【正文】 財政部、國土資源部《土地開發(fā)整理項目預(yù)算編制暫行規(guī)定》（2005）；l 財政部、國土資源部《土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額》（試用稿）（2005）；l 財政部、國土資源部《土地開發(fā)整理項目施工機械臺班費定額》（試用稿）（2005）；l 國土資源部《土地開發(fā)整理項目預(yù)算編制與實務(wù)》（2005）；l 《貴州工程造價信息》（2010）本次預(yù)算定額參照《土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標準》（財政部經(jīng)濟建設(shè)司與國土資源部財務(wù)司合編），以2010年為價格水平年。材料單價參考材料價格取自當?shù)厥袌鲂畔ⅰ? 材料預(yù)算價格表 單位：元 序號名稱和規(guī)格單位材料價格運費預(yù)算價格（元）一水泥鋼材木材油料火工產(chǎn)品預(yù)算價格　　　　1　kg 2　kg 3型鋼　kg 4鋸材　m3 5木柴　m3　　 6汽油90kg 7柴油輕0kg 8巖石硝銨炸藥2號巖石硝銨炸藥kg 9雷管　個 10導線 電線　m 11導火線　m 二電水風預(yù)算價格　　　 1施工用電價格 2施工用水價格m3 3施工用風價格m3 三砂石料　　　 1碎石1～3cmm3 2中沙－m3 3細沙－m3 4粗沙－m3 5塊石　m3 6標準磚　千塊 五其他　　　 1Φ25合金鉆頭　個 2空心鋼　kg 3組合鋼模板　kg 4卡口件及聯(lián)桿　kg 5預(yù)埋鐵件　kg 6粘土　m3 7鐵件　kg 8電焊條　kg 9綠肥草籽　kg 10農(nóng)家肥　kg 11過磷酸鈣　kg 12橡膠止水圈　根 注：該市場價格包括材料運輸費、保管費、保險費、二次轉(zhuǎn)運費等。設(shè)備費中包含設(shè)備的出廠價、運雜費、采購保管費和運輸保險費等。根據(jù)當?shù)厥袌銮闆r和交通狀況以市場價加運輸費計算整臺（套）價格計入投資預(yù)算。本次土地開發(fā)項目投資預(yù)算包括工程施工費、其他費用和不可預(yù)見費。工程施工費包括直接費、間接費、利潤和稅金組成。按《土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標準》人工預(yù)算標準，當前經(jīng)濟發(fā)展趨勢因地制宜對人工費單價作出調(diào)整。 人工預(yù)算單價表序號項目計算公式工程類別1基本工資19012247。（251－10）=甲類23012247。（251－10）=乙類2輔助工資甲類乙類（1）地區(qū)津貼0甲類0乙類（2）施工津貼365247。241=甲類365247。241=乙類（3）夜餐津貼=甲類=乙類（4）節(jié)日加班津貼310247。251=甲類310247。251=乙類3工資附加費甲類乙類（1）職工福利基金（＋）14%=甲類（＋）7%=乙類（2）工會經(jīng)費2%=甲類1%=乙類（3）養(yǎng)老保險費20%=甲類10%=乙類（4）醫(yī)療保險費4%=甲類2%=乙類（5）工傷保險費%=甲類%=乙類（6）職工失業(yè)保險基金2%=甲類1%=乙類（7）住房公積金5%=甲類%=乙類人工費單價合計（元）——甲類工1+2+3=—乙類工1+2+3=—注：本項目人工費單價取值參照項目區(qū)實際勞動力工日單價，取值如下（單位：元）：甲類工—甲類乙類工—乙類計劃利潤取直接費和間接費之和的3%；%。其他費用中各費用費率分別為：%；%；%；以上費用取費基礎(chǔ)是工程施工費。%，取費基礎(chǔ)是工程施工費、前期工作費和竣工驗收費之和。%取費基礎(chǔ)是工程施工費、其他費用之和。，，%；，%，%?？偼顿Y預(yù)算表、～： 總投資預(yù)算表 單位：元序號工程或費用名稱預(yù)算金額各項費用占總費用的比例（%）（1）（2）（3）一工程施工費 二設(shè)備費 三其他費用 四不可預(yù)見費 總 計 工程施工費預(yù)算表 單位：元序號單項名稱直接費間接費利潤稅金合計直接工程費措施費?。?）（2）（3）（4）（5）（6）（7）1土地平整 2農(nóng)田水利 3田間道路 4其他工程 總 計 其他費用預(yù)算表 單位：元序號費用名稱預(yù)算金額工程施工費 各項費用占工程施工費的比例 （%）（1）（2）（3）（4）1前期工作費 2工程監(jiān)理費 3竣工驗收費 4業(yè)主管理費 總 計 　 本項目投資為地縣兩級財政資金，項目六個月完成施工，實行分月投資。 總預(yù)算及年度預(yù)算表 單位：元項目名稱：某縣沙溪林場場部工區(qū)某土地開發(fā)項目工程名稱項目地點具體用款科目合計第二年度第一季度第二季度1月2月3月4月5月6月某縣沙溪林場場部工區(qū)某土地開發(fā)項目沙溪林場場部工區(qū)某工程施工費 — — — — — —土地平整工程進度 —　　投資分配 田間道路工程進度 —　　　　　投資分配 農(nóng)田水利工程進度 —　　投資分配 其他工程工程進度 —　　　　投資分配 —　　　 前期工作費 — — — — —工程監(jiān)理費 業(yè)主管理費 竣工驗收費 — —　 — — 不可預(yù)見費 — —　 — — 合計 第十章 效益分析a）該土地開發(fā)項目充分體現(xiàn)了解決三農(nóng)問題的重要精神，是政府為民辦實事的一項民心工程。隨著生產(chǎn)力的發(fā)展，城市化進程的加快，城鄉(xiāng)用地矛盾日益突出，以增加耕地面積、提高耕地質(zhì)量、改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和村民生活條件為主要目標的土地開發(fā)成為增加村民收入的一項重要措施。從土地開發(fā)資金的來源、流向和開發(fā)后土地利用的經(jīng)營、管理和組織要求上看，土地開發(fā)是縮小城鄉(xiāng)差距和促進全社會經(jīng)濟文化共同發(fā)展的一個重要手段。土地開發(fā)最大的受益者是項目區(qū)內(nèi)的廣大村民，因此得到了廣大群眾的擁護和支持。該土地開發(fā)項目對實現(xiàn)某縣沙溪林場場部工區(qū)某耕地總量動態(tài)平衡具有戰(zhàn)略意義，對保障全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的用地需求具有重要的現(xiàn)實意義；b）為農(nóng)業(yè)機械化、生物化、集約化、智能化生產(chǎn)等奠定了基礎(chǔ)，對于引進和采用農(nóng)業(yè)新技術(shù)，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)觀念，運用現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營管理方法，建設(shè)新型農(nóng)村社區(qū)，推動農(nóng)村經(jīng)濟的現(xiàn)代化和農(nóng)村社會的全面發(fā)展，具有重要的現(xiàn)實意義；c）提高農(nóng)業(yè)抵抗自然災(zāi)害的能力。土地開發(fā)后，農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施的完善，使作物收成得到保障，農(nóng)民生活水平得到提高，減少了政府對扶貧資金的投入；d）改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、生活條件。通過土地開發(fā)，項目區(qū)的農(nóng)田道路、灌溉、電力設(shè)施和環(huán)境景觀工程將全部配套，極大地改善項目區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，提高土地利用率和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率。經(jīng)過土地開發(fā)以后，使項目區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境得到治理：a)通過土地開發(fā)的各項工程建設(shè)，使其他草地成為規(guī)整的田塊，提高了土地集約化利用水平；b)建成了系統(tǒng)、完善的農(nóng)田排灌系統(tǒng)，提高了水資源的利用率和灌溉、防洪能力；c)改善了田間道路狀況，建成了機械化作業(yè)和生產(chǎn)管理的道路網(wǎng)絡(luò)，提高了道路的網(wǎng)絡(luò)化水平；d)通過土地平整，降低了區(qū)內(nèi)地表坡度，能有效地減少水土流失。通過項目區(qū)的建設(shè)，將出現(xiàn)一個“田成片、路成網(wǎng)、渠通暢”的生態(tài)農(nóng)業(yè)園區(qū)。 經(jīng)濟效益分析根據(jù)國家及省地相關(guān)規(guī)定，本工程項目經(jīng)濟評價采用靜態(tài)分析法。開發(fā)前該項目區(qū)為其他草地，無任何經(jīng)濟收益。開發(fā)后，復(fù)種指數(shù)為170%，新增耕地全部種植玉米和小麥。 開發(fā)后農(nóng)作物種植面積表 單位：hm2種植（養(yǎng)殖）模式玉米小麥合計種植比例100%70%　種植面積（hm2） 單產(chǎn)（kg/畝）350450—產(chǎn)量（kg）116718105046—價格（元/kg）2—產(chǎn)值(萬元) 生產(chǎn)成本（萬元）按產(chǎn)值的40%計算 純收入（萬元） 年純收入為：，靜態(tài)投資回收期：T=K/△P =≈5（年）式中：T——靜態(tài)投資回收期 K——項目總投資 △P——年凈收益項目區(qū)通過土地開發(fā)后，因本項目還的土壤培肥期是1年，所以預(yù)計投資回收期為6年。 耕地質(zhì)量評價經(jīng)過土地平整，項目區(qū)的整體坡度將有所降低，經(jīng)過灌排設(shè)施的修建，項目區(qū)耕地的設(shè)施基本配套、基本滿足灌溉要求，預(yù)計項目建成后耕地可達到旱地耕種要求。 開發(fā)前項目區(qū)耕種條件質(zhì)量評價表序號評價因子權(quán)重評價指標評價打分100～8080～6060～01地形坡度（176。）555～88～15502土壤有機質(zhì)（%）11～～753鹽堿含量10低較低中854可耕作層厚度（m）11～～605土壤Ph 值10～～ ～5～ ～706土壤質(zhì)地11中壤土輕壤土或重壤土沙壤土或輕粘土707土壤侵蝕程度5活土層完整活土層小部分被蝕活土層厚度50%以上被蝕808地下水位（m）10～～～～ ～809灌溉條件18設(shè)施配套、旱澇保收設(shè)施基本配套、基本滿足灌溉要求有一定基礎(chǔ)設(shè)施2010交通條件9交通設(shè)施完備、四通八達交通設(shè)施配套交通設(shè)施基本配套20合計100　　　第十一章 風險性分析項目區(qū)位于某縣沙溪林場場部工區(qū)某，地貌類型為丘陵地貌。鑒于土地開發(fā)整理項目的非營利性特點，及當前開展土地開發(fā)項目風險分析經(jīng)驗不足的現(xiàn)實，該項目采用專家評估法進行項目風險分析。通過對項目區(qū)的查勘與走訪，并組織專家對項目風險因素及其風險程度進行評定，評定結(jié)果主要風險因素有：市場風險、自然風險、資源風險、技術(shù)風險、資金風險、外部協(xié)作條件風險、社會風險、管理風險。根據(jù)項目區(qū)所處位置，通過了解當?shù)氐牡匦蔚孛?、自然條件以及社會經(jīng)濟狀況，對主要風險因素進行綜合評定，評定結(jié)果見下表： 風險程度分析序號風險因素名稱風險程度說明災(zāi)難性嚴重較大 一般1市場風險√2自然風險√3資源風險√4技術(shù)風險√5工程風險 √6外部協(xié)作條件風險√7社會風險√8管理風險√