重慶人本藥物研究院財務預算管理制度-資料下載頁
2025-05-27 09:27本頁面
【導讀】為了實現(xiàn)年度經(jīng)營目標，做好資產(chǎn)保全和管理，提高資金周轉(zhuǎn)率，經(jīng)部門負責人或項目負責人復核簽字后，于28日交財務部。付申請，并填寫申請，經(jīng)程序?qū)徟髨?zhí)行支付。方可執(zhí)行，未納入預算計劃內(nèi)項目開支一律不得支付。公會審核后，報董事會審批同意并編入預算執(zhí)行。作需要乘坐飛機或軟臥的必須報經(jīng)院長批準后方可報銷。須及時向院領(lǐng)導請示。未經(jīng)領(lǐng)導同意或因私事和其他原因擅自延長出
【正文】 律規(guī)章制度統(tǒng)一造表，根據(jù)審批程序完善審簽手續(xù)后交財務部審核無誤后統(tǒng)一發(fā)放。 原材料、包裝、申報費、研制費：由生產(chǎn)部統(tǒng)一問價，獲取發(fā)票后，根據(jù)審批程序完善審簽手續(xù)后交財務部，財務部人員根據(jù)公司對該項費用的標準審核無誤后報銷入帳。 1藥品的購進：由采購供應部負責問價及購買，獲取發(fā)票后，根據(jù)審批 程序完善審簽手續(xù)后交財務部，財務部人員根據(jù)公司對該項費用的標準審核無誤后報銷入帳。 以上各項費用實行月報銷制。原始票據(jù)必須字跡清晰，內(nèi)容真實、完整、合法，第一級審簽人必須逐張審簽，并簽署“同意報銷”、“屬 實”等意見，對不真實、不完整、不合法的原始票據(jù)財務人員有權(quán)予以退回。 二、貨款支付程序 由采供部根據(jù)購貨實際收貨數(shù)量及合同有關(guān)結(jié)算條款，填制《付款申請單》。 《付款申請單》由申請人簽字后，交分管副院長審核簽字，送財務部審核后，報院長簽字。 財務部根據(jù)本月收款情況，采購計劃及合同的有關(guān)條款 結(jié)合公司具體情況，經(jīng)財務部負責人審核單據(jù)后交出納辦理支付。 財務部應及時辦理有關(guān)款項的支付，無正當理由，不得隨意壓單。 三、管理機構(gòu)運行費用的審批程序 費用類別 審批程序 差旅費、業(yè)務招待費、辦公費、車輛使用費、運雜費、郵寄費、通訊費等 各部門員工 部門負責人 → 副院長 → 財務部 院長 各部門負責人 總工 → 副院長 → 院長 副院長 院長 院長 董事長 管理人員工資、獎金 每月由財務部 → 副院長 → 院長 各項正常的稅費、利息、社保養(yǎng)老金等費用 財務部負責人 → 副院長 → 院長 四、研發(fā)費、生產(chǎn)費用審批程序 費用類別 審批程序 原材料、包裝費（包裝制作費、印刷費）、藥瓶申報費、產(chǎn)品研制費 部門負責人 →總工→ 副院長 → 財務部 → 院長 藥品的購進、運雜費 部門負責人 → 副院長 → 財務部→ 院長 五、 按月報銷制度 為加強費用管理，確保票據(jù)真實性、有效性、保證各項銷售費 用及時入帳，必須嚴格實行按月報帳制度。 管理人員差旅費應在出差結(jié)束返回公司一周內(nèi)到財務部報帳。 各項費用必須在規(guī)定時間內(nèi)報銷，否則逾期作廢票據(jù)處理，不予 報銷，若有特殊原因不能及時報銷的票據(jù)，必須經(jīng)院長和分管領(lǐng)導 審批后，方可報銷。 公司每月 25 日為貨款支付結(jié)算日，每周星期四為費用報銷結(jié)算日，需要及時支付的其他款項，按有關(guān)審簽程序辦理。 六、 處罰規(guī)定 報銷過程中發(fā)現(xiàn)偽造、虛報現(xiàn)象一經(jīng)查實，處以報銷人虛報金 額二至三倍。 各級審簽人和財務人員在審核及稽核過程中由于疏忽大意造成虛報情況，查實各級審簽人及財務人員全額承擔虛報金額經(jīng)濟責任。 七、 本規(guī)定從發(fā)文之日起試行。 八、 本規(guī)定解釋權(quán)歸重慶人本藥物研究院。 通訊及車輛津貼標準 為了加強通訊和車輛管理，特將公司通訊和車輛津貼標準規(guī)定如下，每月憑發(fā)票在不超過標準的范圍內(nèi)實報實銷。 姓名 通訊補貼 車輛補貼 陳小勇 彭潤濤 陳林興 江 宇 重慶人本藥物研究院 財 務 管 理 制 度 二 O O 五年十一月
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