【正文】 目審批后即立馬落實(shí)其他前期工作，并成立項(xiàng)目專項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組，由合作社法人代表擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。抽調(diào)項(xiàng)目小組工作人員 3 人調(diào)查目標(biāo)市場需 求，制定出項(xiàng)目連鎖經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)分布規(guī)劃。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人積極落實(shí)項(xiàng)目資金問題，通過多種渠道募集資金，保證項(xiàng)目的實(shí)施。（2）2022 年 7 月—2022 年 3 月，按照經(jīng)濟(jì)區(qū)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，建設(shè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心，并逐步落實(shí)新增 15 經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)，建設(shè)信息管理中心，配備經(jīng)營管理信息系統(tǒng)。（3）2022 年 4 月工程全面竣工。 項(xiàng)目實(shí)施方案 項(xiàng)目實(shí)施指導(dǎo)思想以黨的十七大精神為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，以改革開放、優(yōu)化體制機(jī)制為動力，堅(jiān)持政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、企業(yè)帶動、多元發(fā)展的原則，把“新網(wǎng)工程”與“萬村千鄉(xiāng)市場工程”建設(shè)結(jié)合起來，運(yùn)用現(xiàn)代流通方式，改造、提升、整合、優(yōu)化合作社現(xiàn)有經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)資源和傳統(tǒng)經(jīng)營業(yè)務(wù)，依托**種植基地，建設(shè)配送中心，在大.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中型城市設(shè)置經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)合作社領(lǐng)導(dǎo)下的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品產(chǎn)銷聯(lián)合發(fā)展，為建立農(nóng)村現(xiàn)代流通體系，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)作出貢獻(xiàn)。 項(xiàng)目實(shí)施措施以合作社 10 萬畝優(yōu)質(zhì)**種植基地為依托，在***省及周邊省份大中型城市設(shè)置經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)，形成覆蓋中部地區(qū)的配送網(wǎng)絡(luò)。所有經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)利用優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品經(jīng)營管理信息系統(tǒng)實(shí)行“統(tǒng)一采購、統(tǒng)一配送、統(tǒng)一標(biāo)識、統(tǒng)一銷售價(jià)格策略、統(tǒng)一經(jīng)營臺帳、統(tǒng)一服務(wù)內(nèi)容” 。 項(xiàng)目實(shí)施保障措施（1）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，實(shí)行目標(biāo)管理。一是成立項(xiàng)目建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)配送中心及經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)工作。二是取得主管部門對項(xiàng)目建設(shè)的高度重視，并派出專門人員具體來抓。三是要結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，制定切實(shí)可行的項(xiàng)目實(shí)施方案。（2）研究市場，合理布局，構(gòu)建中部地區(qū)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)。形成“基地＋配送中心＋經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)”的經(jīng)營模式。（3）進(jìn)一步完善各種管理制度。一是要嚴(yán)格配送中心建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)與經(jīng)營管理制度建設(shè)，包括經(jīng)營管理規(guī)范、員工培訓(xùn)制度、技術(shù)信息服務(wù)制度等，確保優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心的建設(shè)質(zhì)量和經(jīng)營管理水平；二是要建立健全監(jiān)督檢查制度。加強(qiáng)對經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)督檢查，及時(shí)解決經(jīng)營管理工作中的問題，對不符合經(jīng)營管理規(guī)范的要促其整改。.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（4）建立有效獎勵辦法。經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)工作要與績效分配、年終考核評比相掛鉤。對于超額完成各年網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)計(jì)劃數(shù)，工作成績突出的網(wǎng)點(diǎn)，合作社總部將給予一定的物質(zhì)獎勵和適當(dāng)?shù)难a(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。（5）加強(qiáng)對外協(xié)調(diào)工作。合作社總部及各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)要加強(qiáng)與發(fā)改、財(cái)政、工商、質(zhì)監(jiān)和商務(wù)等部門的聯(lián)系，積極爭取政策支持和經(jīng)營環(huán)境的改善，更好地為社會主義新農(nóng)村建設(shè)服務(wù)。（6）創(chuàng)新管理，規(guī)范經(jīng)營，確保經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)健康發(fā)展。要樹立全新的經(jīng)營管理理念，拋棄舊的以行政為主的管理方式，采用適合的經(jīng)營利益連接形式進(jìn)行管理，以利益促聯(lián)合，走自我約束、互聯(lián)互利、共同發(fā)展的新路子。.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算 估算依據(jù)項(xiàng)目固定投資主要包括土建、設(shè)備、輔助工程及設(shè)備、前期工作費(fèi)用預(yù)備費(fèi)等建設(shè)投資。（1）本投資估算按國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的“建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)的方法與參考（第三版） ”中規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法進(jìn)行；（2）國家發(fā)改委《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 （試用版） ；（3）建筑工程費(fèi)用以現(xiàn)行建筑工程費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)率為依據(jù)，設(shè)備工程材料價(jià)格以市場價(jià)格或信息價(jià)并參考供應(yīng)商報(bào)價(jià)情況估算；（4）建設(shè)單位管理費(fèi)按《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定的通知》財(cái)建[2022]394 號文件計(jì)??；（5）項(xiàng)目前期費(fèi)按《國家計(jì)委關(guān)于印發(fā)建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定的通知》計(jì)價(jià)格［1999］1283 號文件計(jì)取；（6）勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按《國家計(jì)委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定的通知》計(jì)價(jià)格[2022]10 號文件計(jì)?。唬?）工程監(jiān)理費(fèi)按《關(guān)于做好建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定貫徹實(shí)施工作的通知》建辦市函[2022]233 號文件計(jì)取。.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（7）預(yù)備費(fèi)：包括基本預(yù)備費(fèi)和漲價(jià)預(yù)備費(fèi)，基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用的 5%估算；根據(jù)國家計(jì)委計(jì)投資（ 1999）1340 號文的規(guī)定，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按零計(jì)算。（8）固定資產(chǎn)投產(chǎn)方向調(diào)節(jié)稅：根據(jù)國家財(cái)政部、國家稅務(wù)總局、國家發(fā)展計(jì)劃委員會財(cái)稅字[1999]299 號文《關(guān)于暫停征收固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅的通知》執(zhí)行。 投資構(gòu)成及估算參數(shù) 建設(shè)投資（1）工程費(fèi)用①建筑工程費(fèi)本項(xiàng)目建筑工程費(fèi)主要包括倉儲用房、信息管理用房、道路、停車場等。合計(jì)為——萬元。表 111 建筑工程費(fèi)用估算一覽表序 號 工程名稱建設(shè)性質(zhì)建設(shè)面積(平方米)單位造價(jià)(元/平方米)投資額（萬元）一 主體工程 　1 新建2 新建二 輔助工程 　1 新建2 新建.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告3 新建4 新建5 新建　 合計(jì) ?、谠O(shè)備及工器具購置費(fèi)本項(xiàng)目設(shè)備購置主要為信息設(shè)備、倉儲設(shè)備等，設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的 10%計(jì)算。設(shè)備購置費(fèi)用估算為——萬元，設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)為——萬元，合計(jì)為——萬元。表 112 設(shè)備購置一覽表單位：萬元序號 名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告　 合計(jì) 　 　表 113 設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)用一覽表序號 名稱 金額（萬元）12　3　4　合計(jì)（2）工程建設(shè)其他費(fèi)用主要包括建設(shè)期土地租金、前期工作費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、招標(biāo)代理費(fèi)等，合計(jì)為——萬元。表 114 工程建設(shè)其他費(fèi)用一覽表序號　 名稱 金額（萬元） 備注1234.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告5678工程建設(shè)其他費(fèi)用合計(jì)（3）工程建設(shè)預(yù)備費(fèi)根據(jù)行業(yè)有關(guān)要求，并結(jié)合項(xiàng)目區(qū)的實(shí)際情況，工程費(fèi)用和工程建設(shè)其他費(fèi)用的 5%進(jìn)行估算，為——萬元。綜上所述，項(xiàng)目建設(shè)投資合計(jì)為——萬元。 流動資金依據(jù)本項(xiàng)目的特點(diǎn)，本項(xiàng)目流動資金估算為——萬元。 投資估算經(jīng)測算本項(xiàng)目總投資為 1500 萬元。其中：（1）建設(shè)投資——萬元，占總投資的——%；包括工程費(fèi)用——萬元，占建設(shè)投資的——%；工程建設(shè)其他費(fèi)用為——萬元，占建設(shè)投資的——%；預(yù)備費(fèi)為——萬元，占建設(shè)投資的——%；（2）流動資金為——萬元，占總投資的——%。 資金籌措項(xiàng)目總投資 1500 萬元，其中項(xiàng)目建設(shè)單位自籌資金 1000 萬元，.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告申請上級扶持資金 500 萬元。.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第十二章 招投標(biāo) 概述依據(jù)國家《招標(biāo)投標(biāo)法》有關(guān)規(guī)定要求，在勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動中執(zhí)行全部或部分招標(biāo)。在工程項(xiàng)目建設(shè)的執(zhí)行階段以招標(biāo)的方式選擇承包人，是保證按照市場化條件進(jìn)行工程建設(shè)的一種有效方式。通過項(xiàng)目法人與承包方簽訂明確雙方利益與義務(wù)的經(jīng)濟(jì)合同，將工程項(xiàng)目的實(shí)施過程納入法制化管理。 招標(biāo)組織形式招標(biāo)的組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種形式。具備編制相應(yīng)招標(biāo)文件和標(biāo)底，組織開標(biāo)、評標(biāo)的能力的業(yè)主可以自行招標(biāo)；凡不具備條件的業(yè)主應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)證書的建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)招標(biāo)。鑒于項(xiàng)目具有一定的復(fù)雜性，建議委托具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行招標(biāo)。 招標(biāo)方式招標(biāo)方式可分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)兩種類型。為了在較大的范圍內(nèi)選擇施工單位，節(jié)約投資成本，本項(xiàng)目建議采用公開招標(biāo)方式。.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 招標(biāo)基本情況表招標(biāo)基本情況詳見表 121 招標(biāo)基本情況表。表 121 招標(biāo)基本情況表單位：萬元招標(biāo)范圍招標(biāo)細(xì)項(xiàng)名稱招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額不采用招標(biāo)形式備注1 委托 公開2勘察設(shè)計(jì)全部31 委托 公開2建筑工程全部31 委托 公開2安裝工程全部31 委托 公開2監(jiān)理 全部31 委托 公開2設(shè)備 全部31 委托 公開2重要材料 31其它2.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第十三章 效益分析與風(fēng)險(xiǎn)分析 經(jīng)濟(jì)效益 經(jīng)濟(jì)評價(jià)的依據(jù)和原則該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)采用國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》 （第三版） 、原國家計(jì)委頒布的《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版） 》所規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)。依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)估算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評價(jià)的結(jié)論。本項(xiàng)目估算按照國家現(xiàn)行的會計(jì)制度、稅務(wù)條例等有關(guān)的法律和法規(guī)進(jìn)行。本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)在計(jì)算期內(nèi)產(chǎn)品銷售價(jià)格及成本，均不考慮通貨膨脹因素。本項(xiàng)目僅對本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈虧能力、償債能力以及盈虧平衡分析等方面進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)。 經(jīng)濟(jì)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選?。?）稅費(fèi)本項(xiàng)目營業(yè)收入計(jì)算 2%的營業(yè)稅，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅稅率按 5%計(jì)算，教育附加費(fèi)率按 3%計(jì)算計(jì)算。.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（2）項(xiàng)目計(jì)算期 本項(xiàng)目設(shè)定計(jì)算期為 15 年，建設(shè)期 1 年。（3）生產(chǎn)負(fù)荷第 2 年投入試運(yùn)營，達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 60%，第 3 年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 80%，第 4 年全部達(dá)產(chǎn)。（4）財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率參考行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)并結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況，本項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率確定為——% 。（5） 折舊與攤銷固定資產(chǎn)折舊采用直線法計(jì)算。項(xiàng)目投產(chǎn)后開始計(jì)算折舊費(fèi)，計(jì)算時(shí)先扣除殘值（取原值的 5%） 。各類固定資產(chǎn)計(jì)算折舊年限如下：房屋和建筑物等：40 年；儀器設(shè)備：12 年。每年固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算情況詳見附表：固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表。無形及其他資產(chǎn)攤銷采用直線法計(jì)算。項(xiàng)目投產(chǎn)后，開始攤銷。無形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年。攤銷估算情況詳見附表：無形資產(chǎn)與其他資產(chǎn)攤銷估算表。 成本費(fèi)用、營業(yè)收入估算（1）成本費(fèi)用估算本項(xiàng)目成本費(fèi)用的估算采用要素成本估算方法。項(xiàng)目總成本費(fèi).某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告用主要包括**、營業(yè)費(fèi)用、燃料及動力、工資福利費(fèi)用、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)以及土地租金、管理費(fèi)用等成本項(xiàng)目。運(yùn)營期總成本費(fèi)用年平均為——萬元。表 131 成本費(fèi)用一覽表單位：萬元 序號 名稱運(yùn)營期總成本運(yùn)營期第 6年成本費(fèi)用運(yùn)營期年均成本費(fèi)用1 外購原輔材料費(fèi)2 外購燃料及動力費(fèi)3 工資及福利費(fèi)4 修理費(fèi)5 土地租金6 其他費(fèi)用7 經(jīng)營成本（1+...+6）8 折舊費(fèi)9 攤銷費(fèi)10 利息支出11總成本費(fèi)用合計(jì)（7+...+10）　 其中：固定成本　 可變成本.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（2）營業(yè)收入估算項(xiàng)目建成并達(dá)產(chǎn)后，年實(shí)現(xiàn)銷售收入——萬元。詳見附表：利潤及利潤分配表。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析（1）總投資收益率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，總投資收益率（ROI）表示總投資的盈利水平，系項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年息稅前利潤或運(yùn)營期內(nèi)年平均息稅前利潤（EBIT）與項(xiàng)目總投資（TI）的比率。其計(jì)算公式如下： %10??TIEBRO經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目總投資收益率為——%。（2）投資利稅率投資利稅率= 生產(chǎn)期內(nèi)年均利稅總額/投資額100%經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目投資利稅率為——%。（3）投資回收期按照《方法與參數(shù)》 （第三版）的規(guī)定，投資回收期（Pt）系指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時(shí)間。其計(jì)算公式如下： 0)(1????tPt tCOI.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告本項(xiàng)目所得稅后投資回收期（Pt）經(jīng)計(jì)算為——年（含建設(shè)期） 。（4）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率 ic）計(jì)算項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。 ?????nt tctICOIFNPV1)1(( （式中 為基準(zhǔn)折現(xiàn)率，本項(xiàng)目為——%）cI本項(xiàng)目所得稅后全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ）計(jì)算結(jié)果為——FNPV萬元。（4）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）系指項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。其計(jì)算公式如下： 0)1()(1 ??????tnt tFIRCOI （式中： 為現(xiàn)金流入， 為現(xiàn)金流出，下同）I本項(xiàng)目所得稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ ）計(jì)算結(jié)果為——%I，超過設(shè)定的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率——%。.某企業(yè)優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品配送中心建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（5）項(xiàng)目資本金凈利潤率（ROE）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，項(xiàng)目資本金凈利潤率（ROE）表示項(xiàng)目資本金的盈利水平，系指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年凈利潤或運(yùn)營期內(nèi)年平均凈利潤（NP）與項(xiàng)目資本金（EC）的比率。其計(jì)算公式如下： %10??ECNPRO經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目資本金凈利潤率為——%。詳見附表項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表。本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，表明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 不確定性分析