【正文】 泵房 根據(jù)規(guī)范要求，該車間消火栓系統(tǒng)儲水時間按3小時計算，自動噴水滅火系統(tǒng)儲水時間按1小時計算，室內(nèi)外消防用水量為666 m3。廠區(qū)內(nèi)已建有消防水池，并配有一個消防泵房，能滿足火警時的消防用水要求。 （4）廠區(qū)室外消防 廠區(qū)范圍內(nèi)敷設(shè)環(huán)狀消防供水系統(tǒng)，DN200的循環(huán)干管能滿足車間室內(nèi)外消防時50L／S的消防用水量，廠區(qū)已設(shè)置SS150室外地上式消火栓,間距不大于120m；保護半徑不超過150m。自動噴水滅火系統(tǒng)主干管管徑為DN150，枝狀管網(wǎng)，采用臨時高壓系統(tǒng)供水。 （5）車間室內(nèi)消防 本項目生產(chǎn)的火災(zāi)危險性為丙類，建筑耐火等級為二級。按《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GB500162006的要求，室內(nèi)消防用水量為10L／S，車間內(nèi)敷設(shè)DN100的環(huán)狀消防管道，室內(nèi)按火警時應(yīng)保證有兩支水槍的充實水柱同時到達(dá)室內(nèi)任何部位的要求，在廠區(qū)其他建筑屋屋頂已建有18m3的消防水箱，供火災(zāi)前十分鐘的室內(nèi)消防用水量，可以滿足本車間室內(nèi)消防的水量、水壓要求。布置室內(nèi)消防箱，消防箱內(nèi)需設(shè)置DN65消火栓，配備DN6長25米麻質(zhì)水龍帶和φ19mm水槍。 本項目車間自動噴水滅火系統(tǒng)的火災(zāi)危險性為中危險級Ⅱ級。自動噴水滅火系統(tǒng)，配水泵接合器、濕式報警閥、水流指示器、水力警鈴、壓力開關(guān)、噴頭等設(shè)施。 車間內(nèi)各部位根據(jù)不同要求按《建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范》（GB501402005）配置干粉或化學(xué)泡沫滅火器。第十二章 組織機構(gòu)與人力資源配置 一、組織機構(gòu) 項目法人組建方案 本項目為新建項目，項目法人為新公司企業(yè)法人。 管理機構(gòu)的組織方案、組織機構(gòu)圖與其適應(yīng)性分析 公司下設(shè)經(jīng)營部、生產(chǎn)部、財務(wù)部、辦公室（人事、勞資、行政）、分公司，分別負(fù)責(zé)本公司內(nèi)部的業(yè)務(wù)經(jīng)營、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品設(shè)計、質(zhì)量控制、設(shè)備、財務(wù)、人事勞動、行政后勤等項工作。 公司實行公司、車間、班組三級管理。 二、人力資源配置 公司管理實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制?？偨?jīng)理根據(jù)董事會下達(dá)的年度經(jīng)營目標(biāo)，制定年度經(jīng)營計劃，分解目標(biāo)，并下達(dá)到各個職能部門進行目標(biāo)細(xì)化。公司組織結(jié)構(gòu)圖如下：公司可以整合了大量的外部資源作為公司發(fā)展的原動力，公司股東與多家煤炭集團和大型發(fā)動機生產(chǎn)企業(yè)有著多年的合作關(guān)系，并與美國、意大利多家燃?xì)獍l(fā)動機行業(yè)的骨干企業(yè)建立了協(xié)作關(guān)系。技術(shù)支持方面，公司核心技術(shù)人員與中國礦業(yè)大學(xué)、上海交通大學(xué)、華中科技大學(xué)等知名高校有著多年的合作關(guān)系，公司將來可以利用高校的信息、資源優(yōu)勢，不斷的為企業(yè)的技術(shù)進步注入新鮮血液。公司股東加入了中國發(fā)動機學(xué)會、中國汽車工程學(xué)會汽油機、煤氣機分會、中國電機工程學(xué)會等行業(yè)協(xié)會和學(xué)會，能夠及時了解行業(yè)發(fā)展的最新動態(tài)。 第十三章 項目實施進度 為了加快工程建設(shè)步伐，在確保工程質(zhì)量的前提下，加強建設(shè)進程中的各項管理工作，編好施工組織設(shè)計，搞好安全施工，項目建設(shè)工期12個月?，F(xiàn)將實施進度大體安排如下：一、項目前期階段1個月內(nèi)完成項目策劃、可行性研究報告的編制與審批；二、項目準(zhǔn)備階段1個月內(nèi)完成項目工程勘察、設(shè)計、資金組織、招投標(biāo)、簽訂合同、征地拆遷及移民安置、施工準(zhǔn)備（場地平整、通路、通水、通電等）工作；三、項目實施階段1個月內(nèi)完成全部基礎(chǔ)工程；8個月內(nèi)完成全部主體工程；1個月內(nèi)完成室內(nèi)外裝飾安裝和室外綠化亮化工程等配套設(shè)施建設(shè)；1個月內(nèi)完成設(shè)備安裝及調(diào)試；竣工驗收，并投入使用。第十四章 投資估算及資金籌措 一、 投資估算依據(jù) 本項目投資估算依據(jù)如下： 該項目投資估算依據(jù)中國發(fā)電機總會制訂的《發(fā)電機工業(yè)工程概預(yù)算編制辦法及規(guī)定（修訂本1993）》，并考慮到本項目實際情況編制的。 根據(jù)財政部公告2007年第2號《國內(nèi)投資項目不予免稅的進口商品目錄（2006年修訂）》 國家發(fā)展和改革委員會2005年第40號令《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)》 國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會辦公室、中華人民共和國財政部財政司編2002年最新版《中華人民共和國海關(guān)進出口稅則及外經(jīng)貿(mào)重要法律法規(guī)匯編》 項目所在地實際情況和當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)的優(yōu)惠政策。 項目建設(shè)單位提供的投資估算基礎(chǔ)資料。 二、投資估算 建設(shè)投資估算本估算的范圍包括：本項目所涉及的新建生產(chǎn)車間31500平方米，工藝生產(chǎn)設(shè)備及供配電、空調(diào)通風(fēng)、空壓等工程設(shè)備的購置及安裝；綠化、廠區(qū)管網(wǎng)等配套工程的建設(shè)。 按照《投資項目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分分別估算。工程費用又分為建筑工程費、設(shè)備購置費和安裝工程費三部分。 （1）建筑工程費用估算 建筑工程費依據(jù)相關(guān)專業(yè)所提供的建（構(gòu)）筑物工程量和單位造價指標(biāo)估算，單位造價指標(biāo)的確定參照當(dāng)?shù)赝两üこ潭~和工廠近期類似工程指標(biāo)，并按現(xiàn)行材料價格水平予以調(diào)整。 本項目需新建生產(chǎn)車間31500㎡，宿舍(含食堂)、門衛(wèi)等輔助工程8500㎡，根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕ㄖ靸r計算，建筑工程費用總額估算為4538萬元。 （2） 設(shè)備及工器具購置費用計算 定型設(shè)備和非標(biāo)設(shè)備均采用詢（報）價、或參照近期同類設(shè)備的訂貨價水平。 。（3）安裝工程費 安裝工程費根據(jù)單項工程的設(shè)備購置費采用綜合指標(biāo)估算。其主要材料按現(xiàn)行市場價確定，或采用近期詢（報）價計列，大部分包含在設(shè)備購置費中。 。 （4）工程建設(shè)其他費用 1）國內(nèi)勘察設(shè)計費：按21萬元計算； 2）建設(shè)單位管理費：。 3）前期工作費、咨詢費：按12萬元計算。 4）工程監(jiān)理費：按32萬元計算。 5）職工提前進廠費和人員培訓(xùn)費：。 經(jīng)計算，本項目工程建設(shè)其他費用估算為273萬元。 （5） 預(yù)備費 基本預(yù)備費按5%計算，漲價預(yù)備費不計。 （6）建設(shè)期利息 本項目所需資金擬由企業(yè)自籌解決，故建設(shè)期利息為零。 （7） 建設(shè)投資估算結(jié)果 根據(jù)測算，本項目建設(shè)投資估算為9500萬元，其中：外幣0萬美元。投資構(gòu)成見表142。表141 建設(shè)投資構(gòu)成（按費用類別） 單位：人民幣、小計：萬元序號投資內(nèi)容人民幣外幣小計備注1建筑工程4538　45382設(shè)備購置03安裝工程　4其他費用273　2735預(yù)備費5005005合計950009500　由表141可看出，建筑工程和設(shè)備費所占比例相對較高，其余二項所占比例相對較低的特點。 流動資金估算 本報告采用分項詳細(xì)估算法計算項目流動資金需求量。經(jīng)計算，鋪底流動資金為500萬元。 項目總投資 項目投入總資金額由建設(shè)投資、建設(shè)期利息、流動資金組成，經(jīng)計算為10000萬元。三、 資金籌措 項目總投資人民幣10000萬元。全部投資由企業(yè)自籌。第十五章 財務(wù)評價 一、 評價范圍及方法 本項目經(jīng)濟評價是在可行性研究完成市場預(yù)測、工藝技術(shù)方案、原輔材料供應(yīng)、公用工程和輔助設(shè)施、環(huán)境保護以及項目實施計劃之后確定最佳方案的基礎(chǔ)上進行的。 評價范圍限于與本項目有關(guān)的投資、成本、效益的估算預(yù)測及評價。企業(yè)其余資產(chǎn)、成本及效益等不列入評價范圍。 依據(jù)《投資項目可行性研究指南》（2002年）及國家發(fā)展改革委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版），采用增量效益法進行計算。 二、 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和參數(shù)選取 投入物、產(chǎn)出物財務(wù)價格及數(shù)量 產(chǎn)品銷售價格的確定原則：根據(jù)產(chǎn)品的主目標(biāo)市場，結(jié)合該公司目前的實際銷售情況，確定本項目產(chǎn)品的銷售價格。外購原材料的到廠價系根據(jù)預(yù)測的采購價格加運雜費確定。主要動力價格暫按當(dāng)?shù)貙嶋H價格確定。 計算期與生產(chǎn)負(fù)荷 根據(jù)項目實施進度，確定本項目的建設(shè)期為1年；按行業(yè)有關(guān)規(guī)定生產(chǎn)期定為10年，由于本項目采用邊建設(shè)、邊生產(chǎn)的做法，第一年就有產(chǎn)出，因此計算期為10年。根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗，結(jié)合項目具體情況，生產(chǎn)負(fù)荷確定為項目投產(chǎn)后第1年20％，第二年為60%，以后各年均按100％計。 其他計算參數(shù) 其他計算參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項目的具體情況選取。 折現(xiàn)率（基準(zhǔn)收益率）的設(shè)定 根據(jù)項目資金成本并考慮到一定風(fēng)險系數(shù)，確定折現(xiàn)率為10％，同時也作為對項目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。 三、財務(wù)估算 銷售收入估算 年產(chǎn)1000臺大型燃?xì)獍l(fā)電機組和10000臺發(fā)動機，根據(jù)項目的產(chǎn)品銷售數(shù)量及當(dāng)前的價格計算，滿負(fù)荷年份銷售收入為25000萬元。 成本費用估算 表151 費用估算參數(shù)匯總表名稱項 目備注固定資產(chǎn)折舊資產(chǎn)機器設(shè)備10年， 廠房20年平均年限法， 凈殘值率按5％。其他資產(chǎn)攤銷5年平均攤銷工資及福利費總定員：300人，27600元/人年人均工資24000元/年修理費30%固定資產(chǎn)折舊為基數(shù)其他費用 其他制造費11%(制造成本為基數(shù))指從制造費用中扣除折舊費、攤銷費、修理費的工資的其余部分管理費用 銷售費用6% 15%銷售收入為基數(shù)稅收所得稅率為25% 城建費7%，教育費附加3%利潤總額為基數(shù) 增值稅額為基數(shù)盈余公積金 公益金10% 5%所得稅后利潤為基數(shù) 所得稅后利潤為基數(shù)經(jīng)估算項目達(dá)產(chǎn)期年總成本費用為20000萬元。 利潤與稅金估算項目年利稅總額﹦年總收入﹣年總成本 ﹦25000萬元﹣20000萬元 ﹦5000萬元。經(jīng)估算年繳納稅金及附加1700萬元。則項目年凈利潤﹦年利稅總額﹣年稅收及附加 ﹦5000萬元﹣1700萬元 ﹦3300萬元。四、 財務(wù)分析 盈虧平衡點分析 本項目正常年份總成本費用為20000萬元，銷售收入為25000萬元，項目年利稅總額為5000萬元，經(jīng)估算年繳納稅金及附加1700萬元則項目年凈利潤3300萬元。所得稅前以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：%由盈虧平衡分析可知，按基價計算，％，即能達(dá)到盈虧平衡，超過此率就有盈利，否則將產(chǎn)生虧損。該指標(biāo)表明，項目抗風(fēng)險能力較強。第六節(jié) 財務(wù)評價結(jié)論 盈利能力分析 （1）財務(wù)現(xiàn)金流量分析 由全部投資財務(wù)凈現(xiàn)金流量經(jīng)計算各項財務(wù)指標(biāo)見表152：表152 計算財務(wù)指標(biāo)項 目全部投資所得稅后所得稅前投資財務(wù)內(nèi)部收益率（％）投資財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）以上結(jié)果表明：財務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)內(nèi)部收益率10%，說明盈利能力滿足了基準(zhǔn)要求：財務(wù)凈現(xiàn)金（ic=10%）大于零，該項目在財務(wù)上可以考慮接受；投資回收期小于基準(zhǔn)投資回收期10年，表明項目投資能按時收回。（2）投資利潤率及利稅率投資平均利潤率＝100%＝%投資平均利稅率＝100%＝50%（3）投資回收期＝項目總投資／年凈利潤﹢建設(shè)期 ＝10000萬元／3300萬元﹢建設(shè)期 ﹦4年（含建設(shè)期）清償能力分析 由于本項目的實施是在公司發(fā)行上市后使用募集資金投入，本項目資本金為人民幣10000萬元，占計算資本金基數(shù)總投資（項目固定資產(chǎn)總額與鋪底流動資金之和）的100%。且除鋪底流動資金需求之外的流動資金完全可以由公司自籌解決。同時本項目是采用邊建設(shè)、邊投產(chǎn)的組織實施方式，在建設(shè)期首年即可實現(xiàn)正常產(chǎn)能的20%，項目的流動性較好。通過分析項目的資金來源及運用情況和資金負(fù)債情況，可知各年收支均能平穩(wěn)，各年均有盈余。因此，本項目的清償能力較好。 盈虧平衡分析說明項目雖可能面臨某些風(fēng)險，但仍有較強的抗風(fēng)險能力。 綜上所述，各項分析均表明本項目財務(wù)效益是好的。但需注意投產(chǎn)初期全廠的財務(wù)風(fēng)險。第十六章 結(jié)論與建議一、 結(jié)論 本項目實施后，擬重點發(fā)展中高檔發(fā)電機產(chǎn)品，符合發(fā)電機行業(yè)的發(fā)展需要。產(chǎn)品檔次和質(zhì)量均較高，品種適應(yīng)性強，適應(yīng)市場的需求。 本項目購置生產(chǎn)設(shè)備，技術(shù)裝備成熟可靠、價格合適。所選設(shè)備在國內(nèi)均有使用，可保證產(chǎn)品的加工質(zhì)量，因此在技術(shù)裝備上是可靠的。 公司在全國發(fā)電機行業(yè)中享有較好的聲譽，基礎(chǔ)管理扎實，并擁有一批技術(shù)過硬的技術(shù)人員及職工，在管理和人員素質(zhì)方面提供了可靠的保證。又有豐富的技術(shù)改造、生產(chǎn)經(jīng)營和工廠建設(shè)經(jīng)驗，這些將給本項目的實施奠定良好的基礎(chǔ)。 本項目為**環(huán)保科技有限公司夢之錦發(fā)電機加工生產(chǎn)線項目。項目將具有投資少、見效快的特點。 在國內(nèi)發(fā)電機行業(yè)，**環(huán)?？萍加邢薰驹谘邪l(fā)設(shè)計、市場開拓和品牌建設(shè)等方面，均具有較強的競爭力。本項目的實施，隨著生產(chǎn)規(guī)模的進一步擴大，生產(chǎn)成本的降低，企業(yè)將進一步擴大市場占有率，具有更強的核心競爭力。 經(jīng)財務(wù)分析，項目財務(wù)內(nèi)部收益率、增量投資利潤率、利稅率均高于基準(zhǔn)值，在財務(wù)方面也是可行的。 總之，**環(huán)保科技有限公司發(fā)電機加工生產(chǎn)線建設(shè)項目是可行的，前景是樂觀的。 二、 建議 本項目有顯著的財務(wù)效益，對當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟和發(fā)電機行業(yè)的發(fā)展有著一定的促進作用。建議有關(guān)方面盡快批準(zhǔn)項目建設(shè)，使項目盡快建成投產(chǎn)。同時項目業(yè)主要采取切實可行的措施，控制和規(guī)避風(fēng)險，以實現(xiàn)預(yù)期的效益