【正文】 所得稅前財務內(nèi)部收益率：%，投資回收期：（含建設期1年）； 所得稅后財務內(nèi)部收益率：%，投資回收期：（含建設期1年）。資產(chǎn)負債表見表148，%，%，表明項目的資產(chǎn)可以抵補負債。 單位成本估算見表142 總成本費用估算見表143 固定資產(chǎn)折舊及遞延資產(chǎn)攤銷費估算見表144 銷售收入及稅金估算銷售收入估算：根據(jù)目前市場銷售情況分析, 年產(chǎn)1萬噸竹子纖維，銷售價格定為2300元/噸；正常年銷售收入為2300萬元。 成本費用估算 各項成本費用的選取a. 原材料、燃料動力的價格。 資本籌措資本金出資形態(tài)可以是現(xiàn)金，也可以是實物、工業(yè)產(chǎn)權、非專利技術、土地使用權等，用作資本金的實物、工業(yè)產(chǎn)權、非專利技術、土地使用權作價的資金，必須經(jīng)過有資格的資產(chǎn)評估機構評估作價，并在資本金中占有一定比例。見表123流動資金估算表 分年資金收入計劃資金用款計劃編制依據(jù)：資金用款計劃是根據(jù)工程實施進度計劃預測的。 建設投資構成分析表121 項目建設投資構成分析表 單位：萬元序號項 目投資金額占建設投資比 例（%）備注1工程費用建筑工程設備及工器具購置費安裝工程費2工程建設其他費用3預備費4建設期借款利息00建設投資 合計100 建設投資：詳見表12－2建設投資估算表 流動資金 本項目流動資金按分項詳細估算法進行計算。 估算編制依據(jù)《xx建設項目可行性研究報告編制內(nèi)容深度規(guī)定》（QBJS52005）；《xx工程設計概算編制辦法》（QBJS102005）；《工程勘察設計收費標準2002》；建設單位及各專業(yè)設計人員提供的有關該項的可行性資料。具體人員編制詳見下表（表101）。第十章 組織機構與人力資源配置 組織機構本項目建成后，成為一個獨立運作的單位，人員按公司管理配置。 消防設施方案（1）本項目廠址在xx縣竹子加工廠內(nèi)，利用竹子加工廠現(xiàn)有的閑置廠房、空留場地以及其它生產(chǎn)、生活設施建設和生產(chǎn)。 工業(yè)衛(wèi)生a. 生產(chǎn)車間所在位置，要具有良好的自然采光和通風效果，且按有關要求在該建筑四周進行綠化。G、在生產(chǎn)各工序或崗位醒目處掛上“安全操作要點”，工人上崗前進行嚴格的崗位前培訓，操作時嚴格按安全操作規(guī)程進行。第九章 勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生與消防 勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生 危害因素和危害程度本項目為加工性企業(yè)，在生產(chǎn)工程中主要危害因素有：竹子原料在破碎時存在噪音及少量的粉塵問題；在蒸煮、加壓噴爆、氣漿分離時有高溫和濕熱條件問題；鍋爐可能的爆炸危險及高溫熱環(huán)境；運轉中的機械設備和電氣設備引起的機械傷害和觸電傷人。 治理措施方案 廢氣污染治理鍋爐車產(chǎn)生的煙氣除塵采用干式多管旋風除塵器，%，經(jīng)除塵器處理后，煙塵排放濃度約為198mg/Nm3，選用35M高，口徑Ф800的鋼煙囪高空排放。 項目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響 廢氣鍋爐車間排放的鍋爐煙氣，排放量為：15000 NM3/H，煙氣中含少量粉塵。 能源管理為確保企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和經(jīng)濟效益的不斷提高，高度重視能源管理的節(jié)能工作。 節(jié)能技術措施本項目能源消耗主要為電和熱能，能耗雖然相對不高，但也要盡量采取措施，最大限度的節(jié)約能源。堅持開發(fā)與節(jié)約并舉，節(jié)約優(yōu)先的方針，通過調(diào)整產(chǎn)業(yè)結構、產(chǎn)品結構和能源消費結構，用高新技術和先進適用技術改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級，淘汰落后技術和設備，提高產(chǎn)業(yè)的整體技術裝備水平和能源利用效率。貨源充足，交通便利，運輸方便，供應有保障。第六章 主要原輔材料、燃料供應 主要原輔材料供應 主要原輔材料品種與年需要量本項目的原料為竹子，年需要量3萬噸（鮮竹）。經(jīng)除塵器處理后的煙塵排放濃度約為198mg/Nm3。 供熱方案及主要設備的選擇按工藝要求，本項目生產(chǎn)用汽負荷為1t/h。 裝機容量本項目裝機容量約為260kw。 給水、排水工程 給水工程 用水量。 設計依據(jù)a. 工藝、熱力、供配電、給排水、總圖運輸?shù)葘I(yè)所提條件。 總平面布置方案本項目新增的建筑只有2000平方米原料棚（包括原料破碎），生產(chǎn)車間（包括鍋爐房、成品庫等輔組生產(chǎn)車間）利用現(xiàn)有的閑置廠房，供排水、變配電等公用工程和服務性工程利用現(xiàn)有設施。項目組成詳見表54。蒸煮到合適溫度，由喂料機輸送到加壓爆破器中，通過加壓泵打到足夠壓力，爆破成纖維。 此外，連續(xù)蒸煮、加壓爆破生產(chǎn)竹子纖維工藝過程是分別在兩個不同的壓力容器內(nèi)進行的，蒸煮溫度和噴爆壓力能獨立控制，可選擇最佳的工藝參數(shù)，保證產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性和設備的安全性。通過控制一定的工藝參數(shù)，可獲得質(zhì)量優(yōu)良的竹子纖維。由于受到廠址場地限制，而且考慮到原料種植收購地均在廠址附近，運距很近，所以竹子原料貯備時間按1個月（30天）考慮，需原料場面積1500平方米。廠區(qū)地形相對比較平坦，現(xiàn)有場地能滿足施工安裝要求，水、電條件具備，廠區(qū)內(nèi)外道路滿足施工器材和設備的運輸要求。本項目生產(chǎn)、生活用水水源取自山泉水，完全可滿足需求。xx鎮(zhèn)位于縣城東北部，轄區(qū)面積259平方公里，距縣城18公里，西面與老范寨鄉(xiāng)接壤，北面與馬關縣接壤，東面與越南社會主義共和國毗鄰，邊境線長60公里，轄區(qū)內(nèi)居住著苗、瑤、壯、布依、漢等十五種民族，是一個多民族集鎮(zhèn)。本項目建設利用現(xiàn)有的閑置廠房及輔助生產(chǎn)實施，節(jié)約了部分投資。但企業(yè)的建設規(guī)模也會在一定程度上受當?shù)氐馁Y源、交通運輸、建設場地、生態(tài)環(huán)境及投資資金的制約。竹纖維的產(chǎn)品價值塑造了消費者的品味與檔次，它是一個空白市場，具有巨大的商機。同樣數(shù)量的細菌在顯微鏡下觀察，細菌在棉、木纖維制品中能夠大量繁衍，而竹纖維制品上的細菌不但不能長時間生存，而且短時間內(nèi)還能消失或減少。專家指出，竹纖維是一種真正意義上的天然環(huán)保型綠色纖維。3. 原材料供應有保障。目前資金已籌集到位。G. 環(huán)境保護本項目采用爆破法生產(chǎn)，生產(chǎn)過程中的污染源很少，產(chǎn)生的污染甚微，對周圍環(huán)境基本無影響。c. 供電：xx縣竹子加工廠現(xiàn)裝有35/10千伏、500千伏安變壓器1臺，電源由距廠約20米的xx縣變電站35千伏架空線路供電。產(chǎn)品方案：竹子纖維。目前資金已籌集到位。d. 水本項目的生產(chǎn)耗水量很小，水質(zhì)要求也不高。 建設規(guī)模與目標年產(chǎn)10000噸竹子纖維。 項目提出的過程在上述背景下，為把自身資源優(yōu)勢轉化為經(jīng)濟優(yōu)勢，發(fā)展地方經(jīng)濟，xx縣xx商貿(mào)有限公司在對市場產(chǎn)品需求、生產(chǎn)工藝技術等各方面在全國進行了綜合考察、調(diào)研基礎上，結合國家、省和企業(yè)自身的發(fā)展規(guī)劃、實際發(fā)展情況，在2009年提出建設年產(chǎn)一萬噸竹子纖維加工項目設想，并進行了技術準備。專家指出，竹纖維是一種真正意義上的天然環(huán)保型綠色纖維。第一章 總論 項目名稱及承辦單位 項目名稱：xx商貿(mào)公司年1萬噸竹子纖維加工項目 項目承辦單位概況a. 項目承辦單位：xx縣xx商貿(mào)有限公司b. 項目承辦單位概況本項目是由xx縣xx商貿(mào)有限公司與xxxxx科技有限公司合資成立的xx縣竹子加工廠實施。竹纖維紡織品因其完全復制了竹纖維的固有特性，而倍受消費者青睞，產(chǎn)品需求量逐年上升。在2010年11月委托我院編制“xx縣xx商貿(mào)有限公司年產(chǎn)一萬噸竹子纖維加工項目”《可行性研究報告》。 主要建設條件A. 市場條件植物纖維廣泛應用于工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的各個方面，如紡織企業(yè)植物纖維紡布應用；生態(tài)飼料生態(tài)肥料生產(chǎn)原料；高檔包裝箱生產(chǎn)原料；可供出口的快餐盒生產(chǎn)原料；造紙工業(yè)；能源工業(yè)；食品工業(yè)；化工原料等。廠址附近有常年不斷的山泉水，水質(zhì)清澈，水量充沛，本項目用水取自該山泉水，完全可滿足需求。E. 環(huán)境條件本項目廠址選擇在xx縣xx鎮(zhèn)的xx縣竹子加工廠。 廠（場）址選擇本項目建設廠址擬選擇在xx縣xx鎮(zhèn)的xx縣竹子加工廠。目前加工廠的用電負荷為150kw，變、配電設施均有較大的富余能力。生產(chǎn)過程中無廢水排出，只有少量設備冷卻水和沖洗水，無污染物，可直接排入地溝。I. 經(jīng)濟效益和社會效益本項目建成后，年生產(chǎn)竹子纖維1萬噸，%，%，%，（含建設期1年）；%。4. 建設廠（場）地滿足要求。竹原纖維的化學成分主要是纖維素、半纖維素和木質(zhì)素。竹纖維織物的天然抗菌、抑菌、抗紫外線作用在經(jīng)多次反復洗滌、日曬后，仍能保證其原有的特點，這是因為竹纖維在生產(chǎn)過程中，通過采用高科技生產(chǎn)技術，使得形成這些特征的成分不被破壞。雖然人們忽略了細節(jié)，但是對于品質(zhì)卻提高了一個新的臺階。項目的建設規(guī)模既要考慮“規(guī)模效益”，同時又要遵循“統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局、因地制宜”的原則，防止因為項目的建設規(guī)模不當給企業(yè)造成損失。從經(jīng)濟評價分析可知，經(jīng)濟效益好，投資回收短。 廠址現(xiàn)狀xx縣竹子加工廠占地面積10畝，土地性質(zhì)為工業(yè)用地。 主要原輔材料、燃料供應條件本項目廠址位于竹林基地中心，竹子原料運輸距離多在10公里內(nèi)，運輸成本低，供應量有保證；本項目采用的生產(chǎn)工藝方法不需要化工原料；所需的燃料選用小龍?zhí)睹旱V燃煤，貨源充足，可保證穩(wěn)定供給。 廠址利用方案本項目的主要生產(chǎn)車間、鍋爐房和成品庫等輔助生產(chǎn)車間利用竹子加工廠內(nèi)現(xiàn)有的閑置廠房和倉庫，原料貯存利用廠區(qū)空留場地新建蓋2000平方米的原料棚（包括原料的破碎），供排水、變配電等公用工程和辦公樓以及職工的基本生活服務設施等服務性工程也利用現(xiàn)有的設施，不另行建蓋，以節(jié)省投資。本項目擬在廠區(qū)現(xiàn)有的空置場地新建蓋2000平方米原料棚，滿足竹子原料貯存需要以及包括原料的破碎備料，不新征土地。爆破法生產(chǎn)竹子纖維與傳統(tǒng)方法相比有污染負荷低、得率高、動力消耗少、成本低、質(zhì)量好、占地少、自動化程度高等優(yōu)點。本技術裝備的有益效果是：在生產(chǎn)整個過程中，不加任何化工原料，連續(xù)蒸煮、爆破生產(chǎn)，無污染、零排放，產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，蒸煮設備穩(wěn)壓運行，安全可靠，符合國家節(jié)能降耗和廢棄物資源化利用可持續(xù)發(fā)展的循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)政策。c. 氣漿分離、打包通過氣漿分離器進行漿汽分離，蒸氣回收用于原料預加熱，以節(jié)約能耗。表54 項 目 組 成 表序號工程類別及車間規(guī) 模備 注一主要生產(chǎn)工程原料棚2000m2包括原料破碎主要生產(chǎn)車間10000噸/年利用原有廠房二輔助生產(chǎn)工程成品庫利用原有倉庫空壓站設在生產(chǎn)車間維修利用原有設施三公用工程給排水工程利用原有設施變、配電工程利用原有設施供汽工程4t/h快裝鍋爐1臺四服務性工程辦公樓利用原有設施職工倒班宿舍利用原有設施廠區(qū)食堂、浴室及廁所利用原有設施大門及門衛(wèi)利用原有設施五總圖工程廠區(qū)道路綠化 總圖運輸 區(qū)域位置本項目廠址在xx縣xx鎮(zhèn)的xx縣竹子加工廠，竹子加工廠占地面積10畝，毗鄰公路，距縣城18公里。加工廠現(xiàn)有廠房、倉庫等建筑物的總圖布置可滿足本項目生產(chǎn)工藝流程走向要求，因此維持廠內(nèi)現(xiàn)有建筑物總圖布置不變。b. 現(xiàn)行有關規(guī)范。 水源及供水方案目前xx縣竹子加工廠用水取自工廠附近山上常年不斷的山泉水。 供電方案目前xx縣竹子加工廠的用電負荷為150kw，并配備有完備的供配電設施對全廠供電，變壓器也尚有較大的富余余量。參照同類型、相同規(guī)模企業(yè)選用鍋爐的生產(chǎn)實際經(jīng)驗，選用1臺2t/h鍋爐雖然可以滿足生產(chǎn)用汽量，但供汽不穩(wěn)定，會影響生產(chǎn)，而且要提高產(chǎn)量基本無余量，所以根據(jù)同企業(yè)的生產(chǎn)實踐經(jīng)驗，同時考慮到留有今后的發(fā)展余地，本項目采用1臺4t/h蒸汽燃煤鍋爐提供生產(chǎn)用汽。根據(jù)《鍋爐大氣污染物排放標準》（GB132712001）