【正文】 生保健工作。工人定期進(jìn)行身體檢查，不適宜在生產(chǎn)崗位工作時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)離。 消防 依據(jù)（1）《中華人民共和國消防法》；（2）（GBT1687）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（2001年版）；（3）（GBJ14090）《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（1997年版）；（4）（GB500842001）《自動(dòng)噴水滅火系統(tǒng)設(shè)計(jì)規(guī)范》。 防火等級(jí)本項(xiàng)目生產(chǎn)廠房及附屬生產(chǎn)設(shè)施，是采用鋼結(jié)構(gòu)及鋼筋混凝土、磚混結(jié)構(gòu)、耐火等級(jí)為一、二級(jí)；生產(chǎn)及庫房、露天原料堆場(chǎng)火災(zāi)危險(xiǎn)等級(jí)均屬中危險(xiǎn)級(jí)。 消防設(shè)施方案（1）本項(xiàng)目廠址在xx縣竹子加工廠內(nèi)，利用竹子加工廠現(xiàn)有的閑置廠房、空留場(chǎng)地以及其它生產(chǎn)、生活設(shè)施建設(shè)和生產(chǎn)。廠區(qū)內(nèi)原配備有完備消防給水及應(yīng)急設(shè)施，設(shè)有消防、蓄水兼用的蓄水池，本項(xiàng)目消防利用竹子加工廠現(xiàn)有的消防設(shè)施及消防給水系統(tǒng)，在新建的建（構(gòu)）筑物按消防要求增設(shè)消火栓，同時(shí)按規(guī)范設(shè)置滅火器等應(yīng)急措施。不專門設(shè)置消防車，火災(zāi)時(shí)請(qǐng)求鎮(zhèn)、縣消防隊(duì)協(xié)助滅火。（2）新建蓋的建（構(gòu)）筑物的平面布置，嚴(yán)格按現(xiàn)行的《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GB500162006中要求執(zhí)行，控制建（構(gòu)）筑物防火間距，廠區(qū)形成環(huán)狀消防通道，人流、物流分開，滿足消防車通行要求。（3）消防設(shè)備：按（GBJ14090）《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（1997年版）的要求，配置應(yīng)急消防設(shè)施。（4）制定消防管理規(guī)章制度，車間設(shè)兼職消防安全員，定期檢查消防設(shè)施，加強(qiáng)消防安全宣傳教育及管理，生產(chǎn)區(qū)域內(nèi)嚴(yán)禁吸煙。消防安全員定期到公安消防隊(duì)接受消防的專業(yè)技能培訓(xùn)。發(fā)生火災(zāi)時(shí)，可自救并配合縣消防隊(duì)工作。第十章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目建成后，成為一個(gè)獨(dú)立運(yùn)作的單位，人員按公司管理配置。 人力資源配置 工作制度本項(xiàng)目全年工作天數(shù)為340天，生產(chǎn)車間實(shí)行四班三運(yùn)轉(zhuǎn)。管理部門為常日班工作制。全廠實(shí)行每周五天工作制。 定員編制依據(jù)a、生產(chǎn)車間按工藝設(shè)備操作要求及自控程度定崗定員。b、管理部門按精簡、高效和創(chuàng)新的原則定員。c、參照國內(nèi)同類企業(yè)的定崗、定員及創(chuàng)新管理理念。 勞動(dòng)定員數(shù)量及技能素質(zhì)要求本項(xiàng)目定員31人，其中管理和工程技術(shù)人員7人，生產(chǎn)人員24人。具體人員編制詳見下表（表101）。表101 勞動(dòng)定員構(gòu)成表序號(hào)崗位名稱人數(shù)（人）備 注1車間主任12車間付主任13行政管理及銷售人員54生產(chǎn)班長45操作人員20每班5人 員工來源及招聘方案本項(xiàng)目人員的來源由當(dāng)?shù)厣鐣?huì)招聘，并認(rèn)真做好崗位培訓(xùn)工作。 職工工資及福利根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY福利水平，結(jié)合本項(xiàng)目情況，本項(xiàng)目企業(yè)職工年工資及福利費(fèi)按24000元/人計(jì)。 員工培訓(xùn)計(jì)劃籌建期間，組織管理人員和工人骨干到國內(nèi)發(fā)達(dá)地區(qū)具有相當(dāng)規(guī)模、技術(shù)先進(jìn)、管理嚴(yán)格的竹子纖維生產(chǎn)企業(yè)參觀、學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)工期根據(jù)項(xiàng)目工程內(nèi)容，為使項(xiàng)目盡快建成投產(chǎn)，早出效益，在資金按時(shí)到位的前提下，項(xiàng)目擬定建設(shè)周期為1年（從主體設(shè)備合同正式生效起計(jì)）。詳見項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議表（表111）。表111 項(xiàng) 目 實(shí) 施 進(jìn) 度 建 議 表序號(hào) 時(shí)間(月) 項(xiàng) 目12345678910111213141可行性研究報(bào)告2施工圖設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨3土建施工4安裝、調(diào)試5試生產(chǎn)第十二章 投資估算與資金籌措 編制說明 工程概況本工程系xx縣xx商貿(mào)有限公司年產(chǎn)1萬噸竹子纖維加工建設(shè)項(xiàng)目。 建設(shè)投資估算范圍本估算包括新建工程項(xiàng)目的主要生產(chǎn)、輔助生產(chǎn)、公用工程的供熱、供電、給排水、環(huán)境保護(hù)工程、總圖工程及生活福利設(shè)施等項(xiàng)目的建筑工程、利用原有建筑工程的投資，同時(shí)還包括項(xiàng)目籌建到項(xiàng)目建成竣工、試車投產(chǎn)等其他全部費(fèi)用。 估算編制依據(jù)《xx建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》（QBJS52005）；《xx工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》（QBJS102005）；《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)2002》；建設(shè)單位及各專業(yè)設(shè)計(jì)人員提供的有關(guān)該項(xiàng)的可行性資料。 建設(shè)投資估算 建設(shè)投資估算金額，其中：。（其各項(xiàng)費(fèi)用詳建設(shè)投資估算表）（表122）。 工程費(fèi)用估算a. 建筑工程費(fèi)：根據(jù)該項(xiàng)目的建、構(gòu)筑物的結(jié)構(gòu)形式或同類型廠房及使用要求，結(jié)合當(dāng)?shù)亟诮ㄖ牧蟽r(jià)格、造價(jià)水平計(jì)算工程費(fèi)用。b. 設(shè)備及工器具購置費(fèi)：主要生產(chǎn)工藝設(shè)備、供熱、供電等新增設(shè)備均按詢價(jià)計(jì)算。c. 安裝工程費(fèi)：設(shè)備安裝、工藝管道、等安裝均參考《xx工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》中有關(guān)規(guī)定指標(biāo)，并結(jié)合該項(xiàng)目技改工程的實(shí)際情況計(jì)算費(fèi)用。 工程建設(shè)其他費(fèi)用計(jì)算a. %計(jì)列；b. 工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)按建筑工程、%計(jì)列；e. 工程設(shè)計(jì)費(fèi)按《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定計(jì)列；f. 施工圖預(yù)算、標(biāo)底編制費(fèi)，按有關(guān)規(guī)定計(jì)列；g. 設(shè)計(jì)文件審查費(fèi)按有關(guān)規(guī)定收費(fèi)計(jì)列；h. 環(huán)境影響咨詢費(fèi)按概算指標(biāo)（編號(hào)GZ712）計(jì)；i. 可行性研究費(fèi)按有關(guān)規(guī)定收費(fèi)計(jì)列。 預(yù)備費(fèi)按第一、二部分投資的10%計(jì)列。 建設(shè)投資構(gòu)成分析表121 項(xiàng)目建設(shè)投資構(gòu)成分析表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目投資金額占建設(shè)投資比 例（%）備注1工程費(fèi)用建筑工程設(shè)備及工器具購置費(fèi)安裝工程費(fèi)2工程建設(shè)其他費(fèi)用3預(yù)備費(fèi)4建設(shè)期借款利息00建設(shè)投資 合計(jì)100 建設(shè)投資：詳見表12－2建設(shè)投資估算表 流動(dòng)資金 本項(xiàng)目流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行計(jì)算。 流動(dòng)資金估算依據(jù)a. 主要原輔材料的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為30天。b. 燃料及動(dòng)力最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為30天。c. 生產(chǎn)過程中在產(chǎn)品的周轉(zhuǎn)天數(shù)為2天。d. 銷售過程中產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)天數(shù)為30天。e. 結(jié)算過程中應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)為30天。f. 現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)天數(shù)為30天。 流動(dòng)資金需要額，生產(chǎn)期第一年投入70%，第二年再投入30%。見表123流動(dòng)資金估算表 分年資金收入計(jì)劃資金用款計(jì)劃編制依據(jù)：資金用款計(jì)劃是根據(jù)工程實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃預(yù)測(cè)的。見表124分年資金收入計(jì)劃表。 投資指標(biāo)a. 。b. 。c. 。 投資估算報(bào)表目錄基本報(bào)表：表121 項(xiàng)目建設(shè)投資構(gòu)成分析表；表122 建設(shè)投資估算表；表123 流動(dòng)資金估算表；表124 分年資金投入計(jì)劃表。第十三章 融資方案 資金來源，（），占項(xiàng)目總投資的100%；無需銀行貸款。，自籌30%，銀行貸款70%，%計(jì)算。 資本籌措資本金出資形態(tài)可以是現(xiàn)金，也可以是實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)等，用作資本金的實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)作價(jià)的資金，必須經(jīng)過有資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估作價(jià)，并在資本金中占有一定比例。第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 編制依據(jù)依據(jù)國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)頒發(fā)的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；xx勘察設(shè)計(jì)協(xié)會(huì)《xx建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取本項(xiàng)目年產(chǎn)1萬噸竹子纖維。計(jì)算期為12年，建設(shè)期1年，投產(chǎn)期1年，生產(chǎn)期為10年，建筑工程折舊年限為20年，設(shè)備折舊年限為15年。遞延資產(chǎn)攤銷為5年?；鶞?zhǔn)收益率按13%計(jì)算。本項(xiàng)目全部定員31人，管理費(fèi)用按銷售收入1%計(jì)算，銷售費(fèi)用按銷售收入5%計(jì)算。 成本費(fèi)用估算 各項(xiàng)成本費(fèi)用的選取a. 原材料、燃料動(dòng)力的價(jià)格。本項(xiàng)目的主要原料、輔料等是依據(jù)工藝專業(yè)提供的數(shù)值，并參照目前市場(chǎng)平均供貨預(yù)測(cè)的價(jià)格計(jì)算，來測(cè)算項(xiàng)目的原材料成本。b. 工資及福利項(xiàng)目人員31人，工資總管按每人每月2000元計(jì)算，含職工福利及社保按工資總額的34%計(jì)算。c. 折舊和攤銷本項(xiàng)目設(shè)備折舊年限為20年，設(shè)備折舊年限為15年，凈殘值率為5%，大修理按年折舊的30%。固定資產(chǎn)投資中遞延資產(chǎn)攤銷為5年。計(jì)入成本費(fèi)用中。d. 其他費(fèi)用管理費(fèi)用按銷售收入1%計(jì)取，銷售費(fèi)用按銷售收入5%計(jì)取，每年約為138萬元。e. 財(cái)務(wù)費(fèi)用流動(dòng)資金借款利息計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用。 單位成本估算見表142 總成本費(fèi)用估算見表143 固定資產(chǎn)折舊及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算見表144 銷售收入及稅金估算銷售收入估算：根據(jù)目前市場(chǎng)銷售情況分析, 年產(chǎn)1萬噸竹子纖維，銷售價(jià)格定為2300元/噸；正常年銷售收入為2300萬元。詳見表141。 銷售稅金及附加增值稅稅率為17%、城市建設(shè)維護(hù)稅5%，教育費(fèi)附加3%。 利潤估算由利潤和利潤分配表145可看出：本項(xiàng)目計(jì)算期為12年，建設(shè)期為1年，生產(chǎn)期為11年，，所得稅按利潤總額的25%計(jì)算，盈余公積金按稅后利潤的10%計(jì)算。%、%、%。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 盈利能力分析按全部投資為基礎(chǔ)計(jì)算逐年現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，通過分析計(jì)算，得出下列稅前和稅后財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)。a. 所得稅前指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=13%）：投資回收期：（含建設(shè)期1年）b. 所得稅后指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ic=13%）：投資回收期：（含建設(shè)期1年）詳見表146項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。 清償能力分析財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表見表147，在整個(gè)計(jì)算期12年內(nèi)，財(cái)務(wù)平衡情況較好，企業(yè)自身技術(shù)水平能力很強(qiáng)。資產(chǎn)負(fù)債表見表148，%，%，表明項(xiàng)目的資產(chǎn)可以抵補(bǔ)負(fù)債。 不確定性分析 盈虧平衡分析以正常年生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)：BEP=年固定資本100%年平均銷售收入年平均銷售稅金及附加年可變成本=%計(jì)算結(jié)果表明，%，收益與成本平衡，企業(yè)保本。說明項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)銷量的變化具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見圖141。 圖141 盈虧平衡分析圖 敏感性分析敏感性分析是通過分析預(yù)測(cè)項(xiàng)目主要因素發(fā)生變化時(shí)對(duì)企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力以及主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的影響，本項(xiàng)目主要分析投資，成本和銷售價(jià)格變化時(shí)對(duì)稅后項(xiàng)目內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期的影響。詳見表149和圖142。圖142 敏感性分析圖由上圖可看出，銷售價(jià)格的變化對(duì)項(xiàng)目內(nèi)部收益率的影響最為敏感，成本和投資的變化次之。 評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目年產(chǎn)1萬噸竹子纖維，，，%，%。所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%，投資回收期：（含建設(shè)期1年）； 所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率：%，投資回收期：（含建設(shè)期1年）。企業(yè)具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，從財(cái)務(wù)角度看是可行的，建議企業(yè)積極快上。見表1410財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表目錄表141 銷售收入、銷售稅金及附加費(fèi)估算表表142 單位產(chǎn)品成本估算表表143 總成本費(fèi)用表表144 固定資產(chǎn)折舊及遞延資產(chǎn)攤銷表表145 利潤和利潤分配表表146 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表表147 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表表148 資產(chǎn)負(fù)債表 表149 敏感性分析表表1410 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表