【正文】 2010年1月2010年3月(2)科技推廣設(shè)備購置及培訓(xùn) 2010年4月2010年5月(3)施工招投標(biāo) 2010年6月(4)場區(qū)道路硬化及牛舍建設(shè) 2010年7月2010年11月(5)秸稈處理物資購置 2010年12月(6)青貯池土建施工及糞污處理池建設(shè) 2011年1月2011年5月(7)改良體系物資購置 2011年6月(8)秸稈處理機(jī)械購置 2011年7月(9)小型飼料加工設(shè)備購置及安裝 2011年8月2011年9月(10)項(xiàng)目竣工 2011年10月(11)項(xiàng)目驗(yàn)收與投產(chǎn)評估 2011年11月2011年12月詳情見下表項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排表序號名稱2010年2011年246810121416182022241前期工作2科技推廣設(shè)備購置3施工招投標(biāo)4廠區(qū)道路硬化、牛舍建設(shè)5秸稈處理物資購置6青貯池土建及糞污處理池7改良體系物資購置8秸稈處理機(jī)械購置9飼料加工設(shè)備購置及安裝10科技培訓(xùn)11竣工驗(yàn)收第九章 經(jīng)濟(jì)、社會效益分析 生產(chǎn)成本和銷售收入估算該項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益計(jì)算期擬定為12年，其中建設(shè)期2年，從第2年起開始出產(chǎn)品到第3年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。各年生產(chǎn)負(fù)荷分別為第二年80%、第三年及以后各年100%。 生產(chǎn)成本估算(1)勞動定員。**市**奶牛養(yǎng)殖有限公司新增養(yǎng)殖、技術(shù)和管理人員25人，其中技術(shù)管理人員10人，養(yǎng)殖工人15人。(2)項(xiàng)目建設(shè)投資375萬元，，技術(shù)培訓(xùn)及前期工作費(fèi)用12萬元。其中：，共計(jì)363萬元形成該項(xiàng)目的固定資產(chǎn)；技術(shù)培訓(xùn)、前期工作費(fèi)用12萬元形成該項(xiàng)目的無形和遞延資產(chǎn)。(1)銷售收入估算見下表，項(xiàng)目正常年(項(xiàng)目第三年及以后各年)銷售收入為1195萬元，項(xiàng)目第二年(生產(chǎn)負(fù)荷為80%)銷售收入為956萬元。(2)總成本費(fèi)用估算：項(xiàng)目正常年總成本為845萬元，。①原材料費(fèi)，詳見表910原材料水電動力成本估算表序號項(xiàng)目名稱單位數(shù)量單價(jià)(元)金額(萬元)1精料215020004302青貯飼料60001593防疫費(fèi)7501004水、電、動力費(fèi)155其它(包括工具費(fèi)等)13合計(jì)②工資及附加。根據(jù)當(dāng)?shù)噩F(xiàn)有工資水平，結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況，**奶牛養(yǎng)殖場需增加人員25人，其中管理及技術(shù)人員10人，養(yǎng)殖工人15人。管理及技術(shù)人員年工資按人均10000元，工人及銷售人員年工資按人均7000元計(jì)，按工資總額的14%提取職工福利獎勵基金，同時(shí)按國家現(xiàn)行社保政策統(tǒng)籌規(guī)定，各項(xiàng)社保(含醫(yī)保、養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等)費(fèi)用按工資總額的30%計(jì)提。③根據(jù)國家財(cái)政稅收有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊采用直線折舊法進(jìn)行計(jì)算。建、構(gòu)筑物及設(shè)備折舊年限均為10年，殘值按5%計(jì)算，殘值在期末回收，；。，估算詳見附表9。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)原值為12萬元，按5年攤銷，無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算詳見附表10。④修理費(fèi)。修理費(fèi)為設(shè)備設(shè)施的維護(hù)和更新所需費(fèi)用，按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的50%計(jì)算。⑤其他費(fèi)用。其他費(fèi)用包括銷售費(fèi)、管理費(fèi)(含土地租賃、辦公經(jīng)費(fèi)、招待費(fèi)等)、。其中：銷售費(fèi)，按銷售收入的12%計(jì)，1195*12%=；技術(shù)開發(fā)費(fèi)，按銷售收入的2%計(jì)，1195*2%=；管理費(fèi)，按銷售收入的10%計(jì)，1195*10%=。 利潤項(xiàng)目正常年可實(shí)現(xiàn)利潤340萬元，項(xiàng)目公積金和公益金分別按稅后利潤的10%和5%計(jì)提，共計(jì)提15%。詳見附表8。 項(xiàng)目盈利能力 靜態(tài)分析(1)項(xiàng)目投資利潤率=正常年利潤/(項(xiàng)目建設(shè)投資+流動資金)*100%=340/(375+50)*100%=80%(2)項(xiàng)目銷售收入利潤率=正常年利潤/項(xiàng)目收入*100%=340/1195*100%=% 盈利能力分析項(xiàng)目盈利能力分析的目的是考察項(xiàng)目投資在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)所取得利益的大小，按基期計(jì)算的項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量分析見附表7，計(jì)算方法為：全部投資回收期：累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)1+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對值/今年凈現(xiàn)金流量=(含建設(shè)期2年)。當(dāng)行業(yè)基準(zhǔn)折現(xiàn)率(ic=8%)，%，這些指標(biāo)均高于行業(yè)指標(biāo)要求，說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上講是可以接受的，項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益比較理想。 不確定性分析該項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為：盈虧平衡點(diǎn)(BEP)=固定成本/(銷售收入可變成本一稅金及附加)*100%=()*100%=%。上式中的固定成本、銷售收入、可變成本、營業(yè)稅金為正常年，計(jì)算出該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為30%，項(xiàng)目經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 抗風(fēng)險(xiǎn)能力分析影響項(xiàng)目盈利情況的因素主要有三個(gè)，即銷售收入、經(jīng)營成本、項(xiàng)目總投資。經(jīng)敏感性分析，在三個(gè)因素增加或減少5%時(shí)，經(jīng)對比測算，對項(xiàng)目投資回收期、內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值三大指標(biāo)影響均不是很大，銷售收入對內(nèi)部收益率的影響最明顯，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)投資影響最小。 社會效益分析(1)壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。項(xiàng)目實(shí)施后將促使項(xiàng)目區(qū)奶牛養(yǎng)殖業(yè)有一個(gè)較快的發(fā)展，加快主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略性調(diào)整步伐，帶動全市奶牛生產(chǎn)發(fā)展，使奶牛養(yǎng)殖成為該市的支柱產(chǎn)業(yè)。(2)輻射帶動作用。本項(xiàng)目實(shí)施后，可以提供1000多個(gè)農(nóng)業(yè)就業(yè)機(jī)會，大力促進(jìn)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)及全市發(fā)展養(yǎng)牛產(chǎn)業(yè)，帶動2000多戶農(nóng)民通過秸稈養(yǎng)牛致富，加快農(nóng)民脫貧致富步伐。第十章 項(xiàng)目招標(biāo)方案 招標(biāo)依據(jù)依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國招投標(biāo)法及國家的有關(guān)法律、行政法規(guī)，遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)實(shí)用的原則，進(jìn)行項(xiàng)目招投標(biāo)活動。 招標(biāo)范圍該項(xiàng)目列入招標(biāo)范圍的工程主要有：建筑工程，包括青貯池建設(shè)、小區(qū)道路硬化、牛舍建設(shè)、糞污處理池等建設(shè)；設(shè)備采購，包括青貯處理機(jī)械、小型飼料加工機(jī)組、科技推廣設(shè)備等。 招標(biāo)方式根據(jù)本項(xiàng)目的工程特點(diǎn)，為節(jié)省項(xiàng)目資金，無論是建筑工程還是設(shè)備采購均采用邀請招標(biāo)方式進(jìn)行。 招標(biāo)組織成立項(xiàng)目工程招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，由畜牧獸醫(yī)局局長任組長，**市**奶牛養(yǎng)殖有限公司董事長李澤秋任副組長，成員由**奶牛養(yǎng)殖有限公司副董事長、總經(jīng)理和2名副經(jīng)理組成。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室主任由總經(jīng)理兼任，財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)技術(shù)部，行政綜合部有關(guān)工作人員為成員，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目工程招投標(biāo)工作的組織實(shí)施。 招標(biāo)程序(1)招標(biāo)單位組建招標(biāo)工作機(jī)構(gòu)，進(jìn)行必要的前期準(zhǔn)備工作；(2)編制招標(biāo)文件和標(biāo)底；(3)發(fā)布招標(biāo)公告和發(fā)出招標(biāo)邀請書；(4)投標(biāo)單位遞交投標(biāo)文件；(5)建立評標(biāo)機(jī)構(gòu)3制定評標(biāo)、定標(biāo)辦法；(6)開標(biāo)，評標(biāo)，定標(biāo)；(7)發(fā)出中標(biāo)通知書，同時(shí)通報(bào)所有投標(biāo)人；(8)招標(biāo)單位與中標(biāo)單位簽定承包合同。第十一章 可行性研究結(jié)論該項(xiàng)目的實(shí)施符合國家產(chǎn)業(yè)政策，市場前景廣闊，技術(shù)科學(xué)先進(jìn)，可有效利用該市各種資源，非常適合**市發(fā)展奶牛養(yǎng)殖業(yè)，在產(chǎn)生良好經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，還有著良好的社會效益、生態(tài)效益和環(huán)境效益。 社會效益項(xiàng)目的實(shí)施使全市養(yǎng)牛業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更加合理，品種更加優(yōu)良，產(chǎn)品更多，質(zhì)量更好，生產(chǎn)效率顯著提高。同時(shí)，養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展將推動肉品加工業(yè)、毛紡織業(yè)、皮革加工業(yè)、飼料加工業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。項(xiàng)目建設(shè)能夠產(chǎn)生巨大的社會效益，不僅致富當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、增加地方財(cái)政收入，而且將帶動**市乃至**市養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化開發(fā)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。該項(xiàng)目建成后，可以為本地區(qū)人民提供安全可靠的牛奶，使人民的生活質(zhì)量進(jìn)一步提高，身體健康得到保障。同時(shí)，該項(xiàng)目是在當(dāng)前國家應(yīng)對世界金融危機(jī)對我國產(chǎn)生的不良影響，國務(wù)院提出擴(kuò)大內(nèi)需，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的背景下提出的，可以直接提供多個(gè)就業(yè)崗位，使部分返鄉(xiāng)農(nóng)民工獲得二次就業(yè)機(jī)會；同時(shí)帶動多戶農(nóng)戶發(fā)展養(yǎng)殖，實(shí)現(xiàn)自主創(chuàng)業(yè)，增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)民生活質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)小康生活，對促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，維護(hù)社會穩(wěn)定具有重要的意義。 經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目建成后，年銷售收入達(dá)到1195萬元，年利潤340萬元，%，(含建設(shè)期2年)。由此表明，該項(xiàng)目在產(chǎn)生良好社會效益的同時(shí)，也有著顯著的經(jīng)濟(jì)效益。 生態(tài)效益通過該項(xiàng)目的實(shí)施和養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展，實(shí)施秸稈過腹還田和糞污處理池工程處理糞污，把處理后的渣、液直接施于土地，可以增加大量有機(jī)肥，使土壤有機(jī)質(zhì)含量增加，增強(qiáng)耕地的抗災(zāi)能力，減少化肥用量，改良土壤結(jié)構(gòu)，降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品產(chǎn)量和質(zhì)量，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。 環(huán)境效益項(xiàng)目的實(shí)施，全市每年可利用秸稈24萬畝、36萬噸用于養(yǎng)牛業(yè)，使大量的農(nóng)作物秸稈經(jīng)加工處理過腹還田，牛糞便用于生產(chǎn)沼氣，可以有效地解決場內(nèi)做飯、取暖、照明問題，也減少了飼草資源的浪費(fèi)，避免了因秸稈焚燒引起的火災(zāi)損失，減少了環(huán)境污染，提高了環(huán)境質(zhì)量，減輕了環(huán)境對人和畜類的危害。綜上所述：該項(xiàng)目建設(shè)理由充足，生產(chǎn)技術(shù)有保障，項(xiàng)目承辦單位可靠，當(dāng)?shù)厝罕姺e極性高，項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理，管理方案健全，經(jīng)濟(jì)效益良好，同時(shí)該項(xiàng)目的建設(shè)可有效避免和減少秸稈焚燒帶來的環(huán)境污染，通過秸稈的開發(fā)利用、過腹還田、生產(chǎn)沼氣，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)生態(tài)良性循環(huán)，產(chǎn)生現(xiàn)狀的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，項(xiàng)目切實(shí)可行。建議國家和省行業(yè)主管部門支持項(xiàng)目立項(xiàng)建設(shè)。.