【正文】 項目計算期內(nèi)所取得的利益大小，其評價指標(biāo)主要是財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期和凈現(xiàn)值等。經(jīng)對該項目進行分析測算后，其結(jié)果如下：（1）財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%。（2）財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPL貼現(xiàn)率為8%）。（3）投資回收期（Pt）。（4）項目利潤及分配估算，%?，F(xiàn)金流量估算表見附表所示，利潤及利潤分配估算表見附表所示。從現(xiàn)金流量表中可以看出， 萬元，計算期各年現(xiàn)金凈流量均大于零，說明項目清償能力較強。根據(jù)本、量、利分析原理，用銷售收入、固定成本、變動成本和銷售稅金及附加作項目盈虧平衡分析，并作分析圖。由圖得知，%時，項目盈虧平衡。說明項目投資安全程度較高。盈虧平衡分析圖0 07 1— 銷售收入… 總成本 固定成本萬元生產(chǎn)能力利用率 %BEP（生產(chǎn)能力利用率）= % 5% 0% 5% 變 化 率敏感性分析圖經(jīng)營成本銷售收入財務(wù)內(nèi)部收益率基準(zhǔn)收益率考慮項目在實施過程中的一些不確定因素變化，對財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值的影響，現(xiàn)分別對銷售收入降低5%，經(jīng)營成本提高5%，對財務(wù)內(nèi)部收益率和財務(wù)凈現(xiàn)值指標(biāo)的影響作敏感性分析，見下圖：從分析圖中看出，各因素的變化都不同程度地影響財務(wù)內(nèi)部收益率和財務(wù)凈現(xiàn)值，銷售收入減少的影響力大于經(jīng)營成本增加的影響力。銷售收入下降5%時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率乃大基準(zhǔn)收益率。說明項目抗風(fēng)險能力較強。綜合上述分析認(rèn)為：項目建成后，；%。% ，大于8%的行業(yè)基準(zhǔn)收益率，遠(yuǎn)大于零，說明項目盈利能力較強；敏感性分析和盈虧平衡分析說明項目抗風(fēng)險能力較強，投資安全程度較高； 年較適當(dāng)，項目在財務(wù)上是可行的。第八章 環(huán) 境 影 響 評 價 環(huán)境影響實施杜泊羊純種繁育項目，進行集約化經(jīng)營，提高了養(yǎng)畜的質(zhì)量效益，是實現(xiàn)畜牧業(yè)由數(shù)量型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變的有效措施。另外羔羊育肥，適時出欄，與傳統(tǒng)畜牧業(yè)相比，會減少放牧，減輕對草場的放牧壓力，減少羊踐踏給草場帶來的破壞，可以促使草地生態(tài)環(huán)境逐步得到自然修復(fù)，提高草地的生產(chǎn)能力。 環(huán)境保護與治理措施本項目生產(chǎn)均屬無毒無害物質(zhì)，生產(chǎn)過程安全可靠，對生產(chǎn)人員不會產(chǎn)生危害。畜疫衛(wèi)生防治問題是本項目應(yīng)重點考慮的問題，因此，需要采取下列措施：（1）飼養(yǎng)區(qū)內(nèi)定期消毒。（2）建立嚴(yán)格的防疫制度，按規(guī)程定期防疫。（3）工作隊人員要按照飼養(yǎng)操作規(guī)程要求進行生產(chǎn)。（4）及時清理牲畜糞便，進行無害化處理。通過上述環(huán)保治理措施，將使污水、糞便等危害和影響得到有效控制，實現(xiàn)國家環(huán)保要求，對環(huán)境無不良影響。第九章 項目組織與管理 組織機構(gòu)與職能劃分合作社本著精簡高效的原則，按照工作職能和內(nèi)部管理的需要，設(shè)置財務(wù)、生產(chǎn)部門。生產(chǎn)部負(fù)責(zé)項目的具體實現(xiàn)并負(fù)責(zé)日常的生產(chǎn)技術(shù)推廣、疫病防控、規(guī)范化飼養(yǎng)管理，財務(wù)部嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》，生產(chǎn)按國家安全生產(chǎn)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。防疫執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)。合作社會長對項目負(fù)總責(zé)， 經(jīng)營管理模式合作社對牧戶進行先期投入，為合作社牧民提供高質(zhì)量良種種畜、部分基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和飼草料的不足，以及畜疫防治、飼養(yǎng)繁殖等方面技術(shù)服務(wù)，牧戶為公司提供羔羊，用羔羊銷售收入歸還種畜使用、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等費用。 經(jīng)營管理措施采取合作社+牧戶的運作方式，在組織牧戶進行生產(chǎn)過程中，合作社通過與牧戶簽訂生產(chǎn)合同,牧戶作為生產(chǎn)主體與合作社結(jié)成利益共同體。合作社提供技術(shù)服務(wù)，牧戶按計劃組織生產(chǎn)，合作社按市場需求組織產(chǎn)品銷售。 技術(shù)培訓(xùn)聘請從事畜牧養(yǎng)殖專業(yè)人員進行經(jīng)驗交流和技術(shù)指導(dǎo)，抽調(diào)人員學(xué)習(xí)綿羊育種、飼料加工和營養(yǎng)配方等方面的技術(shù)為牧民全程服務(wù)。一是要組織牧戶進行技術(shù)綜合培訓(xùn)；二是分層次和專業(yè)進行崗位培訓(xùn)。 勞動保護與安全衛(wèi)生本項目根據(jù)國家勞字（1988）48號文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職工衛(wèi)生監(jiān)督暫行規(guī)定》、1988年第9號《國務(wù)院關(guān)于女職工勞動保護規(guī)定》；對于每個工種的生產(chǎn)流程和環(huán)節(jié)，作業(yè)性質(zhì)及繁雜程度，均有較嚴(yán)明的勞動定額。根據(jù)不同工種和定額，安排職工的作業(yè)。寄生蟲對羊的健康危害極大。每年春秋兩季應(yīng)用除癩靈乳劑對羊進行兩次藥浴,以殺滅體外寄生蟲，春秋兩季兩次驅(qū)治體內(nèi)寄生蟲；春季進行口蹄疫、羊痘疫苗和羊三聯(lián)苗等注射。第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與牧民增收效果評價 牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營通過項目建設(shè)，使畜牧業(yè)生產(chǎn)由傳統(tǒng)畜種繁育方式，應(yīng)用人工配種、胚胎移植和經(jīng)濟雜交等技術(shù)，走上產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的路子。調(diào)整家畜品種結(jié)構(gòu)，逐步實現(xiàn)良種化，提高畜產(chǎn)品品質(zhì)及產(chǎn)量。發(fā)揮企業(yè)龍頭帶動作用，使牧民參與到畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的鏈條中，使養(yǎng)殖戶與加工企業(yè)形成利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的利益共同體。本項目推進肉羊產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，突出表現(xiàn)在以下兩方面：一方面，**牧民專業(yè)合作社為龍頭企業(yè)，將引導(dǎo)基地牧戶轉(zhuǎn)變生產(chǎn)經(jīng)營方式，不斷擴大肉羊經(jīng)濟雜交規(guī)模，提高肉羊個體產(chǎn)值和經(jīng)濟效益，持續(xù)增加收入。在雜交過程中，合作社將為牧戶提供良種羊，提供技術(shù)服務(wù)，培訓(xùn)牧民技術(shù)人員；另一方面，牧民將會把出欄的雜交羊全部賣給合作社，使之有更加充足的羊源。這兩方面，將會使龍頭企業(yè)+專業(yè)經(jīng)濟合作組織+牧戶的產(chǎn)業(yè)鏈更加穩(wěn)固。項目達(dá)產(chǎn)后，產(chǎn)業(yè)化組織內(nèi)200個牧戶，年出欄杜蒙雜交羊11000只，，戶均增收6630元。，肉羊資源豐富的條件，發(fā)揮生物高科技的技術(shù)優(yōu)勢，大力發(fā)展肉羊經(jīng)濟雜交，使畜牧業(yè)生產(chǎn)向良種化、集約化、高附加值的產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展。本項目建成后可成為肉羊經(jīng)濟雜交、生產(chǎn)示范、技術(shù)培訓(xùn)及飼養(yǎng)管理產(chǎn)業(yè)化的示范基地。，除擴大肉羊經(jīng)濟雜交規(guī)模外，還向周邊地區(qū)提供良種杜泊羊及胚胎移植技術(shù)，同時帶動當(dāng)?shù)匦蠓N結(jié)構(gòu)調(diào)整，興旗富民，將產(chǎn)生巨大的推動作用。，實現(xiàn)經(jīng)濟雜交、胚胎移植、飼草料加工等行業(yè)的發(fā)展，可以增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民就業(yè)機會，實現(xiàn)社會安定，加快邊疆民族地區(qū)的新牧區(qū)建設(shè)。（見下表）。項目社會影響分析表序號社 會 因 素影響范圍可能出現(xiàn)的后果措施建議1對居民收入的影響廣泛、十分明顯有利2對居民生活水平、質(zhì)量的影響廣泛、明顯有利3對居民就業(yè)影響廣泛、明顯有利4對不同利益群體的影響不明顯有利5對弱勢群體的影響明顯有利6對地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響不明顯有利7對地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會服務(wù)容量和城市化進程的影響廣泛顯著有利8對少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣和宗教的影響不明顯有利集約化肉羊經(jīng)濟雜交項目建設(shè)，與飼草料基地的建立同時進行，可大大減輕對天然草場的壓力，草原植被得以恢復(fù)，有助于改善生態(tài)環(huán)境，同時羊糞又是良好的有機肥料，能有效改善土壤結(jié)構(gòu)，培肥地力，減少化肥用量，促進了生態(tài)系統(tǒng)良性循環(huán)，發(fā)展生態(tài)畜牧業(yè)，進而實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。非項目區(qū)一般每只出欄羔羊體重約34公斤左右。項目區(qū)杜蒙雜交羔羊，每只羔羊除去飼養(yǎng)成本后。第十一章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，特別是在錫盟建設(shè)社會主義新牧區(qū)，推進“三化”（工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化）進程的關(guān)鍵時期，建設(shè)具有典型示范作用的**牧民專業(yè)合作社杜泊羊純種繁育科技推廣項目，完全符合產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)要求，生產(chǎn)規(guī)模也符合當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧業(yè)總體規(guī)劃要求。本項目利用**市得天獨厚的資源優(yōu)勢，區(qū)位優(yōu)勢，生產(chǎn)高質(zhì)量的杜蒙雜交羔羊，可使產(chǎn)品迅速拓進市場。本報告在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，進行了總體規(guī)劃，合理確定了建設(shè)內(nèi)容、生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品方案。同時對項目市場前景，繁育措施、組織機構(gòu)策劃、項目實施進度等進行了全面設(shè)計策劃，依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，對項目進行了財務(wù)評價分析。本項目各項財務(wù)指標(biāo)均能滿足項目單位要求，% ，% ， 年。清償還貸能力強，抗風(fēng)險能力較強，具有較高的經(jīng)濟效益。 建議建議承建單位在以下問題上加大工作力度。認(rèn)真探索“合作社＋牧戶”的產(chǎn)業(yè)模式運行機制的內(nèi)在規(guī)律，以便對畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化更好發(fā)揮示范帶動作用。加強對市場的動態(tài)分析研究，合理制定出欄計劃，確保項目順利實施，以實現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)。在項目實施當(dāng)中，依靠技術(shù)依托單位的優(yōu)勢技術(shù)力量為廣大牧民搞好技術(shù)服務(wù)。同時抓好廣大牧民關(guān)于培育、飼養(yǎng)管理相關(guān)技術(shù)知識的培訓(xùn)全面工作。40