【正文】 (4)操作人員發(fā)放口罩、安全帽和工作服等進行個人防護。 生產廠房設置休息室、更表室、洗手池、適當位置設有旱廁。 勞動安全及工業(yè)衛(wèi)生工作由生產技術部安排專人管理，職業(yè)病防治由廠醫(yī)務所負責。11企業(yè)組織、工作制度及勞動定員 11．1企業(yè)組織公司屬于股份制企業(yè)，公司實行董事會領導下的總經理負責制公司設總經理一人、副總經理二人，下設一室五部， 綜合辦公室、企管部、生產部、市場部、財務部和礦產資源部 公司下設原料場、火法富集爐車間、機動工段、化驗室。 年生產時間300天， 除公司職能部門實行一班制外，生產車間實行三班制，每班8小時。 根據(jù)企業(yè)實際情況，參考同類企業(yè)的定員情況，確定勞動定員375人，其中工人350人，管理人員25人。 勞動定員見表11—1。表111 勞動定員表序號項 目工 作 人 數(shù)在冊人員系數(shù)在冊人員總數(shù)備注班 次合計夜班白班中班一原料場　　　　　　　1焦炭破碎篩分工33399　2皮帶機工6661827　3轉載機司機111330　4配料工1212123666　二火法富集爐車間　　　　　　　1爐前工24242472138　2卷揚機工66618156　　熱風爐及煤氣管理工12121236192　3鼓風機工18181854201　4渣鐵工1113255　5碾泥機工3339258　6循環(huán)泵工34310267　7維修工34310277　8值班電工34310287　三機動工段　　　　　　　　鍋爐工2226293　四化驗監(jiān)測室　　　　　　　　化驗工35311309　五總圖運輸　　　　　　　1司磅員1113　　2倉庫保管員2226　　3門衛(wèi)2226　　六廠部　　　　　350　1管理人員　25　25　　　　總計　　　　　375　人均年工資9600元。11．5勞動生產率全員產值勞動生產率 年生產工人產值勞動生產率 年全員實物勞動生產率 年生產工人實物勞動生產率 t/人年11．6培訓根據(jù)企業(yè)實際情況，培訓崗位工人300人，培訓二個月 12項目實施計劃 本項目實施期二年，編制可研報告并審批需一個月時間，完成初步設計及施工圖設計需二個月時間。土建圖完成后開始土建施工，期間著手設備訂貨。五個月設備安裝，設備調試、試生產，當年生產負荷能力為50%：第二年生產負荷以及以后各年達到生產能力達到100%，13投資估算及資金籌集。，不計入本項目投資估算。，設備運雜費按9％計取。 5％計取，價差預備費為零。 ，征地費用為計入項目投資估算。 。，其中： 建筑工程費 ，％ 設備購置費 ，％ 安裝工程費 438．53萬元,％ 其他費用 , 占9．18％ 預備費 360．72萬元,％固定資產投資估算見表13—1。表131 固定資產投資估算表序號工程和費用名稱估 算 價 值 / 萬元建 筑 工程費設備 購置費安裝 工程費其他 費用合計一工程費用　1原料場72　　土建18　　　　　照明　　　　　設備　64　　　電氣　8　　2火法富集車間320　　　土建　　　　　筑爐　　100　　　照明3　　　　　給排水　　9　　　設備　30045　　　電氣　12　　　儀表　8　　3碾泥機房4　164循環(huán)泵房及水池9　5深水泵　　16水塔10　7汽車庫　　　8地泵房2　9機修間　10綜合材料庫　　　11化驗室　12鍋爐放及浴室246　13職工宿舍　　　14食堂　　　15總圖運輸2272　　9416廠區(qū)管網(wǎng)　　16　1617廠區(qū)綠化4　　　4序號工程和費用名稱估 算 價 值 / 萬元建 筑 工程費設備 購置費安裝 工程費其他 費用合計二其他費用　　　1建設單位管理費　　　2工程建設監(jiān)理費　　　3勘察設計費　　　58584辦公及生活家具購置費　　　5生產準備費　　　6聯(lián)合拭運轉費　　　7環(huán)保評估費　　　44　一、二部分合計三預備費　　　　1基本預備費　　　2價差預備費　　　　四總計，流動資金估算見附表一5。，全部自籌。本項目建設期分二年進行，第一年完成生產負荷50%，第二年及以后各年生產負荷100%。固定資產投資按基建計劃投入使用。流動資金根據(jù)生產負荷情況投入使用。14財務評價錳礦石(Mn12％) 300元／t冶金焦炭 1000元／t工業(yè)用電 ／t新水 1．00元／t 9600元／人年固定資產原值 殘值率 5％折舊年限 10年年折舊費 詳見附表一4固定資產和折舊費估算表按扣除建設期利息的固定資產原值的4％計列。按扣除建設期利息的固定資產原值的3％計列，為76．85萬元。無形資產62萬元，按1 0年攤銷。，按5年攤銷。按全員工資的150％計列，每年792萬元。 按銷售收入的5％計列，每年11255萬元(正常年份) 本項目的生產(制造)成本和總成本見附表6和6(1)，正常年份富錳渣生產成本為1328．15萬元，生產期平均年總成本為216 01．90萬元。 注：成本估算表中的價格為含稅價格。 年生產富錳渣150000t，年生產聯(lián)產品生鐵80000，在粗鉛鋅900t。 ，全部由企業(yè)自籌。 建設期2年，生產期限10年，計算期12年。投產第1年生產負荷50%．第2年及以后各年為100％。產品售價：富錳渣500元／t，生鐵22 00元／t，粗鉛鋅12000元／t。正常年份年銷售收入(含稅價)：25100萬元。增值稅稅率 17％城市維護建設稅 5％教育費附加 3％。詳見附表一7銷售收入及稅金估算表。盈余公積金和盈余公益金按稅后利潤的10％和5％計。 項目生產期平均利稅數(shù)額如下； 增值稅金及附加 利潤總額 利稅總額 詳見附表一8損益表 盈利能力分析 根據(jù)附表一9全部投資現(xiàn)金流量表、損益表及總投資數(shù)額等，計算出以下的經濟效益指標： ’ 投資利潤率 ％ 投資利稅率 ％ 資本金利潤率 ％ 財務內部收益率 51．89％(所得稅前)， ％(所得稅后) 財務凈現(xiàn)值 （所得稅前) (ic=11％) (所得稅后)投資回收期 (所得稅前)(所得稅后) 盈虧平衡點BEP(生產能力利用率)；BEP=固定成本／(銷售收入一可變成本～銷售稅金及附加)100％=／(25100一19101—)100％=％(生產期第2～5年) 敏感性分析 報告對銷售收入、經營成本分別作增減5％、1 O％及建設投資增減10％、20％的單因素測算，對照內部收益率(所得稅前、全部投資)、財務凈現(xiàn)值及投資回收期等指標的變化，進行敏感性分析對比(詳見附表13敏感性分析表)。分析表明，銷售收入是最敏感因素，其次是經營成本，再次是建設投資。當銷售收入減少10％時或經營成本增加10％時，項目內部收益率低于行業(yè)基準內部收益車(ic=11％)，凈現(xiàn)值出現(xiàn)負值，項目變成不可行。％時或經營成本增加7．7 0％。項目有一定抗風險能力。 綜上所述，項目在財務上是可行的。15研究結論及建議XXX縣XX公司利用XX縣行政轄區(qū)錳鐵礦作為原料，采用火法富集的方法，生產富錳渣150000t，聯(lián)產品生鐵80000t，回收在粗銀鋅900t。年平均銷售收入24598萬元，，％，％，％(稅前)，％(稅后)，高于行業(yè)基準收益率(11％)，投資回收期(生產期算起)(稅前)，％(稅后)，低于行業(yè)基準回收期(11年)。“三同時”。，可以利用社會運輸能力，安排500名左右下崗職工和農村剩余勞動力，增加稅收和財政收入2000多萬元，社會效益顯著。(1)本項目投產后有部分剩余煤氣放空，浪費能源，在資金部分回收后，應考慮利用煤氣壓差發(fā)電項目，既是循環(huán)經濟概念，又可以降低生產成本，節(jié)約能源，還減輕對大氣的污染。(2)抓緊落實建設資金、加快項目進度，盡快形成生產規(guī)模。(3)重視人才的引進和職工培訓工作