【文章內容簡介】 用社提交“重要空白憑證領用單”，柜員應（AB）A．核實經辦人的身份 B．核對預留印鑒是否相符C．核實是否為財務負責人 D．核實經辦人是否為該單位負責人 38．日常業(yè)務中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC）A．柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進行處理。B．處理時還須經主管授權C．作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件 D．作廢憑證專夾保管 39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）A．涉及個人財產、經濟、法律糾紛等方面的文件、材料。B．未經單位或部門領導簽發(fā)批準的文件、材料。C．與本單位工作、業(yè)務無關的文件、材料。D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。三、判斷題，銀行（信用社）經辦人員可以為其開立賬戶。Ⅹ ，信用社經辦人員應要求開戶單位辦理人出具單位授權書，批量開戶的人員明細表及有效身份證明，并對全部身份證件進行聯(lián)網核查?！?，換人復核，可不當面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。Ⅹ，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時登記?！?，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶?！?，需及時報告公安機關并向上級報告，詳細記錄相關情況?！蹋ㄐ庞蒙纾┕ぷ魅藛T不得代客戶保管存折（單、卡）、證件、名章及其他重要資料?！?，檔案保管人與銷毀人交接時應逐項清點?！?。Ⅹ（信用社）經辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經單位負責人或會計主管審核并簽字?！獭Ｖ活A留部分出資人印鑒的，應由未預留印鑒出瓷人出縣書面授權或證明?！?。必須在單據上詳細注明重新開立的原因，并標明“補發(fā)”字樣?！?、有效期、名稱等內容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復印件上加蓋“與原件核對相符”、網點業(yè)務公章、兩個經辦人員簽章。√、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。√，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。√。Ⅹ 。Ⅹ、通知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以現(xiàn)金方式進行銷戶Ⅹ ，應通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準類賬戶銷戶應向人民銀行備案。√，須憑當地公證部門開具的財產繼承權證明或人民法院的判決書、裁定書或調解書辦理?！?、有價單證上預先加蓋業(yè)務印章、個人名章。√ ，可以出租和轉讓帳戶。Ⅹ23企業(yè)事業(yè)單位可以根據需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立多個基本賬戶。Ⅹ24凍結單位存款的期限不超過六個月，逾期不辦理繼續(xù)凍結手續(xù)的，視為自動撤銷凍結。√，柜員現(xiàn)金碰庫未平，可不作網點簽退。Ⅹ 26．村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶?！?27．單位定期存款存入時可以用現(xiàn)金的方式存入，但支取時只能以轉賬方式轉入存款人活期存款賬戶?！?8．辦理轉賬交易時，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理?！?，應核對《重要空白憑證使用銷號登記簿》與當日使用的重要空白憑證是否相符?！?0．柜員號管理實行終身制，一個柜員只能有唯一柜員號，柜員頂崗代班時，只能使用自己的柜員號。√41．柜員輪班、短期離職和調離須經營業(yè)機構負責人或上級部門批準，按規(guī)定做好有關交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續(xù)前不得離崗?！趟?、簡答題? 答：會計核算必須堅持雙人臨柜,錢帳分管。憑證合法,傳遞及時。科目帳戶,使用正確。當時記帳帳折見面?，F(xiàn)金收入,先收款后記帳?，F(xiàn)金付出,先記帳后付款。轉帳業(yè)務先借后貸。他行(社)票據,收妥抵用。有帳有據,帳據相符。帳表憑證,換人復核。當日結帳,總分核對。內外帳務,定期核對。印、押、證,分管分用。重要單證嚴格管理。會計檔案,完整無損。人員變動,交接清楚等十六項基本規(guī)定。?重要空白憑證的領用保管有哪些規(guī)定? 答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經簽章后即具有支取款項效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存折、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項的重要書面依據。重要空白憑領用時應填寫領用單，將領發(fā)的數量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證領用登記簿。柜面使用時應當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應加蓋“作廢”戳記,作當日有關科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應在有關登記簿上注明備查。重要空白憑證保管時要設立憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管并采取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設施的可靠。嚴禁將空白憑證移作他用。屬于信用社簽發(fā)的重要空白憑證,嚴禁由客戶簽發(fā)。不準在重要空白憑證上預先蓋好印章備用。開戶單位使用現(xiàn)金的項目主要有哪些? 答：⑴職工工資、津貼； ⑵個人勞務報酬；⑶根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金； ⑷各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出； ⑸向個人收購農副產品和其他物資的價款； ⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費； ⑺結算起點以下的零星支出；⑻中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出第三篇：金融機構案件防控案件風險防范是金融行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展重要前提，為實現(xiàn)建設銀行的健康可持續(xù)發(fā)展，就必須大力加強案件風險的防范和控制。2007年開始總行啟動了歷時三年的案件防控及整改專項活動，各級機構按照總行部署，結合本行實際，扎實有效的開展了防控及整改工作。從近年來金融行業(yè)案件發(fā)生的特點分析，案發(fā)地點多數在基層網點機構，因此，如何抓好基層機構的案件防范工作是防控工作的重點。三年來，特別是城區(qū)機構實行扁平化管理后，針對員工隊伍結構的新情況、新變化，在案件防控綜合治理方面我們不斷進行探索和實踐，取得了比較明顯的收效，保障了轄區(qū)內各項業(yè)務的健康發(fā)展。一、上下結合，持續(xù)加強對基層和員工的案件風險意識的教育?；鶎泳W點機構處在業(yè)務發(fā)展和對客戶服務的一線，面對金融市場同業(yè)競爭日益激烈的形勢和內部各項發(fā)展指標、業(yè)績考核的重重壓力，基層機構往往把主要精力放在了業(yè)務發(fā)展和業(yè)績考核上，而從案件發(fā)生的機率上講，對于謀一個基層機構來說，往往是小概率事件，從而容易導致基層機構對案件風險防控的忽視。思想上的麻痹和操作上漏洞一旦被不法人員利用，就必然產生案件風險。但扁平化后基層機構人員相對較少，專職政工人員更少，不易單獨組織開展大型教育活動，教育的質量也難以保障。根據這一情況，我們就探索實行上下結合的教育方式，即依據二級分行可利用的教育資源相對較多的實際的情況，由二級分行直接組織一些集中教育活動，如分期組織轄區(qū)不同層面的員工到地方監(jiān)獄進行現(xiàn)場警示教育，請專家利用視頻會議形式對全轄員工進行法制法規(guī)知識講座、案例剖析教育，而基層網點機構則發(fā)揮自身的組織靈活、時間機動的特點，利用晨會、晚會、周會等形式開展深入討論、提高認識，撰寫心得，提交防控合理化建議等等活動，通過多種形式、多層次開展案件防范教育，使員工得到經常不斷的得到提醒和教育。二、大力推進合規(guī)文化建設，為防控案件風險提供基礎保障。因為案件發(fā)生的過程和條件離不開違規(guī)操作，因此，要杜絕案件的發(fā)生，就要努力構造一個人人講合規(guī)，事事按章操作的良好環(huán)境。首先，我們通過多種形式開展合規(guī)理念教育，如開展合規(guī)宣誓、簽名活動，組織合規(guī)知識講座、請萬筆無操作能手演講等，以促進員工合規(guī)理念的樹立。在教育中，我們注重講明嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的意義，擺清違章違規(guī)的危害，使員工明白：很多規(guī)章制度是從案件事故的教訓中總結得出的，個人的違規(guī)違章往往就是案件發(fā)生的隱患。從而不斷增強員工合規(guī)意識，使合規(guī)操作成為員工日常工作的自覺行為，為消除案件風險隱患創(chuàng)造良好的工作氛圍。其次，抓規(guī)章學習。要做到行為合規(guī)就必須知規(guī)、懂規(guī)。我們要求基層機構和業(yè)務主管部門要重視員工對規(guī)章制度的學習，要經常組織開展對新業(yè)務、新規(guī)章的學習，而二級分行適時組織對業(yè)務知識領會、掌握程度的測試，以激勵員工學習掌握所需的知識。三是，適時開展合規(guī)檢查，通過組織開展合規(guī)檢查，發(fā)現(xiàn)問題，糾正違規(guī)，消除風險隱患。三、狠抓防控制度在基層的落實。從以往案發(fā)原因分析，作案人長期從事某一重要崗位工作，或員工長期在一個基層網點機構、部門工作，彼此盲目信任或形成利益共同體，或應多人辦理的業(yè)務流程被一個人掌控等是誘發(fā)案件的重要因素。因此，必須狠抓基層機構案件防控有關崗位制約制度。第一，認真落實崗位交流、強制休假制度，而且對于一個機構、一個部門越是認為“離不開”的人，越要堅決交流。在同一個基層機構的會計、客戶經理、部門（所柜）負責人等重要崗位的任職決不能超越規(guī)定所限。第二，要嚴格落實崗位制約制度。嚴格按規(guī)定設置崗位、確定人員、明確職責，嚴格按流程辦理業(yè)務，嚴格執(zhí)行授權規(guī)定，不能因為人員數量緊張而減少制約崗位的設置，防止應多人監(jiān)督、復核辦理的業(yè)務被“一手清”。第三，堅持“用人要疑”的原則，用心進行員工排查。處于經濟社會大變革、各種思潮大溶匯的當今時代，人們的思想相對活躍，員工被各種思潮影響而發(fā)生變化的機率大大增加，因此，作為各級管理者，要隨時掌握所屬員工的所思所想，對確保隊伍穩(wěn)定、事業(yè)平安至關重要。從已發(fā)生的案件來看，案件當事人在案發(fā)前總有一些異常變化，或情緒異常，或交往異常，或資金狀況變化，或偏好興趣變化，等等，我們只要細心觀查分析，進行深入細致的了解，就能掌握一些重要情況，如有針對性地采取適當措施，就有可能避免案件事故的發(fā)生。四、不斷完善防控機制建設，加強對基層機構案件防控措施落實情況的監(jiān)督。近年來，按照上級規(guī)定我行逐步推行了對基層機構會計（柜員）主管、風險經理和紀檢監(jiān)察特派員的派駐制，加強了對基層機構關鍵風險環(huán)節(jié)的直接控制和監(jiān)督。會計（柜員）主管對前臺操作層面重要環(huán)節(jié)風險進行監(jiān)督控制，風險經理依據上級授權對關鍵風險點進行再監(jiān)督，而紀檢監(jiān)察特派員則肩負著對基層機構貫徹落實各項防控措施情況進行全面督導檢查，對可能產生的員工道德風險進行預警防控，這一防控體系的建立對基層機構案件的發(fā)生起到了很好的抑制作用。五、加大對違規(guī)操作責任追究力度，鼓勵基層自查自糾。十案九違章，違章違規(guī)操作是案發(fā)的最大隱患，因此，我們不斷加強對違章違規(guī)行為的治理，特別是一些屢查屢犯的違規(guī)行為，加大對違章違規(guī)責任人的責任追究。對日常內外部檢查、審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問題必須堅持“三不放過”，即 “對發(fā)現(xiàn)的問題不放過，對問題的責任追究不到位不放過，對問題的整改不到位不放過”，以促使全體員工養(yǎng)成“事事講規(guī)章，件件按制度”、“凡操作必講合規(guī)，凡管理必講責任”的嚴謹辦事作風，以徹底消除案件滋生的隱患。在加大對違規(guī)操作責任追究力度的同時，我們注重鼓勵基層自查自糾。對于上級管理行來講，檢查次數畢竟有限，而基層管理與監(jiān)督人員長期與經辦人員工作在一起，發(fā)現(xiàn)問題及時，掌握情況全面，應當鼓勵基層主動開展自查自糾，對于基層主動檢查發(fā)現(xiàn)并糾正的違規(guī)問題，對其責任人的處理只要沒有明顯違背《中國建設銀行工作人員違規(guī)失職行為處理辦法》和《中國建設銀行工作人員輕微違規(guī)行為積分管理辦法》的，我們都尊重基層的處理意見，調動了基層和經辦人員自查自糾的積極性，提高了消除操作風險隱患的時效。六、幾點思考案件風險的防控是伴隨銀行業(yè)發(fā)展的永恒主題，并且是一項涉及行業(yè)內外多部門多條線的綜合性工作，要不斷提高案件防控工作的質量和水平，將案件發(fā)生的概率降到最低，就要結合國內外社會變化的新動向，分析案件發(fā)生的新特點，在堅持過去行之有效的防控方法的同時，進一步完善防控體制機制建設，創(chuàng)新工作方法，提高防控手段。要不斷提高關鍵風險環(huán)節(jié)的科技防控手段。一是，繼續(xù)對金庫現(xiàn)金提取、資金支付等高風險環(huán)節(jié)加強授權管理，推廣使用指紋識別、影像授權，減少個人印章的使用，以減少基層機構印章被盜用造成的風險。二是，在法律允許的范圍內，利用反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)或開發(fā)監(jiān)控程序，在一定層級上掌握工作人員特別是客戶經理、基層負責人等重要崗位人員個人帳戶的資金動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)異常、掌控風險隱患。要不斷完善監(jiān)控體系的建設，并根據業(yè)務發(fā)展和機構設置變化明確會計（柜員）主管、風險經理和紀檢監(jiān)察特派員防控職責分工，實現(xiàn)對基層機構案件風險防控事項的全面覆蓋和無縫對接。并加強對派駐人員的工作考核和再監(jiān)督，確保派駐人員切實履行職責，筑牢案件防范的基礎防線。要繼續(xù)加大對各級機構、各業(yè)務條線管理人員的案件防控考核力度，使各機構、各業(yè)務條線始終將案件防控、風險排查擺在日常管理工作的重要位置。要始終保持對違章違紀行為嚴肅查處的高壓勢態(tài)，始終堅持從教育、監(jiān)督、懲處三方面入手，形成對案件風險的綜合治理體系。第四篇：中小金融機構案件防控學習復習題整理案件防控考試復習題三、練習題（一）單項選擇題（請將正確答案字母填入括號內）1．柜員卡密碼設置更換頻率應當做到以下哪項的要求，柜員在辦理業(yè)務輸入密碼時應實行回避制度。（） 2．“四位一體”的案件防控長效機制是指哪“四位一體”（）A．制度、教育、監(jiān)督、查處 B．制度、教育、監(jiān)督、查罰 C．制度、教育、監(jiān)督、整改 D．制度、教育、監(jiān)督、整治。（） ，一律給予以下哪項處理或解除勞動合同的處理。（） ，銀監(jiān)會辦公廳明確案件防控工作必須建立完善“三項制度”，其中“三項 制度”表述錯誤的是（） “四個回頭看”為核心內容的“深度排查、嚴查嚴防”行為，其中“四個回頭看”表述錯誤的是（） ；對不屬于職責范圍的，應告知客戶聯(lián)系人和聯(lián)系電話，或進行記錄并及時將結果回復客