【正文】 護原生種群，因地制宜地恢復、提高森林覆蓋率，大興種草種樹，注重林相、季相的搭配，以適地適樹的原則擴大林地，創(chuàng)造景區(qū)良好的生態(tài)環(huán)境。四、安全安全是旅游的生命線。景點將把安全放在第一位。加強區(qū)內(nèi)治安，在行路、娛樂、餐飲、游船、纜車、攀巖等方面配套修建安全防護設施，定期檢查維護，確保游客的生命和財產(chǎn)的安全。第八章 組織機構、人員培訓、建設進度安排一、組織機構成立某縣掌布河峽谷風景區(qū)開發(fā)項目實施領導小組，各相關部門的負責人進入小組成員，負責項目的實施、協(xié)調(diào)和管理。風景區(qū)及賓館設總經(jīng)理辦公室、工程部、營運部、財務部、保凈部、保安部。 掌布峽谷風景區(qū)定員140人，三星級賓館定員110人。人員的配置比例為：中層以上管理人員占15%，工程技術人員占10%，一線工作人員占60%，其他后勤人員占15%。二、人員培訓掌布峽谷風景區(qū)開發(fā)及三星級賓館全部人員實行招聘和合同制，上崗前先經(jīng)培訓。一般服務人員進行1—2個月的培訓，對餐飲和特種娛樂項目的工作人員應進行2—3個月的培訓。培訓內(nèi)容為：旅游常識，專業(yè)技術知識，接待禮儀，形體訓練等。為滿足游客需要，豐富景區(qū)旅游內(nèi)容和民族文化內(nèi)涵，充分展示布依族淳樸的少數(shù)民族文化和風情。根據(jù)項目的開發(fā)內(nèi)容，在當?shù)亟M織60人的民族歌舞表演隊，對表演隊進行專業(yè)的民族歌舞技能培訓。聘請專業(yè)人士對導游人員進行嚴格、系統(tǒng)的業(yè)務培訓，使景區(qū)導游的服務質(zhì)量得以保證，通過導游人員向游客傳播、推薦景區(qū)豐富的旅游品位和文化內(nèi)涵。強化職工隊伍的崗位培訓和職業(yè)道德教育，使職工隊伍的整體素質(zhì)得以不斷提高，確保以優(yōu)質(zhì)的服務迎接八方游客。三、建設進度安排掌布峽谷風景區(qū)開發(fā)及配套三星級賓館建設擬在十二個月內(nèi)完成。具體安排如下： 2004年6—10月：可行性研究、規(guī)劃完成，爭取資金到位，簽定開發(fā)協(xié)議 2004年10—12月：用地手續(xù)辦理完畢、完成施工設計，組織招投標 2005年08—09月：各建筑工程主體完工，進行項目驗收，人員聘用及培訓完畢 2005年10月：項目及工程試運行第九章 投資估算一、投資構成本項目可行報告參照同類行業(yè)的投資構成編制投資預算。項目總投資3417萬元，其中：，無形資產(chǎn)投資225萬元，流動資金投資50萬元。在項目的投資中掌布峽谷風景區(qū)基礎設施建設投資達到1548萬元，配套三星級賓館建設投資達到1518萬元。詳見投資估算表。二、資金籌措和使用安排本項目將采取企業(yè)化的形式進行投資、經(jīng)營、管理。目前我縣已經(jīng)投入景區(qū)資金達到160萬元（詳見本可研第五章），我縣正在積極申報國債資金解決掌布鄉(xiāng)政府至景區(qū)公路的硬化建設及入口處停車場的建設；余下建設部分的投資由擬開發(fā)的業(yè)主自籌資金或商請商業(yè)銀行貸款解決。工程所需資金按進度分期使用。第十章 經(jīng)濟效益與社會效益分析一、項目測算說明項目計算期20年，其中：建設期1年，經(jīng)營期19年。項目基準收益率取12%。稅金：營業(yè)稅按5%的稅率交納。所得稅依據(jù)西部開發(fā)有關的稅收優(yōu)惠政策，免交前三年所得稅，第四至五年減半征收，以后每年按33%的稅率交納。營業(yè)負荷：（1）掌布峽谷風景區(qū)接待游客隨景區(qū)知名度的不斷提高和對外宣傳的擴大，呈階梯增長趨勢。本項目按照投產(chǎn)期第2年為15%，當年接待游客3萬人次；第3年為25%，當年接待游客5萬人次；第4年為25%，當年接待游客5萬人次；第5年為40%，當年接待游客8萬人次；第6年為40%，當年接待游客8萬人次；第7年為50%，當年接待游客10萬人次；第8年為50%，當年接待游客10萬人次；第9年為60%，當年接待游客12萬人次；第10年為70%，當年接待游客14萬人次；第11年為80%，當年接待游客16萬人次；第12年為90%，當年接待游客18萬人次，從第13年開始起，項目的營業(yè)負荷達到100%，年接待游客20萬人次。（2）隨著我縣經(jīng)濟和社會事業(yè)的發(fā)展三星級賓館入住的旅客逐年上漲的趨勢。本項目建成以后按照第2年—第4年為30%，年入住旅客36000人次；第5年—第6年為50%，年入住旅客60000人次；第7年—第8年為60%，年入住旅客72000人次；第9年—第10年為70%，年入住旅客82000人次；第11年—第12年為80%，年入住旅客96000人；從第13年開始起，項目的營業(yè)負荷達到100%，年入住旅客120000人次。二、營業(yè)收入預測掌布峽谷風景區(qū)的開發(fā)營業(yè)收入主要來自6個方面的收入，包括：門票收入、民族村餐飲收入、民族村住宿收入、攀巖收入、纜車收入、景區(qū)內(nèi)租賃業(yè)務收入，達產(chǎn)年年營業(yè)收入2000萬元。三星級賓館主要收入來自3個方面的收入，包括：賓館餐飲收入、賓館住宿收入、娛樂場所收入，達產(chǎn)年年營業(yè)收入1393萬元。（詳見損益表）。附游客游掌布峽谷風景區(qū)消費水平預測表，三星級賓館消費水平預測表。游客游掌布峽谷風景區(qū)消費水平預測表 元/人天項目門票餐飲住宿攀巖纜車金額5030205050游客與消費人員的比例100%80%25%10%50%三星級賓館消費水平預測表 元/人天項目餐飲住宿娛樂金額305030旅客與消費人員的比例100%80%25%三、基礎數(shù)據(jù)項目計算期本項目的建設期為一年，項目的計算期為19年。項目進入第13年后，實現(xiàn)達產(chǎn)。折舊,采用直線折舊法,取折舊年限20年,殘值率10%,。攤銷無形資產(chǎn)及開辦費投資225萬元，以攤銷形式回收，攤銷年限10年。，以攤銷形式回收，攤銷年限5年。經(jīng)營成本經(jīng)營成本包括營業(yè)費用、企業(yè)管理費、職工工資福利費等。,其中:固定成本 ,。稅收。利潤。投資利潤率： % 投資利稅率： %投資回收期：（動態(tài)）四、財務現(xiàn)金流量分析本項目全部投資的財務現(xiàn)金流量指標為：%，；自有資金的財務現(xiàn)金流量指標為：內(nèi)部收益率20%。五、敏感性分析以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點為：BEP=年總固定成本/（年營業(yè)收入－年可變成本－年稅金） =%該項目在外部條件不變的情況下，達產(chǎn)年實現(xiàn)年營業(yè)收入1685萬元，項目可實現(xiàn)整體保本；通過敏感性分析表可以看出：項目在總投資上升10%，游客人數(shù)比預期減少10%，項目經(jīng)營成本上升10%的不利情況下，仍然有較強的盈利能力，項目具有基本的抗風險能力。六、社會效益分析旅游業(yè)在國民經(jīng)濟中是帶動性、關聯(lián)性極高的產(chǎn)業(yè)，旅游業(yè)的發(fā)展將直接帶動為游客提供制造品和服務的諸多行業(yè)的發(fā)展，實踐證明了“旅游興，百業(yè)旺”的經(jīng)濟規(guī)律。掌布河峽谷風景區(qū)開發(fā)及配套三星級賓館的建設將促進我縣旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，帶動我縣第三產(chǎn)業(yè)的振興。景區(qū)的開發(fā)豐富了我省的旅游市場，促進貴州省南旅游環(huán)線的形成，同時項目的實施能夠解決就業(yè)300人次，增加地方財政收入，推動項目區(qū)的人民加快向小康社會邁進的步伐，滿足社會可持續(xù)發(fā)展的需要。第十一章 結(jié)論和建議綜上所述，某縣掌布河峽谷風景區(qū)開發(fā)項目手續(xù)齊備、開發(fā)條件較好，前期工作深入，本項目所處地理位置、環(huán)境條件優(yōu)越，建設、經(jīng)營方案切實可行，市場前景可觀，經(jīng)濟效益和社會效益十分明顯。項目具有較好的財務獲利能力和抗風險能力。建議海內(nèi)外各界有識之士前來旅游觀光、洽談合作、投資開發(fā)。