【導(dǎo)讀】東臨XX路，占地面積200畝。10臺，投資9萬元；青貯運輸機10臺，投資25萬元；秸稈揉碎機5臺，機3臺，鼓風(fēng)機3臺，儲料倉3個，共投資30萬元。購買細(xì)管凍精10000粒，投資35萬元；胚胎200枚，投資10萬元。共計投資45萬元。編制項目可研報告、初設(shè)、計劃等共需資金3萬元。工程投資，秸稈處理設(shè)備和飼料加工設(shè)備投資120萬元，單位自籌資金285萬元。項目建設(shè)期限為兩年，即20xx年一20xx年。在產(chǎn)生良好社會效益的同時，也有著顯著的經(jīng)濟效益?？蓴U大到全市乃至周邊縣市發(fā)展養(yǎng)牛業(yè)，全面推進農(nóng)村奔小康進程。還田，減少了飼草資源的浪費，避免了因焚燒秸稈引起的火災(zāi)損失，減輕了環(huán)境污染，提高了環(huán)境質(zhì)量，減輕了環(huán)境污染對人類的危害。問題成為全黨、全。國工作的重中之重。XX接壤，西與石家莊地區(qū)束鹿市交界。牧業(yè)占重要地位。加快畜牧業(yè)跨越發(fā)展的意見》等一系列。為主的農(nóng)業(yè)大市，全市飼草飼料資源豐

　　

【正文】 (1)可行性研究報告審批、初步設(shè)計、施工圖紙設(shè)計等前期準(zhǔn)備工作 20xx年 1月 20xx年 3月 (2)科技推廣設(shè)備購置及培訓(xùn) 20xx年 4月 20xx年 5月 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 36 (3)施工招投標(biāo) 20xx年 6月 (4)場區(qū) 道路硬化及牛舍 建設(shè) 20xx年 7月 20xx年 11月 (5)秸稈 處理物資購置 20xx年 12月 (6)青貯池土建施工及 糞污處理池建設(shè) 20xx年 1月 20xx年 5月 (7)改良體系物資購置 20xx年 6月 (8)秸稈 處理機械購置 20xx年 7月 (9)小型飼料加工設(shè)備購置及安裝 20xx年 8月 20xx年 9月 (10)項目竣工 20xx年 10月 (11)項目驗 收與投產(chǎn)評估 20xx年 11月 20xx年 12月 詳情見下表 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 37 項目實施進度安排表 序號 名稱 20xx年 20xx年 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 1 前期工作 2 科技推廣設(shè)備購置 3 施工招投 標(biāo) 4 廠區(qū)道路硬化、牛舍建設(shè) 5 秸稈處理物資購置 6 青貯池土建及糞污處理池 7 改良體系物資購置 8 秸稈處理機械購置 9 飼料加工設(shè)備購置及安裝 10 科技培訓(xùn) 11 竣工驗收 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 38 第九章 經(jīng)濟、社會效益分析 生產(chǎn)成本和銷售收入估算 該項目財務(wù)效益計算期擬定為 12年，其中建設(shè)期 2年，從第 2年起開始出產(chǎn)品到第 3年達到設(shè)計生產(chǎn)能力。各年生產(chǎn)負(fù)荷分別為第二年 80%、第三年及以后各年 100%。 生產(chǎn)成本估算 (1)勞動定員。 XX市 XX奶牛養(yǎng)殖有限公司 新增養(yǎng)殖、技術(shù)和管理人員 25人，其中技術(shù)管理人員 10人，養(yǎng)殖工人 15人。 (2)項目建設(shè)投資 375萬元 ，其中建筑工程 ，設(shè)備材料費用 ，技術(shù)培訓(xùn)及前期工作費用 12萬元。其中 ： 建筑工程 ，共計 363萬元形成該項目的固定資產(chǎn) ； 技術(shù)培訓(xùn)、前期工作費用 12萬元形成該項目的無形和遞延資產(chǎn)。 (1)銷售收入估算見下表，項目正常年 (項目第三年及以后各年 )銷售收入 為 1195萬元 ，項目第二年 (生產(chǎn)負(fù)荷為 80%)銷售收入 為 956萬元。 (2)總成本費用估算 ： 項目正常年 總成本為 845萬元， 經(jīng)營成本為 ，固定成本為 ，可變成本為 。 ①原材料費，詳見表 910 原材料水電動力成本估算表 序號 項目名稱 單位 數(shù)量 單價 (元 ) 金額 (萬元 ) XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 39 1 精料 2150 20xx 430 2 青貯飼料 6000 15 9 3 防疫費 750 100 4 水、電、動力費 15 5 其它 (包括工具費等 ) 13 合計 ②工資及附加。根據(jù)當(dāng)?shù)噩F(xiàn)有工資水平，結(jié)合本項目實際情況，XX奶牛養(yǎng)殖場 需增加人員 25人，其中管理及技術(shù)人員 10人，養(yǎng)殖工人 15人。 管理及技術(shù) 人員年工資按人均 10000元，工人及銷售人員年工資按人均 7000元計，按工資總額的 14%提取職工福利獎勵基金，同時按國家現(xiàn)行社保政策統(tǒng)籌規(guī)定，各項社保 (含醫(yī)保、養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等 )費用按工資總額的 30%計提，年工資及附加總額為 。 ③根據(jù)國家財政稅收有關(guān)規(guī)定，本項目固定資產(chǎn)折舊采用直線折舊法進行計算。建、構(gòu)筑物及設(shè)備折舊年限均為 10年 ， 殘值按 5%計算，殘值在期末回收，建筑工程年折舊額為 ； 設(shè)備材料年折舊額為 。年固定資產(chǎn)折舊費共計 ， 估算詳見附表 9。 無形資產(chǎn)及 遞延 資產(chǎn)原值為 12萬元，按 5年攤銷，年攤銷額為 萬元，無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算詳見附表 10。 ④修理費。修理費為設(shè)備設(shè)施的維護和更新所需費用，按固定資產(chǎn)折舊費的 50%計算，每年 。 ⑤其他費用。其他費用包括銷售費、管理費 (含土地租賃、辦公經(jīng)費、招待費等 )、技術(shù)開發(fā)費等合計 。其中 ： XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 40 銷售費，按銷售收入的 12%計， 1195x12%= ； 技術(shù)開發(fā)費，按銷售收入的 2%計， 1195x2%= ； 管理費，按銷售收入的 10%計， 1195x10%= 。 利潤 項目正常年可實現(xiàn)利潤 340萬元，項目公積金和公益金分別按稅后利潤的 10%和 5%計提，共計提 15%。詳見附表 8。 項目盈利能力 靜態(tài)分析 (1)項目投資利潤率 =正常年利潤 /(項目 建設(shè) 投資 +流動資金 )x100%=340/(375+50)x100%=80% (2) 項 目 銷 售 收 入 利 潤 率 = 正 常 年 利 潤 / 項 目 收 入x100%=340/1195x100%=% 盈利能力分析 項目盈利能力分析的目的是考察項目投資在項目計算期內(nèi)所取得利益的大小，按基期計算的項目全部投資現(xiàn)金流量分析見附表 7，計算方法為 ： 全部投資回收期 ： 累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù) 1+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值 /今 年凈現(xiàn)金流 量 = (含建設(shè)期 2年 )。 當(dāng)行業(yè)基準(zhǔn)折現(xiàn)率 (ic=8%)，項目全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值為 元，項目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率 為 %，這 些指標(biāo)均高于行業(yè)指標(biāo)要求，說明項目在財務(wù)上講是可以接受的，項目財務(wù)效益比較理想。 不確定性分析 該項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為 ： 盈虧平衡點XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 41 (BEP)= 固定成本 /( 銷售收入 可變成本一稅金及附加 )x100%=()x100%=%。 上式中的固定成本、銷售收入、可變成本、營業(yè)稅金為正常年，計算出該項目的盈虧平衡點為 30%，項目經(jīng)營風(fēng)險較小，抗風(fēng)險能力較強。 抗風(fēng)險能力分析 影響項目盈利情況的因素主要有三個 ， 即銷售收入、經(jīng)營成本、項目總投資。經(jīng)敏感性分析 ， 在三個因素增加或減少 5%時，經(jīng)對比測算，對項目投資回收期、內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值三大指標(biāo)影響均不是很大，銷售收入對內(nèi)部收益率的影響最明顯，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)投資影響最小。 社會效益分析 (1)壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。項目實施后將 促使項目區(qū)奶牛養(yǎng)殖業(yè)有一個較快的發(fā)展，加快主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性調(diào)整步伐，帶動全 市 奶牛生產(chǎn)發(fā)展，全 市 奶牛存欄達到 ，使奶牛養(yǎng)殖成為該 市 的支柱產(chǎn)業(yè)。 (2)輻射帶動作用。本項目實施后，可以提供 1000多個農(nóng)業(yè)就業(yè)機會，大力促進周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)及全 市 發(fā)展養(yǎng)牛產(chǎn)業(yè) ， 帶動 20xx多戶農(nóng)民通過 秸稈 養(yǎng)牛致富，加快農(nóng)民脫貧致富步伐。 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 42 第十章 項目招標(biāo)方案 招標(biāo)依據(jù) 依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國招投標(biāo)法及國家的有關(guān)法律、行政法規(guī)，遵循平等、自愿、公平和誠實 實 用的原則，進行項目招投標(biāo)活動。 招標(biāo)范圍 該項目列入招標(biāo)范圍的工程主要有 ： 建筑工程 ， 包括青貯池建設(shè)、小區(qū)道路硬化、牛舍 建設(shè) 、 糞污處理 池等建設(shè) ； 設(shè)備采購，包括青貯處理機械、小型飼料加工機組、科技推廣設(shè)備等。 招標(biāo)方式 根據(jù)本項目的工程特點，為節(jié)省項目資金，無論是建筑工程還是設(shè)備采購均采用邀請招標(biāo)方式進行。 招標(biāo)組織 成立項目工程招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，由畜牧獸醫(yī)局局長任組長， XX市XX奶牛養(yǎng)殖有限公司 董事長 李澤秋 任副組長，成員由 XX奶牛養(yǎng)殖有限公司 副董事長、總經(jīng)理和 2名副 經(jīng)理 組成。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室主任由總 經(jīng)理兼任，財務(wù)部、生產(chǎn)技術(shù)部，行政綜合部有關(guān)工作人員為成員，具體負(fù)責(zé)項目工程招投標(biāo)工作的組織實施。 招標(biāo)程序 (1)招標(biāo)單位組建招標(biāo)工作機構(gòu)，進行必要的前期準(zhǔn)備工作 ； (2)編制招標(biāo)文件和標(biāo)底 ； (3)發(fā)布招標(biāo)公告和發(fā)出招標(biāo)邀請書 ； (4)投標(biāo)單位遞交投標(biāo)文件 ； (5)建立評標(biāo)機構(gòu) 3制定評標(biāo)、定標(biāo)辦法 ； XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 43 (6)開標(biāo)，評標(biāo) ， 定標(biāo) ； (7)發(fā)出中標(biāo)通知書，同時通報所有投標(biāo)人 ； (8)招標(biāo)單位與中標(biāo)單位簽定承包合同。 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 44 第十一章 可行性研究結(jié)論 該項目的實施符 合國家產(chǎn)業(yè)政策，市場前景廣闊 ， 技術(shù)科學(xué)先進，可有效利用該 市 各種資源，非常適合 XX市 發(fā)展奶牛養(yǎng)殖業(yè)，在產(chǎn)生良好經(jīng)濟效益的同時，還有著良好的社會效益、生態(tài)效益和環(huán)境效益。 社會效益 項目的實施使全 市 養(yǎng)牛業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更加合理 ， 品種更加優(yōu)良，產(chǎn)品更多，質(zhì)量更好，生產(chǎn)效率顯著提高。同時，養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展將推動肉品加工業(yè)、毛紡織業(yè)、皮革加工業(yè)、飼料加工業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 項目建設(shè)能夠產(chǎn)生巨大的社會效益，不僅致富當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、增加地方財政收入，而且將帶動 XX市乃至 XX市養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化開發(fā)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。 該項目建成后，可 以為本地區(qū)人民提供安全可靠的 牛奶 ，使人民的生活質(zhì)量進一步提高，身體健康得到保障。同時，該項目是在當(dāng)前國家應(yīng)對世界金融危機對我國產(chǎn)生的不良影響，國務(wù)院提出擴大內(nèi)需，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的背景下提出的，可以直接提供多個就業(yè)崗位 ，使 部分返鄉(xiāng)農(nóng)民工獲得二次就業(yè)機會；同時帶動多戶農(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)殖，實現(xiàn)自主創(chuàng)業(yè)，增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)民生活質(zhì)量 ，實現(xiàn) 小康生活 ，對促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展， 維護社會穩(wěn)定 具有重要的意義 。 經(jīng)濟效益 項目建成后，年銷售收入達到 1195萬元，年利潤 340萬元，項目財務(wù)內(nèi)部收益率 %，投資回 收期 (含建設(shè)期 2年 )。由此表明，該項目在產(chǎn)生良好社會效益的同時 ， 也有著顯著的經(jīng)濟效益。 XX省 XX市秸稈 養(yǎng) 牛示范項目 可行性研究報告 45 生態(tài)效益 通過該項目的實施和養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展，實施 秸稈 過腹還田和 糞污處理 池工程處理糞污，把 處理后的渣、 液直接施于土地 ， 可以增加大量有機肥，使土壤有機質(zhì)含量增加，增強耕地的抗災(zāi)能力，減少化肥用量，改良土壤結(jié)構(gòu)，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量，促進農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。 環(huán)境效益 項目的實施，全 市 每年可利用 秸稈 24萬畝、 36萬 噸 用于養(yǎng)牛業(yè)，使大量的農(nóng)作物 秸稈 經(jīng)加工處理過腹還田，牛糞 便用于生產(chǎn)沼氣，可以有效地解決場內(nèi)做飯、取暖、照明問題，也減少了飼草資源的浪費，避免了因 秸稈 焚燒引起的火災(zāi)損失，減少了環(huán)境污染，提高了環(huán)境質(zhì)量，減輕了環(huán)境對人和畜類的危害。 綜上所述：該項目建設(shè)理由充足，生產(chǎn)技術(shù)有保障，項目承辦單位可靠，當(dāng)?shù)厝罕姺e極性高，項目設(shè)計合理，管理方案健全，經(jīng)濟效益良好，同時該項目的建設(shè)可有效避免和減少 秸稈 焚燒帶來的環(huán)境污染 ， 通過 秸稈 的開發(fā)利用、過腹還田、生產(chǎn)沼氣，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生態(tài)良性循環(huán)，產(chǎn)生現(xiàn)狀的經(jīng)濟效益和社會效益，項目切實可行。 建議國家和省行業(yè)主管部門支持項目立項建設(shè)。