農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引-資料下載頁(yè)
2025-04-18 07:59本頁(yè)面
【正文】 度。各業(yè)務(wù)條線要根據(jù)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行定期或不定期的檢查，對(duì)違規(guī)行為及造成風(fēng)險(xiǎn)損失的責(zé)任人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處分，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康持續(xù)發(fā)展。第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理文化第四十條 風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)植根于農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)文化，并作為董事會(huì)戰(zhàn)略決策和高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和其他業(yè)務(wù)條線的負(fù)責(zé)人及員工日常工作的核心。第四十一條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)為本的企業(yè)文化，樹(shù)立誠(chéng)實(shí)守信、依法合規(guī)、穩(wěn)健審慎的價(jià)值觀念，制定高標(biāo)準(zhǔn)的員工行為準(zhǔn)則與職業(yè)操守，規(guī)劃企業(yè)文化滲透方案，并在本機(jī)構(gòu)推行實(shí)施。董事和高級(jí)管理人員應(yīng)率先垂范并引導(dǎo)全體員工參與風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，并通過(guò)激勵(lì)約束、典型案例、警示教育等方式進(jìn)行傳播與滲透。第四十二條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求管理與配置人力資源，實(shí)施主要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員準(zhǔn)入與退出管理制度，配備足夠的、能夠達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理崗位資質(zhì)要求的人員，并隨風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的變化進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。第四十三條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定并實(shí)施中長(zhǎng)期培訓(xùn)計(jì)劃，加強(qiáng)對(duì)員工從業(yè)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理要求及道德思想方面的培訓(xùn)，強(qiáng)化案件警示作用。培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)定期評(píng)審，充分考慮不同層次員工職責(zé)、能力和文化程度以及所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。第四十四條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以健康的風(fēng)險(xiǎn)管理文化為導(dǎo)向，建立以風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展與效益平衡的激勵(lì)制度，從源頭上遏止經(jīng)營(yíng)人員為追求自身短期效益最大化而偏離機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期目標(biāo)的短期行為。第七章 監(jiān)督與評(píng)價(jià)第四十五條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立獨(dú)立、專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)體系。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)監(jiān)督。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性實(shí)施評(píng)價(jià)。第四十六條 行業(yè)管理部門依法對(duì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理情況實(shí)施檢查與評(píng)價(jià)，做出風(fēng)險(xiǎn)提示，提出評(píng)價(jià)結(jié)論和處理意見(jiàn)，并以書(shū)面形式將評(píng)價(jià)結(jié)論與處理意見(jiàn)報(bào)監(jiān)管部門。第四十七條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層可以根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況，聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)審計(jì)，并應(yīng)積極創(chuàng)造條件保證外部審計(jì)的獨(dú)立性和有效性。第四十八條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)重視監(jiān)管部門的風(fēng)險(xiǎn)檢查評(píng)估與監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，依據(jù)監(jiān)管意見(jiàn)認(rèn)真改進(jìn)，并按要求向監(jiān)管部門報(bào)送整改報(bào)告。第四十九條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)、高級(jí)管理層應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況組織開(kāi)展自我評(píng)估，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的缺陷。評(píng)估應(yīng)定期持續(xù)進(jìn)行，當(dāng)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)重新評(píng)估。第五十條 農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)根據(jù)各類評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行對(duì)照研究，分析問(wèn)題性質(zhì)，對(duì)屬于風(fēng)險(xiǎn)管理體系的問(wèn)題，應(yīng)建立科學(xué)的糾偏和糾錯(cuò)機(jī)制持續(xù)改進(jìn)，對(duì)因執(zhí)行不力和違反風(fēng)險(xiǎn)管理制度而發(fā)生的問(wèn)題，應(yīng)限期整改。第八章 附則第五十一條 本指引由中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋與修改。第五十二條 本指引自公布之日起施行。
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