性D、公正性1以下說法正確的是（BCD）A、資產(chǎn)評估報告書可作為抵押資產(chǎn)估價取值的唯一依據(jù) B、抵押人是企業(yè)的必須出具股東會決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書 D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領(lǐng)取1以下說法正確的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優(yōu)先受償權(quán)的承諾 B、通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對借款人身份進行核查 C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調(diào)查或交叉核實 D、對貸前調(diào)查報告實行分級管理原則信用貸款的主要風險表現(xiàn)形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬B、截留挪用信貸資金C、擅自減免貸款利息 D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息三、判斷題承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（錯）對轄內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構(gòu)一家辦理。（對）保函是銀行無條件地承擔一定經(jīng)濟責任的契約文件。（錯）存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應進行凍結(jié)。（對）在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。四、簡答題簡述貸款業(yè)務的一般流程答：貸款業(yè)務的一般流程為：信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。合同文本的填寫應當符合哪些要求：答：①統(tǒng)一設計編號規(guī)則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對應。②合同各方當事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內(nèi)容填寫必須嚴謹、周密，當事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。④合同內(nèi)容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。貸款業(yè)務領(lǐng)域的主要案件風險表現(xiàn)在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。辦理抵押登記環(huán)節(jié)的風險防范措施有哪些？答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構(gòu)必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續(xù)，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記證書必須由貸款機構(gòu)人員親自在登記窗口領(lǐng)取。（2）不得將借款人資質(zhì)審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環(huán)節(jié)外包給中介機構(gòu)辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權(quán)利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。中間業(yè)務案件風險的表現(xiàn)形式有哪些？答：挪用、侵占代收代付資金，違規(guī)出具保函或存款類資金證明等貸款收回環(huán)節(jié)的風險表現(xiàn)形式主要有哪些？答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規(guī)辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。五、案例分析題Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社）請結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關(guān)制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。案件形成原因：（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社，內(nèi)控制度無法落實，監(jiān)督制約功能完全喪失。（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。（三）管理監(jiān)督不力。本案中，一是上級管理機構(gòu)和部門嚴重失職，管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠地區(qū)信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。防范措施（一）中小金融機構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務需要合理配備基層網(wǎng)點的工作人員，防止制約崗位混崗。（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農(nóng)戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續(xù)。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發(fā)放業(yè)務。（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。（四）強化業(yè)務線和監(jiān)督線的管控責任，定期派人到基層網(wǎng)點對重要業(yè)務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務工作人員崗位制約缺失、制度執(zhí)行不力、業(yè)務素質(zhì)低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業(yè)務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）一、單選題：1．銀行承兌匯票是由A 簽發(fā)A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人 2．不屬于銀行承兌匯票業(yè)務應遵循的管理原則是 CA、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發(fā)。E、責權(quán)分明。F、穩(wěn)健經(jīng)營。3．股金業(yè)務不包括 BA、入（擴）股。B、股金凍結(jié)。C、轉(zhuǎn)讓。D、退股。4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持制度。A、信息披露。B、授權(quán)有限。C、對帳檢查。D、監(jiān)銷。二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）1．會計結(jié)算業(yè)務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：A、同城票據(jù)清算。B、系統(tǒng)內(nèi)往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）2．同城票據(jù)清算的主要風險在于A、C、B、DA、票據(jù)要素審核。B、票據(jù)收款人信息是否真實。C、票據(jù)傳遞及時性。D、頭寸管理3．會計結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn)A、C、B、DA、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證 4．賬務核對包括A、C、B、DA、銀行內(nèi)部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行與企業(yè)對帳。D、銀行與個人客戶對賬。5．承兌匯票是： A、DA、企業(yè)融通資金的重要渠道。B、金融機構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構(gòu)間融通資金的。D、是一種支付結(jié)算方式。6．柜面操作風險控制要點A、B、C、DA、核對經(jīng)辦客戶身份。B、審查憑證真?zhèn)巍⒄劢呛藢τ¤b。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。7．票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應該A、CA、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。D、操作柜員親自參與交接。8．銀企對帳必須做到A、B、C、DA、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執(zhí)。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。9．銀行承兌匯票的簽發(fā)對象必須具備的條件B、CA、開立了基本結(jié)算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。D、真實交易背景。10．辦理銀行承兌匯票條件有A、B、C、DA、具有不超出營執(zhí)照的真實貿(mào)易交易背景。B、來源真實合理的保證金。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶 D、用途真實合法。11．銀行承兌匯票查復中出現(xiàn)“他查”、“二次查詢”等現(xiàn)象應該C、DA、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據(jù)相關(guān)條件，實地驗票。12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該A、B、CA、承兌銀行向持票人無條件付款。B、對尚未能扣回的款項轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質(zhì)）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。13．承兌協(xié)議必確規(guī)定A、B、CA、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。三、判斷題：1．在企業(yè)資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）2．企業(yè)無論是否有固定經(jīng)營場所，只要開結(jié)賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發(fā)銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發(fā)人可以更改票據(jù)收款人。（錯誤）4．對本機構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯誤）5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）6．承兌保證金應該?？顚４?，對于承兌業(yè)務量較大的可以數(shù)筆保證金一并存入統(tǒng)一的專用賬戶（錯誤）7．擔保合同要準確界定當事人法律責任，必須全面覆蓋承兌協(xié)議的全部風險（錯誤）8．出票屬于業(yè)務經(jīng)營范疇，兌付屬于結(jié)算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）9．向稅務部門查詢發(fā)票真實性，通過電話查詢發(fā)票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）12．柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）13．記帳、對帳和崗位授權(quán)相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監(jiān)督（正確）14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（正確）第三篇：案件風險防控試題睢縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社案件風險防控考試試題（考試時間90分鐘，滿分100分）一、填空（總分30分，每空2分）（）和()提供融資或變現(xiàn)資產(chǎn)而造成損失或資不抵債的風險。()()()()()3.《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供了()()()三種風險經(jīng)濟資本計量方法。（）（）（）