【正文】 域的主要案件風(fēng)險(xiǎn)有（虛假授信）、冒名貸款、（詐騙貸款）、違法發(fā)放貸款、收貸不入賬、賬外經(jīng)營。（七）票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為貼現(xiàn)、（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）、（再貼現(xiàn)）。（八）同一臺自助設(shè)備的密碼、鑰匙應(yīng)（分別管理），鑰匙和密碼必須平行交接，并做好交接登記。（九）重要空白憑證必須按（順序）使用，非系統(tǒng)自動銷號的，應(yīng)及時（逐份銷號），在銷號單上注明銷號日期，號碼必須有銜接，不準(zhǔn)跳號使用。（十）金庫鑰匙必須（分開保管）、（平行交接），不得交叉及橫傳使用，交接時嚴(yán)格辦理登記手續(xù)。二、單項(xiàng)選擇題（10分，每題1分）（一）貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：（B）A、統(tǒng)一授信→信用等級評定→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。B、信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。C、貸款申請與受理→信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。D、信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→貸款發(fā)放與支付→審核提款條件→貸后管理→貸款收回。（二）根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，操作風(fēng)險(xiǎn)包括下列哪種風(fēng)險(xiǎn)（C）A、市場風(fēng)險(xiǎn)B、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C、法律風(fēng)險(xiǎn)D聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）存款風(fēng)險(xiǎn)滾動式檢查制度是存款業(yè)務(wù)（）的內(nèi)部檢查制度。（C）A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規(guī)性 D、操作全面性（四）在開立帳戶管理方面，下列做法不正確的是（B）A、開戶應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書。B、客戶提交的材料必須是真實(shí)的，必須進(jìn)行核查，但開戶不必面對面填寫簽字。C、對非客戶開戶有權(quán)人提供的開戶資料和印鑒卡，堅(jiān)決不予受理。D、對客戶資料必須嚴(yán)格保管。（五）下類哪類人不屬于案件專項(xiàng)治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。B、個人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的。C、無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的。D、小額資金購買彩票的。（六）會計(jì)憑證的傳遞和款項(xiàng)劃撥不得積壓、延誤，帳務(wù)必須當(dāng)日結(jié)平，即遵循（B）原則。A、真實(shí)性。B、及時性。C、謹(jǐn)慎性。D、權(quán)責(zé)發(fā)生制。（七）銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)做到授信盡職，但對申請貸款企業(yè)的授信盡職可以不包括（D）。A、了解該企業(yè)所處企業(yè)行業(yè)情況。B、如該企業(yè)申請擔(dān)保貸款，應(yīng)當(dāng)了解擔(dān)保物的情況。C、了解客戶所在區(qū)域信用環(huán)境。D、了解該企業(yè)總經(jīng)理個人信用卡的消費(fèi)情況。（八）（），銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守信息保密原則。（C）A、在受雇期間。B、在離職后。C、在受雇期間與離職后。（九）下列描述中正確的是（B）。A、借款人不得將已出租的財(cái)產(chǎn)做抵押物。B、借貸雙方可以在合同中約定，借款人到期不履行債務(wù)時，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為貸款信用社所有。C、抵押權(quán)是獨(dú)立于其擔(dān)保的債權(quán)的一種權(quán)利。D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人同意。（十）作案份子作案未遂逃跑，營業(yè)人員要（A）。A、不要輕易追擊。B、拿起武器全力追擊。C、會同保衛(wèi)人員追擊罪犯。三、多項(xiàng)選擇題（30分，每題3分。多選、錯選不得分,）（一）銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要特征包括：（A、C、D、F、G）A、客觀性 B、主觀性 C、擴(kuò)散性 D、加速性 E、蔓延性 F、可控性 G、隱蔽性（二）銀行的三大主要風(fēng)險(xiǎn)是指（A、D、F）A、操作風(fēng)險(xiǎn) B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) C、流動性風(fēng)險(xiǎn) D市場風(fēng)險(xiǎn) E、國家風(fēng)險(xiǎn) F、信用風(fēng)險(xiǎn) G、法律風(fēng)險(xiǎn) H 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。（三）良好的內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D及時性 E、獨(dú)立性（四）個人儲蓄存款受理審核環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：（ABCDEFGH）A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現(xiàn)金清點(diǎn)與查驗(yàn) D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 F、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業(yè)務(wù) H、批量開戶（五）辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，下列崗位應(yīng)嚴(yán)格分開，相互制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳 B、復(fù)核 C、對帳 D、授權(quán)（六）《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》對銀行業(yè)從業(yè)人員提出的職業(yè)操守要求有：（ABCD）A、誠實(shí)信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職（七）中小金融機(jī)構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的必要性有（ABC）A、合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的重要保障。B、合規(guī)文化建設(shè)是確保銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求。C、合規(guī)文化建設(shè)有利于提高制度執(zhí)行力。D、合規(guī)文化建設(shè)有利于提高金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)效益。（八）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因主要包括（ABCD）A、人員因素 B、內(nèi)部流程 C、系統(tǒng)缺陷 D、外部因素（九）下列哪些行為屬于違反印章管理規(guī)定（ABCD）A、越權(quán)審批、使用印章。B、未設(shè)專人專管業(yè)務(wù)印章。C、未經(jīng)批準(zhǔn)增加或減少印章種類。D、自行刻制印章。（十）下列哪些行為屬于“營業(yè)柜員十個嚴(yán)禁”（ABD）A、嚴(yán)禁利用客戶帳戶過渡本人資金，或通過本人、他人帳戶過渡銀行、客戶資金。B、嚴(yán)禁私自泄露、修改客戶信息。C、嚴(yán)禁使用他人名章、操作卡、密碼、業(yè)務(wù)印章、有價(jià)單證、重要空白憑證等進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。D、嚴(yán)禁辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)。E、嚴(yán)禁一般帳戶辦理現(xiàn)金支取、超期臨時存款帳戶辦理支付結(jié)算。四、判斷題（10分，每題1分）（一）在辦理抵押登記時,可由抵押人獨(dú)自前住登記部門辦理抵押登記手續(xù)。（）（二）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（√）（三）合同內(nèi)容填寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)用紅線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。（）（四）貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機(jī)構(gòu)直接支付給借款人交易對手。（）（五）借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請展期時，必須征得保證人書面同意，并規(guī)范辦理相關(guān)手續(xù)。（√）（六）本機(jī)構(gòu)的股權(quán)憑證（股金證）可以在本機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押貸款。（）（七）合同的簽訂必須由借款人和抵（質(zhì)）押物的所有權(quán)人在營業(yè)場所面簽。（√）（八）借記卡，是指由銀行向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（）（九）對批量開卡的借記卡，可由持卡人本人持有效身份證件到柜面重置密碼后辦理業(yè)務(wù)，也可繼續(xù)使用初使密碼辦理業(yè)務(wù)。（）（十）單位存款保證金帳戶可作為結(jié)算帳戶使用，但不得支取現(xiàn)金。（）五、簡答題（20分，每題5分）（一）銀行案件風(fēng)險(xiǎn)的成因主要有哪些？ 答案：P16—18（二）銀行風(fēng)險(xiǎn)的防控措施有哪些？ 答案：P19—21（三）修改客戶信息的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是什么？如何防控？ 答案：Ｐ101—102（四）如何控制信用等級評定、統(tǒng)一授信中存在的風(fēng)險(xiǎn)？答案：P111112六、論述題（20分）如何做好貸前調(diào)查及防控其中存在的風(fēng)險(xiǎn)？第五篇：中小金融機(jī)構(gòu)案件防控實(shí)物考試二阜新—案件風(fēng)險(xiǎn)防控試題答案（二）一、填空題：風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)三會一層內(nèi)部控制機(jī)制聲譽(yù)解除勞動合同空存盜支銀行資金和吸儲不入帳冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款退票業(yè)務(wù)偽造客戶印鑒或簽名二、判斷題：對。錯。對。對。對。錯。對。對。錯。對。三、單選題：A。B。A。D。C。C。D。D。C。A。四、ABCE。ABCDE。ABCD。BCDE。ABCDE。ABCDE。ABCD、AB。BCD。CE。五、簡答題（一）銀行案件風(fēng)險(xiǎn)成因：思想認(rèn)識不充分，對案防重視不夠。公司（法人）治理不完善，監(jiān)督約束缺失。制度流程不健全，執(zhí)行辦不足。監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險(xiǎn)。責(zé)任追究不到位，懲戒警示作用不足。教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范。經(jīng)營思想不端正，弱化了內(nèi)部管理。選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察。（二）案件責(zé)任追究原則中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究必須堅(jiān)持事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對等、逐級追究的原則。（三）再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票，再以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是中央銀行的一種貨幣政策工具。（四）貸記卡貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)、后還款的信用卡。它主要具備透支、消費(fèi)支付、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、分期付款、存取款等功能。六、案例分析題 形成原因：（一）未嚴(yán)格執(zhí)行對帳制度?？h聯(lián)社沒有認(rèn)真執(zhí)行與信用社定期對帳制度，發(fā)出對帳單后沒有后續(xù)管理，對未反饋的不予催繳。H信用社2007全年都未交回對帳單，聯(lián)社沒有采取任何措施，喪失對帳管理。發(fā)案信用社主任嚴(yán)重失職，對內(nèi)部帳戶和聯(lián)行業(yè)務(wù)的明顯異常情況沒有察覺，在長達(dá)2年的時間里沒有對內(nèi)部會計(jì)帳務(wù)進(jìn)行檢查、核對，導(dǎo)致不能發(fā)現(xiàn)帳帳、帳實(shí)不平的情況。（二）崗位設(shè)臵不合理，崗位制約失效。H信用社主管會計(jì)職責(zé)不清，違規(guī)辦理監(jiān)柜業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)“一手清”，形成作案條件，由于崗位職責(zé)混亂，事后監(jiān)督缺失，每日辦理的業(yè)務(wù)沒有審核、復(fù)核。信用社所有傳票由會計(jì)主管保管，會計(jì)傳票長期與科目日結(jié)單不符。（三）監(jiān)督檢查流于形式。2006年1月至案發(fā)日，靜觀聯(lián)社對該項(xiàng)信用社組織開展了案件專項(xiàng)治理大檢查、“回頭看”檢查、主任離任審計(jì)和多次財(cái)務(wù)會計(jì)檢查、常規(guī)稽核檢查等。在這些檢查中，檢查人員未認(rèn)真履行職責(zé)，沒有對內(nèi)部帳戶的相關(guān)傳票與交易流水進(jìn)行逐筆勾對，也未對總帳與分戶帳等進(jìn)行核對，導(dǎo)致陳某能通過修改手工帳、報(bào)表、自制成虛假傳票等方式長期作案。（四）未嚴(yán)格執(zhí)行“四項(xiàng)制度”。縣聯(lián)社沒有全面貫徹落實(shí)“四項(xiàng)制度”，陳某在H 信用社會計(jì)四年，沒有對其實(shí)行強(qiáng)制休假并進(jìn)行審計(jì)或予以崗位輪換。防范措施：（一）嚴(yán)格執(zhí)行對帳制度。要認(rèn)真執(zhí)行對帳制度，加大對內(nèi)部帳的核對頻率，及時發(fā)出對帳單和認(rèn)真收回回執(zhí)，對未達(dá)帳進(jìn)行深入檢查。（二）嚴(yán)格執(zhí)行崗位制約制度，必須做到記帳與復(fù)核、經(jīng)辦與授權(quán)、記帳與對帳等制約崗位、人員相分離，嚴(yán)防“一手清”。（三）加強(qiáng)監(jiān)督檢查。上級業(yè)務(wù)主管部門、稽核監(jiān)督部門要根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，采取常規(guī)檢查、突擊檢查等方式，對內(nèi)部戶帳務(wù)進(jìn)行檢查、稽核。同時落實(shí)業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線和稽核監(jiān)督條線責(zé)任，防止走過場。（四）嚴(yán)格執(zhí)行重要崗位輪崗、強(qiáng)制休假、親屬回避、干部交流“四項(xiàng)制度”。七、論述題應(yīng)從公司治理、內(nèi)部控制、內(nèi)部監(jiān)督、人員管理、技術(shù)防范、責(zé)任追究、應(yīng)急處臵、信息披露、協(xié)調(diào)聯(lián)動等九個方面加強(qiáng)，提升案件防控水平。（一）公司治理機(jī)制方面：要從規(guī)范公司治理機(jī)制、完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)等方面加強(qiáng)。建立“結(jié)構(gòu)簡捷、形式靈活、運(yùn)行科學(xué)、治理有效”的公司（法人）治理模式，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，構(gòu)建有利于案件防范和風(fēng)險(xiǎn)管控的經(jīng)營管理體制，確保依法合規(guī)經(jīng)營，提升中小金融機(jī)構(gòu)的社會形象。（二）內(nèi)部控制機(jī)制方面：要從完善制度建設(shè)、強(qiáng)化崗位流程制約、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制、持續(xù)內(nèi)控制度評價(jià)方面加強(qiáng)。按照“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”的原則，建立嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程制約防線，嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)規(guī)制的適用性、規(guī)范性和可操作性。（三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面：要從實(shí)施會計(jì)委派、完善稽核體系、加大檢查整改方面加強(qiáng)。突出合規(guī)指標(biāo)的考核，兼顧績效指標(biāo)的考核，建立健全銀行內(nèi)部審計(jì)的問責(zé)和免責(zé)制度，建立整改臺帳，抓好后續(xù)跟蹤督促，確保整改實(shí)效。（四）用人管理機(jī)制方面：要從完善勞動用工制度、提升全員素質(zhì)、加大人員管控力度、科學(xué)制定薪酬分配制度方面加強(qiáng)。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)健全完善科學(xué)的人力資源管理機(jī)制，提高自我防范能力，建立高危人員檔案，加快建立和完善員工養(yǎng)老保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，解除員工后顧之憂。（五）技防安全設(shè)施方面 ：要從加快電子化建設(shè)、加大安全設(shè)施投入兩個方面加強(qiáng)。提高信息科技系統(tǒng)支持業(yè)務(wù)運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，有效防范盜竊、搶劫等外部人員針對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的刑事案件。（六）責(zé)任追究制度方面：要從加大違規(guī)處罰力度、嚴(yán)格案件責(zé)任追究兩個方面加強(qiáng)。對涉及違法犯罪的要堅(jiān)決移送司法機(jī)關(guān)，按照“自查從寬、他查從嚴(yán)、盡職免責(zé)、失職重罰”的原則，嚴(yán)格案件責(zé)任追究。（七）應(yīng)急處臵機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立應(yīng)急處臵機(jī)制，提高案件查處效率，并深入分析案件成因特點(diǎn)，舉一反三，堵塞漏洞，消除隱患。（八）信息披露機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《商業(yè)銀行信息披露辦法》規(guī)定要求，逐步完善信息披露制度以及相應(yīng)的工作機(jī)制，保證信息披露的真實(shí)性和有效性。（九）協(xié)調(diào)聯(lián)動機(jī)制方面：中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在監(jiān)管部門 的引導(dǎo)下，提請當(dāng)?shù)厝嗣裾畢f(xié)調(diào)公安、紀(jì)檢、檢察、審計(jì)等部門，共同建立案件查處聯(lián)席會議制度，把案件內(nèi)部防控同爭取外部支持統(tǒng)一起來，形成案件防控的內(nèi)外合力，切實(shí)加大案件查辦力度，有效減少案件損失。