【正文】 對涉及違法犯罪的要堅決移送司法機關(guān)，按照“自查從寬、他查從嚴、盡職免責(zé)、失職重罰”的原則，嚴格案件責(zé)任追究。按照“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”的原則，建立嚴密的業(yè)務(wù)流程制約防線，嚴防操作風(fēng)險，增強規(guī)制的適用性、規(guī)范性和可操作性。（三）加強監(jiān)督檢查。（三）監(jiān)督檢查流于形式。它主要具備透支、消費支付、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、分期付款、存取款等功能。監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風(fēng)險。ABCDE。D。錯。（）五、簡答題（20分，每題5分）（一）銀行案件風(fēng)險的成因主要有哪些？ 答案：P16—18（二）銀行風(fēng)險的防控措施有哪些？ 答案：P19—21（三）修改客戶信息的主要風(fēng)險點是什么？如何防控？ 答案：Ｐ101—102（四）如何控制信用等級評定、統(tǒng)一授信中存在的風(fēng)險？答案：P111112六、論述題（20分）如何做好貸前調(diào)查及防控其中存在的風(fēng)險？第五篇：中小金融機構(gòu)案件防控實物考試二阜新—案件風(fēng)險防控試題答案（二）一、填空題：風(fēng)險管理操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險三會一層內(nèi)部控制機制聲譽解除勞動合同空存盜支銀行資金和吸儲不入帳冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款退票業(yè)務(wù)偽造客戶印鑒或簽名二、判斷題：對。（√）（三）合同內(nèi)容填寫必須嚴謹、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)用紅線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。D、自行刻制印章。（三）良好的內(nèi)部控制機制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D及時性 E、獨立性（四）個人儲蓄存款受理審核環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點包括：（ABCDEFGH）A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現(xiàn)金清點與查驗 D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 F、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業(yè)務(wù) H、批量開戶（五）辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，下列崗位應(yīng)嚴格分開，相互制約，不得混崗操作。C、抵押權(quán)是獨立于其擔(dān)保的債權(quán)的一種權(quán)利。D、了解該企業(yè)總經(jīng)理個人信用卡的消費情況。A、真實性。B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字。（十）金庫鑰匙必須（分開保管）、（平行交接），不得交叉及橫傳使用，交接時嚴格辦理登記手續(xù)。（二）（操作風(fēng)險）是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風(fēng)險的重要表現(xiàn)形式。（）35．對于違規(guī)工作人員的經(jīng)濟處罰包括警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除等。（）。（）19．存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進行凍結(jié)。（）13．收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。（）、違規(guī)、違紀(jì)的管理人員，一經(jīng)查實，一律調(diào)離原工作單位，異地任職。（） ，以下哪些場所必須配備消防和安全防護設(shè)施、裝備和器材。16．目前，中小金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險是（）A．冒名貸款 B．頂名貸款 C．收貸不入賬 D．帳外經(jīng)營17．客戶信用等級評定和統(tǒng)一授信中存在的主要風(fēng)險點是（）A．客戶評級資料不真實 B．評級授信結(jié)果不合理 C．違規(guī)授信 D．評級結(jié)果隨意調(diào)整18．貸前調(diào)查的主要風(fēng)險點是（）A．借款人及擔(dān)保人的主體資格不適格 B．貸款缺乏真實用途C．借款人缺乏還款來源及還款能力 D．中介機構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料弄虛作假19．貸款申請與受理過程中存在的主要風(fēng)險點是（）A．借款人和擔(dān)保人主體不適格 B．客戶身份不清C．貸款申請資料不實或不全 D．貸款用途不真實20．信貸審查人員應(yīng)當(dāng)對審查內(nèi)容的以下哪些項情況負責(zé)（A．合理性 B．合法合規(guī) C．真實性 D．完整性（） （）。（） （） （）、他查從嚴 、失職重罰 （ （） （）、全員參與 、預(yù)防為主 、分級負責(zé) 、資源整合“四個不準(zhǔn)”是指（ ））12 “四項制度”表述正確的是（） 10.“三案件查處中必須堅持個必須” 是指（），案件都必須查清 ，犯錯必須處理 ，不管是否發(fā)案都必須追究 ，不管發(fā)案金額大小都必須追究。（） 44．下列情形之一的，可以從輕、減輕或者免于處理（） ，阻撓、抗拒調(diào)查和處理的45．各級負責(zé)人對案件線索或已經(jīng)立案查處的案件不按規(guī)定向上級報告，涉案金額不足多少萬元的，給予記過至降級處分。（） ，要向客戶出具（） ，自正式開立之日起多少個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。（） 2．“四位一體”的案件防控長效機制是指哪“四位一體”（）A．制度、教育、監(jiān)督、查處 B．制度、教育、監(jiān)督、查罰 C．制度、教育、監(jiān)督、整改 D．制度、教育、監(jiān)督、整治。要不斷提高關(guān)鍵風(fēng)險環(huán)節(jié)的科技防控手段。近年來，按照上級規(guī)定我行逐步推行了對基層機構(gòu)會計（柜員）主管、風(fēng)險經(jīng)理和紀(jì)檢監(jiān)察特派員的派駐制，加強了對基層機構(gòu)關(guān)鍵風(fēng)險環(huán)節(jié)的直接控制和監(jiān)督。第一，認真落實崗位交流、強制休假制度，而且對于一個機構(gòu)、一個部門越是認為“離不開”的人，越要堅決交流。從而不斷增強員工合規(guī)意識，使合規(guī)操作成為員工日常工作的自覺行為，為消除案件風(fēng)險隱患創(chuàng)造良好的工作氛圍?；鶎泳W(wǎng)點機構(gòu)處在業(yè)務(wù)發(fā)展和對客戶服務(wù)的一線，面對金融市場同業(yè)競爭日益激烈的形勢和內(nèi)部各項發(fā)展指標(biāo)、業(yè)績考核的重重壓力，基層機構(gòu)往往把主要精力放在了業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)績考核上，而從案件發(fā)生的機率上講，對于謀一個基層機構(gòu)來說，往往是小概率事件，從而容易導(dǎo)致基層機構(gòu)對案件風(fēng)險防控的忽視。嚴禁將空白憑證移作他用。會計檔案,完整無損。轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)先借后貸?！?0．柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號?！?，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。Ⅹ（信用社）經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。√，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。D．如涉及到上損益增減變化的，通過“以前損益調(diào)整”科目進行調(diào)整，不得更改上決算報表。A．錢賬分管制度量 B．“四雙”制度 C．交接制度 D．查庫制度 31．系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）A．聯(lián)社庫 B．機構(gòu)庫 C．主尾箱 D．普通尾箱 32．尾箱進行管理，具體包括（ABCD）A．查詢 B．增加 C．刪除 D．屬性修改等操作33．柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)（AB）簽字審批。D、交回原舊印鑒卡。A．填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、支票 B．轉(zhuǎn)賬支票C．已承兌的商業(yè)匯票 D．出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票 20．需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ABD）。D．以上均對。不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經(jīng)辦人員沒有進行逐人查驗，開立虛假賬戶。A．信用社 B．客戶 C．柜員 D．以上均不對49．儲戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣（C）以上，應(yīng)當(dāng)立即報告當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)，提供有關(guān)線索。A、個人名章 B、公章C、現(xiàn)金收訖章 D、現(xiàn)金付訖章 、個人存款進行（ABC）。 19.（A）是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時所使用的印章。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。一是各銀監(jiān)分局要以簡報的形式每月25 日前上報督查考核工作開展情況，加強信息反饋。（三）積極配合，確保培訓(xùn)質(zhì)量。主要內(nèi)容包括：案防培訓(xùn)以及案件防控工作的組織開展情況，存在的問題，整改情況，獎懲措施以及加強案件防控工作的安排等。第三階段，考試考核階段。一是重點查找培訓(xùn)工作存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，分門別類、區(qū)別對待，抓住重點，堅持教育和規(guī)范相結(jié)合，對工作不到位、案防機制缺失的機構(gòu)要堅決整改完善?？矗褐饕榭磫T工案件防控培訓(xùn)的組織部署情況工作記錄、具體培訓(xùn)方式和時間安排、培訓(xùn)全面性以及培訓(xùn)的效果等。是否建立了印章密押（包括印鑒、密押、公章、名章、授權(quán)卡、柜員卡、業(yè)務(wù)流程密碼等）管理制度，印章管理和使用是否進行記錄登記，是否對印押工作人員進行檢查等。重點檢查：是否成立了案件防控培訓(xùn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組并認真開展培訓(xùn)工作，培訓(xùn)工作是否按不同崗位、不同類別覆蓋所有員工，培訓(xùn)內(nèi)容是否涵蓋了風(fēng)險管控的各個方面和各個環(huán)節(jié)，培訓(xùn)方式是否適合不同崗位員工的工作需求以及培訓(xùn)的有效性等。是否按時參與案件防控學(xué)習(xí)培訓(xùn)，熟悉掌握培訓(xùn)教材的內(nèi)容。重點考核：一是個人履職情況。主要包括：是否建立突發(fā)案件處置應(yīng)急報告機制，當(dāng)年有無各類案件發(fā)生；投訴、舉報情況；是否存在被監(jiān)管部門處罰及上級行、地方執(zhí)法、紀(jì)檢部門查處等情況。組 長：賈奇珍副組長：趙國瑞、張建華、王昕、徐樂義成 員：宋軍、胡琳鳳、徐瑞安、任桂林、楊家勝、喬麗娜、馬行云工作小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在現(xiàn)場檢查五處，具體負責(zé)案件防控工作的組織實施和檢查指導(dǎo)、考核方案的制定、培訓(xùn)情況的督導(dǎo)檢查、考核工作開展、情況匯總與信息反饋等項工作。二、督查考核的對象全區(qū)93 家農(nóng)村合作金融機構(gòu)管理人員和全體員工；村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社三類新型農(nóng)村金融機構(gòu)的管理人員和全體員工。二是內(nèi)控制度的建立情況。從合規(guī)守法意識、職業(yè)操守和管理能力、案件防范、配合監(jiān)管部等方面進行考核。二是相關(guān)案件防控制度執(zhí)行情況。二是培訓(xùn)的考核獎罰情況。是否存在數(shù)日連續(xù)大額超庫存現(xiàn)象，是否存在白條抵庫、挪用庫款行為，各級管理人員是否按規(guī)定定期查庫，有無代簽代查現(xiàn)象，是否執(zhí)行“一日三碰庫”制度等。查：重點是實地檢查被查機構(gòu)案件防控培訓(xùn)的組織落實情況，案件防控各項制度的建設(shè)情況和執(zhí)行情況等。二是針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展變化，對現(xiàn)有案件防控制度的科學(xué)性、有效性、完整性進行后評價，細化業(yè)務(wù)流程，整改完善綜合管理體系。時間：2011年9月（一）內(nèi)蒙古銀監(jiān)局將按照銀監(jiān)會指定的培訓(xùn)教材（《 中小金融機構(gòu)案件風(fēng)險防控實務(wù)》）統(tǒng)一命題，由各銀監(jiān)分局組織轄內(nèi)農(nóng)村中小金融機構(gòu)從業(yè)人員進行考試，于9 月上旬完成此項工作。（三）各銀監(jiān)分局要將轄內(nèi)各農(nóng)村中小金融機構(gòu)員工案件防控培訓(xùn)情況、督查情況、考試考核情況、考試考核與日常監(jiān)管掛鉤情況以及加強案件防控長效機制建設(shè)情況等進行匯總并形成報告，于10 月31 日前上報內(nèi)蒙古銀監(jiān)局。各農(nóng)村合作金融機構(gòu)主要負責(zé)人要高度重視，明確職責(zé)，狠抓落實。二是工作結(jié)束后，自治區(qū)聯(lián)社、各銀監(jiān)分局要對此項工作開展情況進行認真總結(jié)并及時撰寫工作報告，報告要求事實清楚，定性準(zhǔn)確，分析透徹，重點突出。 8.（C）是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶 9.（B）是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。 (A)分管制度，嚴禁聯(lián)行人員同時持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。A、查詢 B、凍結(jié) C、扣劃 D、支取 30．客戶存款止付分為（AB）A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付31．自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（D）。A．5張 B．10張 C．20張 D．100張39．次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)該使用什么處理？（A）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠 40．當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯賬應(yīng)該使用什么處理？（B）A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠41．對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：（C）A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號表附件 D．作正式傳票 42．柜員在輸入密碼時應(yīng)（C）遮擋。A．100 B．30 C．60 D．20二、多選題 （AB）。：(ABCD)，柜員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行（信用社）資金。：(ABC)，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動?！叭p” ,是指(ABC) 13．掛失業(yè)務(wù)包括()。A．臨時存款賬戶 B．預(yù)算單位專用存款賬戶 C．注冊驗資和增資驗資開立賬戶D．合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶21．關(guān)于開立臨時存款賬戶下列說法正確的是（ABCD）。（人）存款的有權(quán)機關(guān)僅限于（ACD）。對當(dāng)日不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細記載。37．存款人申領(lǐng)重要空白憑證時，應(yīng)向信用社提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)（AB）A．核實經(jīng)辦人的身份 B．核對預(yù)留印鑒是否相符C．核實是否為財務(wù)負責(zé)人 D．核實經(jīng)辦人是否為該單位負責(zé)人 38．日常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC）A．柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進行處理。Ⅹ，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時登記。須經(jīng)單位負責(zé)人或會計主管審核并簽字?！?，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。Ⅹ23企業(yè)事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立多個基本賬戶。√41．柜員輪班、短期離職和調(diào)離須經(jīng)營