【正文】 、養(yǎng)殖戶、農(nóng)牧民協(xié)會、合作社簽定飼料種植、產(chǎn)品銷售和技術(shù)服務(wù)合同，實行訂購訂銷，以確保公司與農(nóng)牧戶雙方的利益。（4）營銷管理：設(shè)專職營銷人員2個，兼職營銷人員若干個。根據(jù)銷售的實際情況，加大與肉類加工企業(yè)聯(lián)營或發(fā)展訂單養(yǎng)殖的力度；加快建立營銷網(wǎng)絡(luò)，直接與肉產(chǎn)品批發(fā)市場聯(lián)系，同時建立配送業(yè)務(wù)，拓寬營銷市場；盡早建立合作社或協(xié)會等專業(yè)組織，充分發(fā)揮專業(yè)組織在銷售中的職能，培育形成分工比較專業(yè)化的現(xiàn)代市場體系。 技術(shù)培訓(xùn)項目建設(shè)中科技、生產(chǎn)、管理相結(jié)合，科技部門負(fù)責(zé)技術(shù)指導(dǎo)，管理部門負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)，生產(chǎn)單位負(fù)責(zé)搞好工程建設(shè)，專業(yè)技術(shù)人員必須參加工程建設(shè)。聘請專家長期合作，積極推廣新成果、新技術(shù)，及時將新成果、新技術(shù)應(yīng)用到生產(chǎn)實踐中。在項目建設(shè)期，對管理、技術(shù)人員安排兩次培訓(xùn)。參加培訓(xùn)人員要求達(dá)到懂技術(shù)、會管理的水平。在建設(shè)期和經(jīng)營期均要因地制宜、因時制宜地采取多元化的培訓(xùn)方式。 聘請農(nóng)牧業(yè)院校、農(nóng)牧業(yè)科研部門、農(nóng)牧業(yè)技術(shù)推廣部門等農(nóng)牧業(yè)專家或技術(shù)能人，進(jìn)基地對管理人員、專業(yè)技術(shù)人員、工人、農(nóng)牧民進(jìn)行集中培訓(xùn)和技術(shù)指導(dǎo)。 將本地有理論深度和實踐經(jīng)驗的農(nóng)牧業(yè)技術(shù)人員充實到基地培訓(xùn)機(jī)構(gòu)的教師隊伍里，合理安排舉辦技術(shù)培訓(xùn)或進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。 采用放映科技電影、廣播、電視、錄音、錄像、互聯(lián)網(wǎng)等形式，對管理人員、專業(yè)技術(shù)人員、工人、農(nóng)牧民進(jìn)行廣泛培訓(xùn)，普及農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)配套技術(shù)，全面提高致富本領(lǐng)和科技文化素質(zhì)。 培訓(xùn)內(nèi)容 （1）肉羊高效養(yǎng)殖技術(shù)； （2）肉羊防疫規(guī)程； （3）人工授精技術(shù)； （4）動物營養(yǎng)學(xué)和飼料配方技術(shù)；（5）市場營銷理論、模式、策略和方法等；（6）企業(yè)經(jīng)營管理辦法、制度建設(shè)等。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 （1）本項目區(qū)在所有用電設(shè)備的設(shè)計中，均按照爆炸和火災(zāi)危險場所的類別、等級范圍選擇電氣設(shè)備和用電設(shè)備，并執(zhí)行規(guī)定的安全距離，設(shè)置防雷、防漏電設(shè)施和接地保護(hù)。（2）凡有大型電機(jī)等轉(zhuǎn)動部件和設(shè)備，均設(shè)有安全罩；（3）從項目區(qū)的自然條件看，主要是雷電、暴雨的影響。為此整個場區(qū)在較高的建筑物頂部按有關(guān)規(guī)范設(shè)置避雷裝置，場區(qū)按規(guī)定設(shè)置排雨水設(shè)施。（4）堅持不懈地長抓安全生產(chǎn)教育，制定安全生產(chǎn)管理措施，并將其制度化。 衛(wèi)生防護(hù)本項目已根據(jù)建設(shè)地點的地形地貌、常年主導(dǎo)風(fēng)向、生產(chǎn)流程和衛(wèi)生防疫等要求做了合理的布局。通過清潔道路和污染道路的分離，項目區(qū)內(nèi)工作人員、產(chǎn)品得到了很好的分流，互不交叉、互不感染。組織員工嚴(yán)格按照衛(wèi)生防疫要求，對生產(chǎn)區(qū)和生活區(qū)進(jìn)行定期消毒，以防止人畜傳染病的發(fā)生。飼養(yǎng)肉羊所需飼草料，應(yīng)定期抽樣送有關(guān)部門進(jìn)行檢驗，確保飼草料安全、無污染，對育肥羊所用藥品，按畜產(chǎn)品安全條例的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行停藥期，以防抗生素等藥物殘留。 消防 本項目火災(zāi)隱患主要是倉庫及草料場的物質(zhì)易燃。根據(jù)本項目的生產(chǎn)特性：消防以水消防為主，化學(xué)消防為輔。根據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》GBJ16—87規(guī)定，室內(nèi)消防水量為10L/s，室外消防水量為25L/s，對不宜采用水消防的電器設(shè)施，按其火災(zāi)種類和消防等級配置一定數(shù)量的手提式干粉滅火器。項目一次性消防用水1000立方米。按規(guī)定設(shè)置消防栓，配備小型滅火器材。保持消防道路暢通，對項目區(qū)內(nèi)生產(chǎn)人員進(jìn)行防火安全教育，對供水供電和農(nóng)機(jī)具操作人員進(jìn)行安全操作規(guī)程培訓(xùn)，持證上崗。 47鄂爾多斯市天泰萬欣生物科技有限責(zé)任公司年出欄10000只肉羊養(yǎng)殖基地新建項目可行性研究報告第八章 投資概算與資金來源 （1）參照1997年《內(nèi)蒙建筑工程綜合概算定額》；內(nèi)蒙古自治區(qū)建設(shè)廳文件內(nèi)建造字（1998）111號《關(guān)于頒發(fā)安裝、市政等工程定額基價調(diào)整文件和其它直接費標(biāo)準(zhǔn)的通知》；（2）其它工程費用主要采用內(nèi)建標(biāo)（1996）628號《市政工程可行性研究投資估算編制方法》；（3）安裝工程定額依據(jù)2006年新版定額；（4）價差調(diào)整依據(jù)內(nèi)建管發(fā)（2000）86號文調(diào)整主材價差文件；（5）設(shè)備購置費按現(xiàn)行市價水平估算；（6）鄂爾多斯地區(qū)現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)定額和取費標(biāo)準(zhǔn)。 投資估算 總投資，；%，%，工程建設(shè)其它費622萬元，%。詳見附表。 建設(shè)投資建設(shè)投資詳見附表。 流動資金 ，詳見附表。 資金來源 項目資金全部由企業(yè)自籌。第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) （1）《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）國家計委2006年； （2）《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可研報告編寫大綱》； （3）《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》（財政部令第29號)； （4）《關(guān)于調(diào)整農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定》； （5）各專業(yè)數(shù)據(jù)庫提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)； （6）以國內(nèi)市場分析數(shù)據(jù)為基準(zhǔn)； （7）農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟(jì)評價實用手冊》（第二版）1999年； （8）項目區(qū)提供的有關(guān)材料和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。 評價參數(shù)（1）項目建設(shè)期為2年，項目計算期為15年。（2）項目基準(zhǔn)年為2012年。（3）基準(zhǔn)收益為13%。（4）增值稅稅率為6%。（5）城市維護(hù)建設(shè)稅稅率為5%。（6）教育費附加為3%。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入根據(jù)項目總體設(shè)計與技術(shù)方案確定生產(chǎn)能力水平，計算出項目生產(chǎn)期產(chǎn)品產(chǎn)量和收入。項目第6年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力時，年主營業(yè)務(wù)收入達(dá)1800萬元。其中：出售肉羊10000只，有機(jī)肥收入18萬元，合計收入1818萬元（詳見附表)。 銷售（營業(yè)）稅金及附加根據(jù)國家相關(guān)政策肉羊生產(chǎn)減免各項稅費；育肥羊、淘汰種羊出售增收6%的增值稅，；5%的城市維護(hù)建設(shè)稅，；教育費附加3%，（詳見附表)。 總成本及經(jīng)營成本估算羊單位年飼養(yǎng)成本包括飼料費、供暖費、水電費、防疫費、人工工資等費用（詳見附表)。 項目總成本估算，其中包括：（1）外購原輔材料費：購買各種飼料的費用；（2）外購燃料及動力費：購買煤、水、電的費用；（3）工資及福利費：用于飼料加工、養(yǎng)豬等費用的支出；（4）修理費：%計；（5）其他費用：用于疾病防御、人工配種、銷售、管理等費用的支出；（6）折舊與攤銷：土建折舊費按30年計算，殘值率10%計提；生產(chǎn)性資產(chǎn)按3年計算，殘值率5%計提；機(jī)械設(shè)備費按10年計算，其他投資攤銷按10年攤銷（詳見附表6)。 經(jīng)營成本估算，其中包括：外購原輔材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（詳見附表)。 財務(wù)效益分析 根據(jù)項目損益表和全部投資現(xiàn)金流量表進(jìn)行項目盈利能力分析。經(jīng)計算各項指標(biāo)如下：%；所得稅前：投資回收期（所得稅前）；　財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：%；　　　　財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=13%）（FNPV）：。所得稅后：投資回收期（T）；　財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：%；　　　　財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=8%）（FNPV）：。 不確定性分析盈虧平衡點=年固定成本/（年營業(yè)收入－年可變成本－年營業(yè)稅金及附加)100%=%。%時，即可保本。 敏感性分析影響該項目經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有：全部投資、銷售收入、經(jīng)營成本等。考慮項目在實施過程中這些因素的變化，所以分別以全部投資、銷售收入、經(jīng)營成本上調(diào)5%和下調(diào)5%的變化，對財務(wù)內(nèi)部收益率和財務(wù)凈現(xiàn)值的單因素敏感性，結(jié)果見圖。敏 感 性 分 析由上表得出，各因素的變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益率和財務(wù)凈現(xiàn)值，銷售收入的變化對財務(wù)內(nèi)部收益率和財務(wù)凈現(xiàn)值影響最大，其次是經(jīng)營成本。但各項指標(biāo)均滿足財務(wù)指標(biāo)的要求，說明項目具有較強(qiáng)抗風(fēng)險能力。 財務(wù)評價結(jié)論從以上財務(wù)評價指標(biāo)可以看出，項目財務(wù)內(nèi)部收益率符合農(nóng)牧業(yè)類行業(yè)基準(zhǔn)收益率，其它評價指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)指標(biāo)，說明該項目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)項目盈利能力靜態(tài)和動態(tài)計算分析，%，%，大于基準(zhǔn)收益率13%。通過計算和分析，經(jīng)濟(jì)效益較好，有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力，該項目在財務(wù)上是可行的。54 鄂爾多斯市天泰萬欣生物科技有限責(zé)任公司年出欄10000只肉羊養(yǎng)殖基地新建項目可行性研究報告第十章 社會效益分析該項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，符合國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化支持的范圍，是實現(xiàn)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的必選產(chǎn)業(yè)，是當(dāng)?shù)卣攸c扶持的產(chǎn)業(yè)之一，對推動當(dāng)?shù)氐纳鐣髁x新農(nóng)村新牧區(qū)建設(shè)和促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展具有重要意義。公司實行“公司＋基地＋農(nóng)牧戶”連接營銷市場的經(jīng)營模式，形成養(yǎng)殖、加工、銷售一體化的產(chǎn)業(yè)鏈，可調(diào)整當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、改變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、增加農(nóng)牧民收入，有利于農(nóng)村牧區(qū)實現(xiàn)小康社會。該項目實施后，能改善項目區(qū)的農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)條件和生態(tài)環(huán)境，提高農(nóng)牧業(yè)資源的利用效率，有利于農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展?？傮w而言，項目的社會效益是可觀的，可以實施。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析通過本項目的實施可以有效地帶動當(dāng)?shù)厝庋虍a(chǎn)業(yè)的發(fā)展，可以促進(jìn)當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，帶動飼草產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；通過項目實施形成了“飼草料種植—肉羊飼養(yǎng)—屠宰加工”的產(chǎn)業(yè)鏈，不僅解決了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的產(chǎn)業(yè)鏈條問題，而且還可以通過優(yōu)質(zhì)綠色肉羊飼養(yǎng)技術(shù)、提高當(dāng)?shù)厝庋蚣把蛉庵破吩谑袌錾系母偁幜?，起到?yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的作用。項目的實施能帶動當(dāng)?shù)丶捌渲苓叺貐^(qū)農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整有極其重要的作用。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)項目的實施將促進(jìn)種、養(yǎng)、加及相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，更加完善種、養(yǎng)、加、銷的產(chǎn)業(yè)化鏈條，以實際行動踐行鄂爾多斯市委提出的“收縮轉(zhuǎn)移，集中發(fā)展”和“為養(yǎng)而種，以種促養(yǎng)，以養(yǎng)賺錢”的方針。帶動該區(qū)及周邊地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，推動當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧業(yè)向規(guī)模化、現(xiàn)代化邁進(jìn)。 輻射帶動能力分析 （1）項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制采用“公司＋基地＋農(nóng)戶”的模式，把養(yǎng)殖戶作為其原料生產(chǎn)車間，根據(jù)市場需求，生產(chǎn)企業(yè)所需的加工原料，實行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，形成利益均沾、風(fēng)險共擔(dān)的利益共同體。即可以促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，又可實現(xiàn)養(yǎng)羊業(yè)穩(wěn)步發(fā)展和農(nóng)民增收。具體形式為，將農(nóng)業(yè)戶的大部分的土地，以種植飼草料為主，如：玉米等作物，由基地飼料加工廠統(tǒng)一加工，形成出售或借附給農(nóng)戶，肉羊委托代養(yǎng)制，出欄時付帳。 （2）輻射帶動基地項目采取舍飼圈養(yǎng)方式，可以有效的轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)靠天養(yǎng)畜的生產(chǎn)方式，減輕草場放牧壓力，有利于草場植被恢復(fù)。擴(kuò)大了飼料地和人工草場種植面積，可帶動項目區(qū)種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快退耕還草步伐。另外舍飼圈養(yǎng)可以為種植業(yè)提供大量有機(jī)肥，不僅節(jié)約了種植業(yè)生產(chǎn)成本，而且改變了土壤結(jié)構(gòu)。通過項目建設(shè)，可以為周邊農(nóng)區(qū)旗市養(yǎng)羊業(yè)集成配套技術(shù)，提供發(fā)展經(jīng)驗。由于舍飼圈羊方式的特點，會大大提高農(nóng)戶養(yǎng)殖的積極性，減少勞力，減少風(fēng)險，成本投入小。公司按企業(yè)員工對待農(nóng)牧戶，請專家對農(nóng)牧戶進(jìn)行種植技術(shù)、養(yǎng)殖技術(shù)培訓(xùn)，為農(nóng)牧民提供優(yōu)質(zhì)品種和技術(shù)指導(dǎo)，有利于農(nóng)牧民創(chuàng)收。 （3）輻射帶動農(nóng)牧戶本項目可以直接帶動農(nóng)牧民200多人從事肉羊養(yǎng)殖業(yè)，人均增收3000元，直接安排20多個就業(yè)崗位。此外，對周邊地區(qū)農(nóng)牧民的致富有較強(qiáng)的示范和帶動作用。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收項目建設(shè)后，項目區(qū)每年生產(chǎn)肉羊10000只，總收入1818萬元，周邊地區(qū)示范項目戶200人，人均增加3000元；另外可安排當(dāng)?shù)厥Ｓ鄤趧恿?00—500人。 農(nóng)業(yè)增效項目所在地農(nóng)牧民的養(yǎng)殖業(yè)以養(yǎng)羊為主。本項目的實施能推動當(dāng)?shù)厝庋蝠B(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展，不僅壯大了畜牧業(yè)這一牧區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，而且使農(nóng)牧業(yè)的結(jié)構(gòu)更趨向協(xié)調(diào)、合理；養(yǎng)殖業(yè)的興起，帶動了種植業(yè)、飼草料加工業(yè)、肉食品加工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為實現(xiàn)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營創(chuàng)造了條件，將給當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟(jì)注入活力，增強(qiáng)發(fā)展后勁，為建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)夯實基礎(chǔ)。 對比分析 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析，農(nóng)牧民增收50％，增收增效的主要原因是生產(chǎn)條件的改善，規(guī)?；?、集約化養(yǎng)殖提高了效益。隨著基地的擴(kuò)大，能不斷提高農(nóng)牧業(yè)綜合生產(chǎn)能力，改善農(nóng)村牧區(qū)的生產(chǎn)、生活條件和生存環(huán)境，調(diào)動農(nóng)牧民參加農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的積極性，進(jìn)而促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。由于該項目是政府扶持項目，農(nóng)牧民收入的增加讓群眾直接想到的就是黨和政府政策的優(yōu)越性，從而密切了黨、干與群眾的關(guān)系，鞏固了黨的執(zhí)政基礎(chǔ)。58