【正文】 (4)操作人員發(fā)放口罩、安全帽和工作服等進(jìn)行個人防護(hù)。 生產(chǎn)廠房設(shè)置休息室、更表室、洗手池、適當(dāng)位置設(shè)有旱廁。 勞動安全及工業(yè)衛(wèi)生工作由生產(chǎn)技術(shù)部安排專人管理，職業(yè)病防治由廠醫(yī)務(wù)所負(fù)責(zé)。11企業(yè)組織、工作制度及勞動定員 11．1企業(yè)組織公司屬于股份制企業(yè)，公司實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制公司設(shè)總經(jīng)理一人、副總經(jīng)理二人，下設(shè)一室五部， 綜合辦公室、企管部、生產(chǎn)部、市場部、財務(wù)部和礦產(chǎn)資源部 公司下設(shè)原料場、火法富集爐車間、機(jī)動工段、化驗(yàn)室。 年生產(chǎn)時間300天， 除公司職能部門實(shí)行一班制外，生產(chǎn)車間實(shí)行三班制，每班8小時。 根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，參考同類企業(yè)的定員情況，確定勞動定員375人，其中工人350人，管理人員25人。 勞動定員見表11—1。表111 勞動定員表序號項(xiàng) 目工 作 人 數(shù)在冊人員系數(shù)在冊人員總數(shù)備注班 次合計夜班白班中班一原料場　　　　　　　1焦炭破碎篩分工33399　2皮帶機(jī)工6661827　3轉(zhuǎn)載機(jī)司機(jī)111330　4配料工1212123666　二火法富集爐車間　　　　　　　1爐前工24242472138　2卷揚(yáng)機(jī)工66618156　　熱風(fēng)爐及煤氣管理工12121236192　3鼓風(fēng)機(jī)工18181854201　4渣鐵工1113255　5碾泥機(jī)工3339258　6循環(huán)泵工34310267　7維修工34310277　8值班電工34310287　三機(jī)動工段　　　　　　　　鍋爐工2226293　四化驗(yàn)監(jiān)測室　　　　　　　　化驗(yàn)工35311309　五總圖運(yùn)輸　　　　　　　1司磅員1113　　2倉庫保管員2226　　3門衛(wèi)2226　　六廠部　　　　　350　1管理人員　25　25　　　　總計　　　　　375　人均年工資9600元。11．5勞動生產(chǎn)率全員產(chǎn)值勞動生產(chǎn)率 年生產(chǎn)工人產(chǎn)值勞動生產(chǎn)率 年全員實(shí)物勞動生產(chǎn)率 年生產(chǎn)工人實(shí)物勞動生產(chǎn)率 t/人年11．6培訓(xùn)根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，培訓(xùn)崗位工人300人，培訓(xùn)二個月 12項(xiàng)目實(shí)施計劃 本項(xiàng)目實(shí)施期二年，編制可研報告并審批需一個月時間，完成初步設(shè)計及施工圖設(shè)計需二個月時間。土建圖完成后開始土建施工，期間著手設(shè)備訂貨。五個月設(shè)備安裝，設(shè)備調(diào)試、試生產(chǎn)，當(dāng)年生產(chǎn)負(fù)荷能力為50%：第二年生產(chǎn)負(fù)荷以及以后各年達(dá)到生產(chǎn)能力達(dá)到100%，13投資估算及資金籌集。，不計入本項(xiàng)目投資估算。，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按9％計取。 5％計取，價差預(yù)備費(fèi)為零。 ，征地費(fèi)用為計入項(xiàng)目投資估算。 。，其中： 建筑工程費(fèi) ，％ 設(shè)備購置費(fèi) ，％ 安裝工程費(fèi) 438．53萬元,％ 其他費(fèi)用 , 占9．18％ 預(yù)備費(fèi) 360．72萬元,％固定資產(chǎn)投資估算見表13—1。表131 固定資產(chǎn)投資估算表序號工程和費(fèi)用名稱估 算 價 值 / 萬元建 筑 工程費(fèi)設(shè)備 購置費(fèi)安裝 工程費(fèi)其他 費(fèi)用合計一工程費(fèi)用　1原料場72　　土建18　　　　　照明　　　　　設(shè)備　64　　　電氣　8　　2火法富集車間320　　　土建　　　　　筑爐　　100　　　照明3　　　　　給排水　　9　　　設(shè)備　30045　　　電氣　12　　　儀表　8　　3碾泥機(jī)房4　164循環(huán)泵房及水池9　5深水泵　　16水塔10　7汽車庫　　　8地泵房2　9機(jī)修間　10綜合材料庫　　　11化驗(yàn)室　12鍋爐放及浴室246　13職工宿舍　　　14食堂　　　15總圖運(yùn)輸2272　　9416廠區(qū)管網(wǎng)　　16　1617廠區(qū)綠化4　　　4序號工程和費(fèi)用名稱估 算 價 值 / 萬元建 筑 工程費(fèi)設(shè)備 購置費(fèi)安裝 工程費(fèi)其他 費(fèi)用合計二其他費(fèi)用　　　1建設(shè)單位管理費(fèi)　　　2工程建設(shè)監(jiān)理費(fèi)　　　3勘察設(shè)計費(fèi)　　　58584辦公及生活家具購置費(fèi)　　　5生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)　　　6聯(lián)合拭運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)　　　7環(huán)保評估費(fèi)　　　44　一、二部分合計三預(yù)備費(fèi)　　　　1基本預(yù)備費(fèi)　　　2價差預(yù)備費(fèi)　　　　四總計，流動資金估算見附表一5。，全部自籌。本項(xiàng)目建設(shè)期分二年進(jìn)行，第一年完成生產(chǎn)負(fù)荷50%，第二年及以后各年生產(chǎn)負(fù)荷100%。固定資產(chǎn)投資按基建計劃投入使用。流動資金根據(jù)生產(chǎn)負(fù)荷情況投入使用。14財務(wù)評價錳礦石(Mn12％) 300元／t冶金焦炭 1000元／t工業(yè)用電 ／t新水 1．00元／t 9600元／人年固定資產(chǎn)原值 殘值率 5％折舊年限 10年年折舊費(fèi) 詳見附表一4固定資產(chǎn)和折舊費(fèi)估算表按扣除建設(shè)期利息的固定資產(chǎn)原值的4％計列。按扣除建設(shè)期利息的固定資產(chǎn)原值的3％計列，為76．85萬元。無形資產(chǎn)62萬元，按1 0年攤銷。，按5年攤銷。按全員工資的150％計列，每年792萬元。 按銷售收入的5％計列，每年11255萬元(正常年份) 本項(xiàng)目的生產(chǎn)(制造)成本和總成本見附表6和6(1)，正常年份富錳渣生產(chǎn)成本為1328．15萬元，生產(chǎn)期平均年總成本為216 01．90萬元。 注：成本估算表中的價格為含稅價格。 年生產(chǎn)富錳渣150000t，年生產(chǎn)聯(lián)產(chǎn)品生鐵80000，在粗鉛鋅900t。 ，全部由企業(yè)自籌。 建設(shè)期2年，生產(chǎn)期限10年，計算期12年。投產(chǎn)第1年生產(chǎn)負(fù)荷50%．第2年及以后各年為100％。產(chǎn)品售價：富錳渣500元／t，生鐵22 00元／t，粗鉛鋅12000元／t。正常年份年銷售收入(含稅價)：25100萬元。增值稅稅率 17％城市維護(hù)建設(shè)稅 5％教育費(fèi)附加 3％。詳見附表一7銷售收入及稅金估算表。盈余公積金和盈余公益金按稅后利潤的10％和5％計。 項(xiàng)目生產(chǎn)期平均利稅數(shù)額如下； 增值稅金及附加 利潤總額 利稅總額 詳見附表一8損益表 盈利能力分析 根據(jù)附表一9全部投資現(xiàn)金流量表、損益表及總投資數(shù)額等，計算出以下的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)： ’ 投資利潤率 ％ 投資利稅率 ％ 資本金利潤率 ％ 財務(wù)內(nèi)部收益率 51．89％(所得稅前)， ％(所得稅后) 財務(wù)凈現(xiàn)值 （所得稅前) (ic=11％) (所得稅后)投資回收期 (所得稅前)(所得稅后) 盈虧平衡點(diǎn)BEP(生產(chǎn)能力利用率)；BEP=固定成本／(銷售收入一可變成本～銷售稅金及附加)100％=／(25100一19101—)100％=％(生產(chǎn)期第2～5年) 敏感性分析 報告對銷售收入、經(jīng)營成本分別作增減5％、1 O％及建設(shè)投資增減10％、20％的單因素測算，對照內(nèi)部收益率(所得稅前、全部投資)、財務(wù)凈現(xiàn)值及投資回收期等指標(biāo)的變化，進(jìn)行敏感性分析對比(詳見附表13敏感性分析表)。分析表明，銷售收入是最敏感因素，其次是經(jīng)營成本，再次是建設(shè)投資。當(dāng)銷售收入減少10％時或經(jīng)營成本增加10％時，項(xiàng)目內(nèi)部收益率低于行業(yè)基準(zhǔn)內(nèi)部收益車(ic=11％)，凈現(xiàn)值出現(xiàn)負(fù)值，項(xiàng)目變成不可行。％時或經(jīng)營成本增加7．7 0％。項(xiàng)目有一定抗風(fēng)險能力。 綜上所述，項(xiàng)目在財務(wù)上是可行的。15研究結(jié)論及建議XXX縣XX公司利用XX縣行政轄區(qū)錳鐵礦作為原料，采用火法富集的方法，生產(chǎn)富錳渣150000t，聯(lián)產(chǎn)品生鐵80000t，回收在粗銀鋅900t。年平均銷售收入24598萬元，，％，％，％(稅前)，％(稅后)，高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率(11％)，投資回收期(生產(chǎn)期算起)(稅前)，％(稅后)，低于行業(yè)基準(zhǔn)回收期(11年)。“三同時”。，可以利用社會運(yùn)輸能力，安排500名左右下崗職工和農(nóng)村剩余勞動力，增加稅收和財政收入2000多萬元，社會效益顯著。(1)本項(xiàng)目投產(chǎn)后有部分剩余煤氣放空，浪費(fèi)能源，在資金部分回收后，應(yīng)考慮利用煤氣壓差發(fā)電項(xiàng)目，既是循環(huán)經(jīng)濟(jì)概念，又可以降低生產(chǎn)成本，節(jié)約能源，還減輕對大氣的污染。(2)抓緊落實(shí)建設(shè)資金、加快項(xiàng)目進(jìn)度，盡快形成生產(chǎn)規(guī)模。(3)重視人才的引進(jìn)和職工培訓(xùn)工作