【正文】 2010年1月2010年3月(2)科技推廣設(shè)備購置及培訓(xùn) 2010年4月2010年5月(3)施工招投標 2010年6月(4)場區(qū)道路硬化及牛舍建設(shè) 2010年7月2010年11月(5)秸稈處理物資購置 2010年12月(6)青貯池土建施工及糞污處理池建設(shè) 2011年1月2011年5月(7)改良體系物資購置 2011年6月(8)秸稈處理機械購置 2011年7月(9)小型飼料加工設(shè)備購置及安裝 2011年8月2011年9月(10)項目竣工 2011年10月(11)項目驗收與投產(chǎn)評估 2011年11月2011年12月詳情見下表項目實施進度安排表序號名稱2010年2011年246810121416182022241前期工作2科技推廣設(shè)備購置3施工招投標4廠區(qū)道路硬化、牛舍建設(shè)5秸稈處理物資購置6青貯池土建及糞污處理池7改良體系物資購置8秸稈處理機械購置9飼料加工設(shè)備購置及安裝10科技培訓(xùn)11竣工驗收第九章 經(jīng)濟、社會效益分析 生產(chǎn)成本和銷售收入估算該項目財務(wù)效益計算期擬定為12年，其中建設(shè)期2年，從第2年起開始出產(chǎn)品到第3年達到設(shè)計生產(chǎn)能力。各年生產(chǎn)負荷分別為第二年80%、第三年及以后各年100%。 生產(chǎn)成本估算(1)勞動定員。**市**奶牛養(yǎng)殖有限公司新增養(yǎng)殖、技術(shù)和管理人員25人，其中技術(shù)管理人員10人，養(yǎng)殖工人15人。(2)項目建設(shè)投資375萬元，，技術(shù)培訓(xùn)及前期工作費用12萬元。其中：，共計363萬元形成該項目的固定資產(chǎn)；技術(shù)培訓(xùn)、前期工作費用12萬元形成該項目的無形和遞延資產(chǎn)。(1)銷售收入估算見下表，項目正常年(項目第三年及以后各年)銷售收入為1195萬元，項目第二年(生產(chǎn)負荷為80%)銷售收入為956萬元。(2)總成本費用估算：項目正常年總成本為845萬元，。①原材料費，詳見表910原材料水電動力成本估算表序號項目名稱單位數(shù)量單價(元)金額(萬元)1精料215020004302青貯飼料60001593防疫費7501004水、電、動力費155其它(包括工具費等)13合計②工資及附加。根據(jù)當?shù)噩F(xiàn)有工資水平，結(jié)合本項目實際情況，**奶牛養(yǎng)殖場需增加人員25人，其中管理及技術(shù)人員10人，養(yǎng)殖工人15人。管理及技術(shù)人員年工資按人均10000元，工人及銷售人員年工資按人均7000元計，按工資總額的14%提取職工福利獎勵基金，同時按國家現(xiàn)行社保政策統(tǒng)籌規(guī)定，各項社保(含醫(yī)保、養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等)費用按工資總額的30%計提。③根據(jù)國家財政稅收有關(guān)規(guī)定，本項目固定資產(chǎn)折舊采用直線折舊法進行計算。建、構(gòu)筑物及設(shè)備折舊年限均為10年，殘值按5%計算，殘值在期末回收，；。，估算詳見附表9。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)原值為12萬元，按5年攤銷，無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算詳見附表10。④修理費。修理費為設(shè)備設(shè)施的維護和更新所需費用，按固定資產(chǎn)折舊費的50%計算。⑤其他費用。其他費用包括銷售費、管理費(含土地租賃、辦公經(jīng)費、招待費等)、。其中：銷售費，按銷售收入的12%計，1195*12%=；技術(shù)開發(fā)費，按銷售收入的2%計，1195*2%=；管理費，按銷售收入的10%計，1195*10%=。 利潤項目正常年可實現(xiàn)利潤340萬元，項目公積金和公益金分別按稅后利潤的10%和5%計提，共計提15%。詳見附表8。 項目盈利能力 靜態(tài)分析(1)項目投資利潤率=正常年利潤/(項目建設(shè)投資+流動資金)*100%=340/(375+50)*100%=80%(2)項目銷售收入利潤率=正常年利潤/項目收入*100%=340/1195*100%=% 盈利能力分析項目盈利能力分析的目的是考察項目投資在項目計算期內(nèi)所取得利益的大小，按基期計算的項目全部投資現(xiàn)金流量分析見附表7，計算方法為：全部投資回收期：累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)1+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/今年凈現(xiàn)金流量=(含建設(shè)期2年)。當行業(yè)基準折現(xiàn)率(ic=8%)，%，這些指標均高于行業(yè)指標要求，說明項目在財務(wù)上講是可以接受的，項目財務(wù)效益比較理想。 不確定性分析該項目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為：盈虧平衡點(BEP)=固定成本/(銷售收入可變成本一稅金及附加)*100%=()*100%=%。上式中的固定成本、銷售收入、可變成本、營業(yè)稅金為正常年，計算出該項目的盈虧平衡點為30%，項目經(jīng)營風(fēng)險較小，抗風(fēng)險能力較強。 抗風(fēng)險能力分析影響項目盈利情況的因素主要有三個，即銷售收入、經(jīng)營成本、項目總投資。經(jīng)敏感性分析，在三個因素增加或減少5%時，經(jīng)對比測算，對項目投資回收期、內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值三大指標影響均不是很大，銷售收入對內(nèi)部收益率的影響最明顯，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)投資影響最小。 社會效益分析(1)壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。項目實施后將促使項目區(qū)奶牛養(yǎng)殖業(yè)有一個較快的發(fā)展，加快主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性調(diào)整步伐，帶動全市奶牛生產(chǎn)發(fā)展，使奶牛養(yǎng)殖成為該市的支柱產(chǎn)業(yè)。(2)輻射帶動作用。本項目實施后，可以提供1000多個農(nóng)業(yè)就業(yè)機會，大力促進周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)及全市發(fā)展養(yǎng)牛產(chǎn)業(yè)，帶動2000多戶農(nóng)民通過秸稈養(yǎng)牛致富，加快農(nóng)民脫貧致富步伐。第十章 項目招標方案 招標依據(jù)依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國招投標法及國家的有關(guān)法律、行政法規(guī)，遵循平等、自愿、公平和誠實實用的原則，進行項目招投標活動。 招標范圍該項目列入招標范圍的工程主要有：建筑工程，包括青貯池建設(shè)、小區(qū)道路硬化、牛舍建設(shè)、糞污處理池等建設(shè)；設(shè)備采購，包括青貯處理機械、小型飼料加工機組、科技推廣設(shè)備等。 招標方式根據(jù)本項目的工程特點，為節(jié)省項目資金，無論是建筑工程還是設(shè)備采購均采用邀請招標方式進行。 招標組織成立項目工程招標領(lǐng)導(dǎo)小組，由畜牧獸醫(yī)局局長任組長，**市**奶牛養(yǎng)殖有限公司董事長李澤秋任副組長，成員由**奶牛養(yǎng)殖有限公司副董事長、總經(jīng)理和2名副經(jīng)理組成。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室主任由總經(jīng)理兼任，財務(wù)部、生產(chǎn)技術(shù)部，行政綜合部有關(guān)工作人員為成員，具體負責(zé)項目工程招投標工作的組織實施。 招標程序(1)招標單位組建招標工作機構(gòu)，進行必要的前期準備工作；(2)編制招標文件和標底；(3)發(fā)布招標公告和發(fā)出招標邀請書；(4)投標單位遞交投標文件；(5)建立評標機構(gòu)3制定評標、定標辦法；(6)開標，評標，定標；(7)發(fā)出中標通知書，同時通報所有投標人；(8)招標單位與中標單位簽定承包合同。第十一章 可行性研究結(jié)論該項目的實施符合國家產(chǎn)業(yè)政策，市場前景廣闊，技術(shù)科學(xué)先進，可有效利用該市各種資源，非常適合**市發(fā)展奶牛養(yǎng)殖業(yè)，在產(chǎn)生良好經(jīng)濟效益的同時，還有著良好的社會效益、生態(tài)效益和環(huán)境效益。 社會效益項目的實施使全市養(yǎng)牛業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更加合理，品種更加優(yōu)良，產(chǎn)品更多，質(zhì)量更好，生產(chǎn)效率顯著提高。同時，養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展將推動肉品加工業(yè)、毛紡織業(yè)、皮革加工業(yè)、飼料加工業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。項目建設(shè)能夠產(chǎn)生巨大的社會效益，不僅致富當?shù)剞r(nóng)民、增加地方財政收入，而且將帶動**市乃至**市養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化開發(fā)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。該項目建成后，可以為本地區(qū)人民提供安全可靠的牛奶，使人民的生活質(zhì)量進一步提高，身體健康得到保障。同時，該項目是在當前國家應(yīng)對世界金融危機對我國產(chǎn)生的不良影響，國務(wù)院提出擴大內(nèi)需，促進經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的背景下提出的，可以直接提供多個就業(yè)崗位，使部分返鄉(xiāng)農(nóng)民工獲得二次就業(yè)機會；同時帶動多戶農(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)殖，實現(xiàn)自主創(chuàng)業(yè)，增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)民生活質(zhì)量，實現(xiàn)小康生活，對促進區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，維護社會穩(wěn)定具有重要的意義。 經(jīng)濟效益項目建成后，年銷售收入達到1195萬元，年利潤340萬元，%，(含建設(shè)期2年)。由此表明，該項目在產(chǎn)生良好社會效益的同時，也有著顯著的經(jīng)濟效益。 生態(tài)效益通過該項目的實施和養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展，實施秸稈過腹還田和糞污處理池工程處理糞污，把處理后的渣、液直接施于土地，可以增加大量有機肥，使土壤有機質(zhì)含量增加，增強耕地的抗災(zāi)能力，減少化肥用量，改良土壤結(jié)構(gòu)，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量，促進農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。 環(huán)境效益項目的實施，全市每年可利用秸稈24萬畝、36萬噸用于養(yǎng)牛業(yè)，使大量的農(nóng)作物秸稈經(jīng)加工處理過腹還田，牛糞便用于生產(chǎn)沼氣，可以有效地解決場內(nèi)做飯、取暖、照明問題，也減少了飼草資源的浪費，避免了因秸稈焚燒引起的火災(zāi)損失，減少了環(huán)境污染，提高了環(huán)境質(zhì)量，減輕了環(huán)境對人和畜類的危害。綜上所述：該項目建設(shè)理由充足，生產(chǎn)技術(shù)有保障，項目承辦單位可靠，當?shù)厝罕姺e極性高，項目設(shè)計合理，管理方案健全，經(jīng)濟效益良好，同時該項目的建設(shè)可有效避免和減少秸稈焚燒帶來的環(huán)境污染，通過秸稈的開發(fā)利用、過腹還田、生產(chǎn)沼氣，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生態(tài)良性循環(huán)，產(chǎn)生現(xiàn)狀的經(jīng)濟效益和社會效益，項目切實可行。建議國家和省行業(yè)主管部門支持項目立項建設(shè)。.