【正文】 ，對環(huán)境影響小。該項目對周圍環(huán)境做好衛(wèi)生防疫，及時進行消毒殺菌處理，同時項目建成后，設置多管旋風除塵器（效率為90%左右）等處理設施，以保證項目煙塵達標排放，對周圍環(huán)境及人群影響小。三、環(huán)境保護設施及投資該項目環(huán)保投資約為200萬元。四、環(huán)境影響評價XXXXXXXXXX生態(tài)公墓項目符合XXXXX總體規(guī)劃和XXXXX環(huán)境總體規(guī)劃，遠離居民，基本不影響景觀，選址合理；經新建后經營性公墓的布局更加合理，污染物排放量極少，各污染治理措施經濟合理，污染物排放量均可做到達標排放，對周圍環(huán)境影響也減小。該項目建設在落實并實施各項環(huán)保措施的基礎上，從環(huán)境方面而論是可行的。（附環(huán)境評價報告）第十章 勞動安全衛(wèi)生一、安全生產1．該項目專業(yè)性較強，工人上崗前要先進行安全生產知識教育，有關生產人員必須經過專業(yè)技術培訓，經考試合格才能上崗。2．上崗人員在開機前必須檢查機器設備，防止機械帶病運轉，并穿戴好勞動保護用品，嚴格按操作規(guī)程操作，以防意外。3．制定勞動保護與安全生產制度。對所有干部職工進行勞動保護與安全生產培訓。定期發(fā)放勞保用品，定期對員工進行體檢，嚴格按照衛(wèi)生部門和消防部門的要求組織生產。二、衛(wèi) 生1．執(zhí)行清潔生產的要求，殯儀場地要保持整潔，經常清掃，用過的包裝材料要及時清理，垃圾要定點堆放，定時處理。2．作業(yè)過程中產生的廢料及污水處理場的污泥要及時處理，防止造成二次污染。3．工作人員特別是一線工人要配戴勞保用品，嚴格執(zhí)行清潔生產。第十一章 項目組織與勞動定員一、項目組織1．組織機構為確保項目建設的順利進行，成立項目建設領導小組， XXXXX西山公墓殯儀服務有限公司作為項目建設單位，具體負責項目的組織與實施。XXXXX西山公墓殯儀服務有限公司下設工程項目部、市場營銷部、計劃財務部、后勤保障部、法律事務部等五個部門。2．組織管理(1)項目建設過程中，利用現(xiàn)有人員隊伍、殯儀設備等建立殯儀服務場所，盡量減輕項目建設對客戶的影響。(2)實行工程項目責任負責制，嚴格履行基建程序。(3)加大殯葬管理主管部門的行政管理職能。(4)合理組織資金，提高資金利用效果。(5)降低成本，增加盈余。(6)實行財務監(jiān)督，嚴格財經紀律。二、勞動定員該項目只是建設基礎設施，是城市公益性項目，并直接投入利用和生產。因此，項目建設期勞動定員為臨時性的籌建人員，項目建成后的人員為新成立的管理機構所需管理和服務人員。該項目包括管理和服務人員,擬定員22人。主要從事為購買園區(qū)的墓位的客戶提供各種咨詢服務，以及日常的墓園綠化、物業(yè)管理、安全保衛(wèi)等后勤人員，董事長1人，總經理1人，副總經理2人，工程項目部3人，市場營銷部5人，計劃財務部3人，后勤保障部5人，法律事務部2人.第十二章 投資估算與資金籌措一、投資估算1．編制依據該項目投資估算依據國家現(xiàn)行政策法規(guī)及相關行業(yè)規(guī)定，并依據建設單位提供的基礎資料進行編制。2．編制范圍該項目新建的主體建筑工程、輔助公用工程、設備購置、土地費用等。3．編制說明(1)建筑工程參照目前類似工程的估算指標結合當?shù)貎r格水平進行估算。(2)設備購置費包括設備原價和運雜費，設備原價為詢價。(3)安裝工程費根據各項目指標按現(xiàn)行有關規(guī)定進行估算。(4)其他工程費用見附表《XXXXX西山公墓項目一期工程已投入明細表》。（5)費用核算標準：前期費用根據國家計委《關于印發(fā)建設項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定的通知》（計價格[1999]1283號）。建設單位管理費根據財政部財建[2002]394號文計取?？辈煸O計費根據國家計委、建設部《工程勘察設計收費管理規(guī)定》（計價格[2002]10號），按其準價（1177。浮動值）計算。工程監(jiān)理費根據國家發(fā)改委發(fā)改價格[2007]670號文計取。招標代理服務費根據省物價局轉發(fā)國家計委關于印發(fā)《招標代理服務收費管理暫行辦法》的通知。該項目基本預備費按工程費用和工程建設其他費用之和的6%計算。價差預備費不計。4．建設投資及構成擬建設的XXXXXXXXXX生態(tài)公墓建設項目，總占地面積30萬平方米，生態(tài)公墓預計總建筑面積將達到10萬平米，總投資約3億。XXXXX生態(tài)公墓的建設將采取“總體規(guī)劃、分步實施、滾動發(fā)展”的模式，用58年的時間完成公墓建設。其中，第一期投資約10000萬元，已投入主要資金及預計投資見附表：《XXXXX西山公墓項目一期工程已投入明細表》、《XXXXX西山公墓項目一期工程后續(xù)計劃投資明細表》。二、項目資金籌措方式與來源，建設資金來源于自有資金及自籌資金，具體如下：具體如下：1．自有資金4500萬元；2．自籌資金約1500萬元。申請銀行貸款或其他方式籌集資金3000萬元；第十三章 效益分析一、財務評價經營性公墓不同于純靠國家撥款的事業(yè)單位，它可以通過有償服務獲得一定的經營收入，促進殯葬事業(yè)的發(fā)展。對于經營效益好的經營性公墓，每年還可以通過有償服務的收入，反哺于國家，為民政事業(yè)做出貢獻。 1．評價依據該項目按照國家發(fā)改委、建設部“發(fā)改投資[2006]1325號《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版）”進行評價。2．盈利能力分析據市場考察我市人口近300萬人，按年死亡率接近6‰計算年死亡人數(shù)約在18000人左右，市區(qū)常住人口約110萬人，按照殯葬管理條例要求城區(qū)嚴禁土葬。人們觀念的改變，需求的提升，生活水平的提高，都促進了我們產品銷售量的提升。通過西山墓地服務水平的提高、花園式規(guī)劃、規(guī)范的管理、地理位置的優(yōu)越，以及其他幾座公墓基本處于飽和狀態(tài)，保守估計市區(qū)市場占有量約30%年銷售墓穴約2500個，墓穴年市場占有率將達總市場份額的30%左右并逐年穩(wěn)步增長。根據XXXXX基本情況，XXXXXXXXXX殯儀館骨灰存量約達10000個左右，近幾年市區(qū)東移，XXXXX殯儀館的遷移也將帶給我們很大的商機。為了體現(xiàn)新建墓地項目的社會、經濟效益，我們從以下兩方面著手：一方面修建公益性公墓。只要是XXXXX戶籍、家庭困難、低保家庭的居民，都可以向申請購買，具體形式包括：：每個單格 3000元即可。：每座綠化占地在2平方米左右的經濟適用兩穴墓。另一方面建立一批高端的公墓，主要是針對經濟條件好，追求高端上檔次的客戶群體，可以保證項目的資金快速回籠。并對各種墓型逐步實現(xiàn)產品多樣化，以滿足客戶需求。項目經營過程中的人力成本、運營費用、廣告費用則可通過墓穴“管理費”得到解決。結合一般公墓的成長規(guī)律，結合XXXXX場環(huán)境變化情況，預測五年內西山公墓市場份額分流能力和可獲取客戶的概率及收支情況見附表：《收入支出情況預測表》 3．財務評價結論，共建筑墓穴3萬套，總投資約1億元。按照銷售計劃，年均實現(xiàn)收入6000萬元左右，投資回收期約為5年（含2年建設期）。此收入包括喪葬用品銷售、墓地租賃收入、殯儀館部分的服務收入等。二、社會效益在XXXXX大建設、大發(fā)展的前提下，促進社會和諧、拉動經濟發(fā)展才是造福百姓、關注民生最切實的社會效益。園區(qū)一期占地總面積約10萬平方米，為保證園區(qū)園林化的建設理念，園區(qū)綠化覆蓋率達40%以上，計劃景觀路及園區(qū)內景觀點占地面積1萬平方米，園區(qū)內路網、停車場及配套設施占地面約1萬平米墓穴占地面積2萬平米，約建墓穴3萬個，墓穴建成后整個園區(qū)將掩映在繁花綠樹當中?？梢猿蔀閺V大市民的休閑公園，體現(xiàn)園林的社會價值。 本項目屬于社會性服務項目，地理位置獨一無二，背山面水、玉帶環(huán)腰，體現(xiàn)風水學“龍、穴、砂、水、山，無美不收，諸吉咸備”思想，融合儒家、道家、佛家思想精髓，人文氣息濃厚。項目內的基本功能、衍生功能更能促進中國古文化中“孝、悌”思想的傳承與發(fā)展。另外，項目墓園公園化的建設思想能給人們提供一個更好的空間去緬懷先人、沉淀自身思想，以更好的教育后人?！敖獭闭呱闲邢滦д咭?。項目建成后園區(qū)內九大景觀結點分別帶表不同的歷史與文化思想，必會提供一個更好的空間讓我市居民更好的傳承孝道。讓百姓逝有所居、憶有所處、上有所行、下有所效。對家庭和諧與社會和諧的促進做用是不可忽視的。項目建成后會很從多方面促進我市經濟與文化的發(fā)展。本項目高起點、高標準的建設思想會讓我市居民對殯葬事業(yè)有一個新層次的認識。興起一種新的殯葬形式與殯儀文化，從而對殯儀服務、祭祀用品銷售、祭奠花卉、墓區(qū)附近城鄉(xiāng)商圈建設甚致物流配送業(yè)等各項相關配套服務業(yè)起到決定性的拉動做用。對解決社會就業(yè)，提高人民生活水平定會起到切實有效的促進作用。真正體現(xiàn)我們西山公墓項目“為先人盡孝、為后人造?！钡慕ㄔO宗旨。綜上所述，本項目不但是XXXXX政治經濟發(fā)展的需要，也是XXXXX市民傳承“孝”、“悌”精神之所求，建設西山公墓項目有需要、有必要也是XXXXX廣大子民的切實需求?！拔魃健备５乇貢蠿XXXX百年之文化、千年之靈氣以遺萬世之子孫！第十四章 結論與建議一、主要結論該項目建設符合國家建設大局統(tǒng)籌要求，符合國家殯葬事業(yè)改革精神，符合地方政策，切合城市發(fā)展規(guī)劃。項目場址條件優(yōu)越，建設條件具備。項目采用的生產技術先進成熟、環(huán)保，其投資規(guī)模適度，社會效益顯著。因此，該項目建設是急需且必要的，可充分利用XXXXX獨特的生態(tài)特點，有效發(fā)掘旅游資源，促進當?shù)亟洕陌l(fā)展。二、建 議1．經營性公墓在經營目的上應做到社會效益與經濟效益統(tǒng)一。按照這一特點要求，經營性公墓的經營管理在服從殯葬改革的前提下，努力提高經濟效益。在服從社會效益的前提下，要加強公墓的經營管理，提高公墓服務質量，創(chuàng)造最大的經濟效益。2．在經營過程中要主動適應市場經濟沖擊和挑戰(zhàn)，制定市場戰(zhàn)略。3．加大殯葬改革和引導公民節(jié)儉辦喪事的宣傳力度。4．在下階段工程勘察、設計中，進一步優(yōu)化工程方案，努力把該項目建成XXXXX殯葬行業(yè)的示范窗口。51