【正文】 牧師，負(fù)責(zé)辦班進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。 項目實施進(jìn)度從2013年1月開始至2014年12月，建設(shè)期限二年。（1）2013年1月至2013年3月，制定項目實施方案，示范基地規(guī)劃設(shè)計。組織資金，物質(zhì)到位。安排全年建設(shè)任務(wù)。（2）2013年4月至2013年10月，組織實施示范基地的土建工程，包括畜舍、青貯氨化池等。（3）2013年11月—2014年3月，培訓(xùn)人員，到科技示范戶指導(dǎo)。（4）2014年4月—2014年8月，后續(xù)工程、場道路建設(shè)；購買設(shè)備并安裝調(diào)試。基地進(jìn)行試生產(chǎn)。（5）2014年9月—12月，項目驗收。 項目實施進(jìn)度計劃表表81 項目實施進(jìn)度計劃表月項目 年20132014123456789101112123456789101112設(shè)計、招標(biāo) 、準(zhǔn)備 土建工程培訓(xùn)、指導(dǎo)道路、儀器購置竣工驗收第九章 經(jīng)濟(jì)、社會效益分析 生產(chǎn)成本和銷售收入估算 收入估算項目達(dá)產(chǎn)后年增加存欄優(yōu)質(zhì)肉牛420頭，年新增出欄1260頭。肉牛以530公斤計算，每公斤21元（按當(dāng)前市場價格計算），合計1402萬元。 成本估算 銷售稅金目前國家對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)實行補(bǔ)貼和逐年減稅的優(yōu)惠政策，因此未考慮稅金部分。 折舊與攤銷項目設(shè)計期為10年(生產(chǎn)年限10年),房屋折舊年限按20年計算，設(shè)備折舊年限按10年計算,固定資產(chǎn)以100%形成率計算,資產(chǎn)殘值率取5%。年折舊費=固定資產(chǎn)投資(1資產(chǎn)殘值率)生產(chǎn)年限年折舊費=遞延資產(chǎn)9萬元,分5年平均攤銷。 維修費按固定資產(chǎn)原值3%計提, 銷售費用包括包裝材料費、廣告費、運輸費等，達(dá)產(chǎn)后年銷售費用為50萬元。 原材料及燃料動力原材料及燃料動力費按年消耗量及目前市場價計算，本項目以引進(jìn)架子牛育肥為主，每頭牛所需原料成本如下：每頭架子牛350公斤 12元/斤 共計8400元 其它水電等需2元整個育肥期為120天，所需原料總成本為8400+120+6120+2120=則1260頭牛，1260=。 其他費用按制造成本的5%計提.(原材料及燃料動力費+工資+折舊攤銷+維修費) 5%= 工資費用項目新增定員20人，其中技術(shù)工人5人，生產(chǎn)人員15人。表92 工資估算表序號項目規(guī)模(人)標(biāo)準(zhǔn)估算金額(萬元)一人員工資1技術(shù)人員51500元/月工資9萬元2生產(chǎn)工人15800元/月工資 成本分析年總成本 占100%工資及福利費 %折舊及攤銷費 %修理費 %銷售費 50萬元 %原材料及燃料動力 %其他費 % 項目盈利能力 銷售利潤銷售收入1402萬元， 利潤總額：稅后利潤： 公積金及公益金公積金10%,公益金5%， 利潤指標(biāo)投資利潤率：247。330=%投資利稅率：247。330=%投資回收期： 財務(wù)內(nèi)部收益率：稅前31% 稅后23%財務(wù)凈現(xiàn)值(I=8)： 稅后384萬元 資金來源與運用分析,各年均有盈余。 不確定性分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點BEP==說明只要達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的62%,就可以保本運行。 抗風(fēng)險能力分析在財務(wù)評價中，影響項目效益的各種因素的取值被規(guī)定為確定的，因而各項效益評價值指標(biāo)的計算也是確定的，都是依據(jù)目前市場平均價格水平、生產(chǎn)技術(shù)水平、市場容量等因素進(jìn)行預(yù)測的。但是，事實上影響項目效益的各種因素是不斷變化的，因素的實際取值可能與估計值有較大偏差，加之項目實施過程中的一些不確定因素，會對經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)產(chǎn)生一定的影響。為了提高可行性分析的可靠性，減少分析的誤差，這里進(jìn)行敏感性分析，分別將銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資等項目進(jìn)行變化，以確定各個因素對項目經(jīng)營的影響程度。本項目計算中，分別將項目的銷售收入、經(jīng)營成本和固定資產(chǎn)投資提高和降低5%，分別計算其財務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期,其結(jié)果三種單因素變化都不同程度的影響財務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期。其中,銷售收入減少對項目影響最為敏感，經(jīng)營成本增加對項目影響居第二位，固定資產(chǎn)投資增加對項目影響最小。無論哪個因素單獨變化，都不可能從根本上改變項目的經(jīng)濟(jì)有效性，充分表明該項目對風(fēng)險具有較強(qiáng)的抵抗能力。(見下表)表93 財務(wù)敏感分析表項 目調(diào) 整內(nèi)部收益率（%）凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）基本方案023銷售收入增加5%30銷售收入減少5%16經(jīng)營成本增加5%18經(jīng)營成本減少5%28固定資產(chǎn)投資增加5%22固定資產(chǎn)投資減少5%24通過上述估算與分析,財務(wù)內(nèi)部收益率23%,大于行業(yè)收益率8%,低于行業(yè)基本回收期8年,投資利潤率23%,大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率10%,另外可增加就業(yè)崗位,故本項目經(jīng)濟(jì)上可行。 社會效益分析項目的建設(shè)，將有力地推動農(nóng)業(yè)科技成果的應(yīng)用和普及，帶動周邊鄉(xiāng)村及整個***市養(yǎng)殖發(fā)展和農(nóng)民增收，社會效益顯著。項目建成后，通過種植牧草、秸稈綜合加工利用、良種肉牛養(yǎng)殖與繁育，在促進(jìn)優(yōu)良新品種、養(yǎng)殖技術(shù)推廣的同時，還將解決20余名農(nóng)業(yè)勞動力就業(yè)，成為增加農(nóng)民收入的穩(wěn)定來源。第十章 項目招標(biāo)方案 招標(biāo)依據(jù) 根據(jù)《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)項目招投標(biāo)管理規(guī)定（農(nóng)計發(fā)）[2004]10號》第十二條規(guī)定、《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目管理辦法》、《關(guān)于加強(qiáng)建設(shè)項目管理的意見》有關(guān)規(guī)定，依照《中華人民建筑法》、《中華人民共和國招投標(biāo)法》的規(guī)定，為保證項目建設(shè)的質(zhì)量，保護(hù)社會公共利益，******發(fā)展有限公司擬對土建工程進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)范圍擬對土建工程進(jìn)行招標(biāo)，選擇具有相應(yīng)資質(zhì)條件的工程施工單位，以保證工程質(zhì)量符合國家關(guān)于建筑工程的安全標(biāo)準(zhǔn)。 招標(biāo)方式工程采用公開招標(biāo)方式。由招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)通過指定報刊及***建設(shè)工程信息網(wǎng)或其他媒介發(fā)布招標(biāo)公告。招標(biāo)公告載明招標(biāo)人名稱和地址、招標(biāo)項目的性質(zhì)規(guī)模和建設(shè)地點、投標(biāo)人的資質(zhì)要求以及獲取招標(biāo)文件的辦法事項。 招標(biāo)組織招標(biāo)工作由招標(biāo)人委托具有法人資格的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織工程招標(biāo)的公告發(fā)布、資格預(yù)審、備案、開標(biāo)、評標(biāo)、發(fā)出中標(biāo)通知等技術(shù)性和事物性工作。 招標(biāo)程序本項目質(zhì)量要求高，根據(jù)建設(shè)項目規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標(biāo)過程中必須遵守如下程序：（1）項目經(jīng)上級部門批復(fù)同意后，在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告。（2）在招標(biāo)檔開始發(fā)出之日起30日內(nèi)，具有承擔(dān)招標(biāo)項目能力的法人或者其它組織都可以投標(biāo)。投標(biāo)人少于3個時，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)檔應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)檔提出的實質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)。招標(biāo)項目屬于建筑施工的，招標(biāo)文檔的內(nèi)容還包括擬派出的項目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬用完成招標(biāo)項目的機(jī)械設(shè)備。本項目不接受聯(lián)合招標(biāo)。（3）評標(biāo)按照《中華人民共和國招投標(biāo)法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。（4）開標(biāo)時由委托招投標(biāo)代理單位主持，邀請所有投標(biāo)人參加，由招標(biāo)人委托公正機(jī)構(gòu)檢查并公證。（5）中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。自中標(biāo)通知書發(fā)出30日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件，項目承辦單位和中標(biāo)人簽訂書面合同，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項目，不得將中標(biāo)項目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。第十一章 可行性研究結(jié)論 結(jié)論（1）該項目符合國家及地方畜牧業(yè)發(fā)展規(guī)劃。目前，畜牧業(yè)已被***市委、市政府列為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)第一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，制定了倍增發(fā)展規(guī)劃，牛產(chǎn)業(yè)已作為優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)進(jìn)行重點扶持。（2）***成立以來，不斷完善生產(chǎn)設(shè)施技術(shù)處于國內(nèi)先進(jìn)、省內(nèi)領(lǐng)先水平，具備了足夠的項目承擔(dān)能力。（3）***市氣候適宜，資源豐富，農(nóng)民飼養(yǎng)牛歷史悠久，積極性高。 （4）具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益及生態(tài)效益。因此，項目建設(shè)是十分必要的。40