【正文】 項(xiàng)目能耗主要是水、電。水電的能耗，主要包括堆糞場(chǎng)、牛舍及擠奶廳的清洗用水減少量；擠奶廳設(shè)備的更新后減少的生產(chǎn)用電。經(jīng)計(jì)算分析，主要能耗指標(biāo)：，；，；年總耗柴油28噸，較改建前增加18噸。 節(jié)能措施⑴設(shè)備節(jié)能項(xiàng)目采用高效、低耗的電氣設(shè)備及器材；水電等設(shè)備使用期間，定期檢查、校正、維修計(jì)量?jī)x表，定期檢查維護(hù)設(shè)備。⑵管理措施 在管理上，設(shè)兼職人員負(fù)責(zé)節(jié)能工作，主要任務(wù)是制定規(guī)章制度及節(jié)能措施并監(jiān)督管理，要求定期對(duì)員工進(jìn)行節(jié)能宣傳和教育，提高對(duì)節(jié)能重要性的認(rèn)識(shí)。在項(xiàng)目運(yùn)行中，定期對(duì)用水、用電等設(shè)備進(jìn)行維護(hù)、檢查，使之保持良好狀態(tài)，做好各部門用水、用電記錄，以提高設(shè)備的使用效率。 節(jié)能效果分析。綜合耗能指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)量折算系數(shù)折標(biāo)煤（噸）1電萬千瓦時(shí) 2水萬噸 3柴油噸28 合計(jì)8 項(xiàng)目組織管理與保障措施加強(qiáng)項(xiàng)目組織管理和保障措施具體辦法與措施。⑴設(shè)立管理機(jī)構(gòu)，保證項(xiàng)目實(shí)施黨委要高度重視奶業(yè)的發(fā)展，把奶業(yè)發(fā)展建設(shè)擺在重要位置，下大氣力，狠抓落實(shí)。成立專門的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，主要領(lǐng)導(dǎo)掛帥，相關(guān)職能部門參加，全面負(fù)責(zé)奶業(yè)發(fā)展工作的組織、領(lǐng)導(dǎo)與協(xié)調(diào)。為保證本項(xiàng)目實(shí)施及管理，特成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管畜牧業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，農(nóng)林牧局領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任副組長(zhǎng)，其他成員包括農(nóng)林牧局、農(nóng)業(yè)局、財(cái)務(wù)局、發(fā)改委、建設(shè)局、土地局、環(huán)保局、審計(jì)局等相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目承擔(dān)單位主管領(lǐng)導(dǎo)組成、負(fù)責(zé)確定項(xiàng)目實(shí)施方針，審查項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃、實(shí)施方案和資金使用計(jì)劃，并協(xié)調(diào)各部門的工作關(guān)系，對(duì)重大問題進(jìn)行決策，研究制定項(xiàng)目管理規(guī)劃和計(jì)劃組織實(shí)施。同時(shí)負(fù)責(zé)項(xiàng)目方案及資金的審定、監(jiān)督、跟蹤檢查等工作。市農(nóng)林牧局成立項(xiàng)目管理辦公室，由主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，成員包括農(nóng)林牧局辦公室、農(nóng)業(yè)處、畜牧處等相關(guān)部門人員以及項(xiàng)目承擔(dān)單位相關(guān)人員。主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目的報(bào)批、招標(biāo)等前期工作，負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施管理、合同管理和資金管理，負(fù)責(zé)工程建設(shè)及設(shè)備的定購、竣工驗(yàn)收和總結(jié)等。⑵完善政策保障，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境作為乃至的重要奶牛養(yǎng)殖基地、奶源基地、鮮奶加工基地，為促進(jìn)奶業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)奶業(yè)發(fā)展實(shí)際情況，不斷完善政策保障，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。先后出臺(tái)《第現(xiàn)代畜牧業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃（20142017）》、《加快師市農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)現(xiàn)倍增的實(shí)施方案》、《市畜牧業(yè)三年倍增推進(jìn)及高產(chǎn)創(chuàng)建工作考核辦法》、《關(guān)于出臺(tái)師市生鮮乳價(jià)格調(diào)節(jié)機(jī)制辦法》《市規(guī)?；?chǎng)貸款擔(dān)保方案》《市生鮮乳管理辦法》、《第市生鮮乳品質(zhì)爭(zhēng)議處理辦法》等政策、辦法，促進(jìn)奶業(yè)規(guī)?；l(fā)展。通過設(shè)立專項(xiàng)發(fā)展資金、貸款貼息、小額貸款擔(dān)保、補(bǔ)貼等方式，鼓勵(lì)龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化奶牛養(yǎng)殖基地建設(shè)，打造優(yōu)質(zhì)奶牛產(chǎn)業(yè)示范區(qū)。堅(jiān)持草畜平衡發(fā)展原則，大力推廣秸稈養(yǎng)畜技術(shù)的基礎(chǔ)，通過退出中低產(chǎn)棉田種植飼草，擴(kuò)大各類飼草種植面積，并試點(diǎn)推行飼草以質(zhì)論價(jià)體系，保障飼草料質(zhì)量與數(shù)量。同步推行龍頭企業(yè)小額貸款及平價(jià)、低價(jià)提供飼料，緩交飼料款等一系列政策，緩解養(yǎng)殖場(chǎng)資金壓力，確保師市畜牧業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)內(nèi)部產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高土地產(chǎn)出率，引導(dǎo)職工由種植業(yè)向畜牧業(yè)轉(zhuǎn)移，走高產(chǎn)、高效、種養(yǎng)相結(jié)合之路，主要積極培育和扶持龍頭企業(yè)、能人或職工以股份合作、專業(yè)合作等模式，建設(shè)新型合作形式的養(yǎng)殖公司或?qū)I(yè)合作社，廣泛動(dòng)員承包土地職工入股養(yǎng)殖公司或合作社，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化的養(yǎng)殖基地；建立龍頭企業(yè)與、基地、職工更為緊密的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，用利益鏈理順產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)職工多元增收，持續(xù)增效。⑶強(qiáng)化機(jī)制體制創(chuàng)新，拓寬融資渠道按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀要求，用現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理理念發(fā)展畜牧業(yè)，推動(dòng)現(xiàn)代畜牧產(chǎn)業(yè)的建設(shè)，采用多元化的融資渠道，解決資金不足的問題。積極完善金融、信貸、補(bǔ)貼等政策制度，引導(dǎo)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)資本、龍頭企業(yè)對(duì)現(xiàn)代畜牧業(yè)發(fā)展的投入，堅(jiān)持“多予、少取、放活”的方針，創(chuàng)造良好的投資環(huán)境以逐步形成以國家投資為導(dǎo)向，農(nóng)民和企業(yè)投資為主體，信貸投資為支柱，吸引外資和社會(huì)投入為補(bǔ)充的“四位一體”奶業(yè)投入機(jī)制。創(chuàng)造目標(biāo)統(tǒng)一、形式多樣、責(zé)任共擔(dān)、利益共享的現(xiàn)代畜牧業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)投入新格局。整合支農(nóng)資源要素，按照“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)籌安排、渠道不亂、用途不變”的原則，將各類支農(nóng)資源集中用于奶業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域，最大程度發(fā)揮各類支農(nóng)資源要素的聚合效應(yīng)；對(duì)于發(fā)展奶業(yè)的重大項(xiàng)目，積極爭(zhēng)取國家、給予資金補(bǔ)助或貸款貼息等支持；對(duì)于盈利性的項(xiàng)目，可采取自有資金投入、招商引資及貸款相結(jié)合的方式拓寬資金渠道。開拓思路，以原有品牌和原有科技成果為資本，進(jìn)行產(chǎn)業(yè)招商，通過企業(yè)資金的注入，為奶業(yè)建設(shè)提供資金保障。建立奶業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)基金，擴(kuò)大扶持范圍，增強(qiáng)扶持力度，簡(jiǎn)化驗(yàn)收程序，進(jìn)一步提高標(biāo)準(zhǔn)化、良種化、規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化程度，普及畜禽養(yǎng)殖新技術(shù)，完善服務(wù)體系，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，提升畜牧業(yè)綜合生產(chǎn)能力，充分調(diào)動(dòng)廣大農(nóng)民發(fā)展畜牧業(yè)的積極性。⑷加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任分工，強(qiáng)化服務(wù)指導(dǎo)市農(nóng)林牧局成立專門的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，主要領(lǐng)導(dǎo)掛帥，相關(guān)職能部門參加，全面負(fù)責(zé)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展工作的組織、領(lǐng)導(dǎo)與協(xié)調(diào)。堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展的理念，切實(shí)轉(zhuǎn)變政府職能、創(chuàng)新發(fā)展理念和工作方法，做好頂層設(shè)計(jì)，制定有效政策，建立健全工作協(xié)調(diào)機(jī)制，各司其職，密切配合，通力合作。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，加強(qiáng)與發(fā)改、土地、規(guī)劃、建設(shè)、交通、消防、環(huán)保、電力、水、通信等相關(guān)部門的聯(lián)系，及時(shí)協(xié)調(diào)、解決建設(shè)中出現(xiàn)的各類問題，確保項(xiàng)目順利實(shí)施。實(shí)施動(dòng)態(tài)管理，加強(qiáng)調(diào)查研究和督促檢查，適時(shí)階段評(píng)估，不斷總結(jié)探索項(xiàng)目實(shí)施建設(shè)過程中的新問題、新思路、新途徑，制定支持種養(yǎng)結(jié)合、循環(huán)發(fā)展的政策與措施，及時(shí)解決實(shí)施中遇到的各種矛盾和問題。強(qiáng)化服務(wù)指導(dǎo)，開展生產(chǎn)監(jiān)測(cè)行動(dòng)，加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)掌握生產(chǎn)和市場(chǎng)運(yùn)行形勢(shì)。突出抓好龍頭企業(yè)與養(yǎng)殖基地的真正對(duì)接。組織專家分析研判，有針對(duì)性地提出對(duì)策建議，為政府決策提供參考。定期發(fā)布有關(guān)信息，指導(dǎo)養(yǎng)殖場(chǎng)調(diào)整養(yǎng)殖結(jié)構(gòu)，合理安排生產(chǎn)。強(qiáng)化培訓(xùn)工作，了解和掌握先進(jìn)的管理技術(shù)和操作規(guī)程，指導(dǎo)職工養(yǎng)殖及管理水平，推動(dòng)全師標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)?；B(yǎng)殖不斷擴(kuò)大。采用網(wǎng)絡(luò)、廣播電臺(tái)、有線電視、板報(bào)宣傳等手段，宣傳政策、推廣先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，引導(dǎo)職工轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，實(shí)現(xiàn)奶業(yè)種養(yǎng)相結(jié)、循環(huán)發(fā)展。⑸嚴(yán)格監(jiān)督檢查，實(shí)施績(jī)效考核制度落實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化監(jiān)督檢查。制定切實(shí)可行的推進(jìn)措施，層層分解任務(wù)，明確責(zé)任部門和責(zé)任人，加強(qiáng)監(jiān)督檢查。項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、合同制、投標(biāo)制和工程監(jiān)理制。資金管理實(shí)行?？顚Ｓ茫韶?cái)務(wù)部門、審計(jì)部門實(shí)行監(jiān)督審計(jì)。農(nóng)林牧局、發(fā)改委、財(cái)務(wù)局、審計(jì)局等部門對(duì)項(xiàng)目全過程進(jìn)行監(jiān)督、檢查，杜絕違法違規(guī)行為出現(xiàn)。建立和完善考核機(jī)制，把各項(xiàng)工作列入年度考核的主要內(nèi)容，突出發(fā)展指標(biāo)、效益指標(biāo)、管理辦法，建立完善的目標(biāo)考核體系，實(shí)行目標(biāo)管理。不斷推進(jìn)奶業(yè)發(fā)展進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)繁榮經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)民收入的最終目的；建立和完善激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)師市、企業(yè)和職工發(fā)展奶業(yè)的積極性。要把奶牛養(yǎng)殖和奶牛防疫等工作細(xì)化量化為若干項(xiàng)具體指標(biāo)，下達(dá)到養(yǎng)殖場(chǎng)（區(qū)）、養(yǎng)殖戶，制定獎(jiǎng)懲措施，年底進(jìn)行考核。對(duì)完成情況好的給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)完成不好的給予適當(dāng)懲罰。9 項(xiàng)目效益分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)⑴項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析主要依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《方法與參數(shù)》（第三版）并結(jié)合農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部編制的《農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)》的要求而編制的。⑵本項(xiàng)目?jī)H對(duì)2016年建設(shè)的內(nèi)容進(jìn)行計(jì)算，項(xiàng)目建設(shè)期1年，經(jīng)營(yíng)期為10年，計(jì)算期11年。⑶項(xiàng)目效益分析只計(jì)算投資帶來的直接經(jīng)濟(jì)效益。⑷本項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為8%。、銷售稅金和附加估算⑴增量銷售收入項(xiàng)目建成后，年新增牛奶產(chǎn)量3696噸，平均售價(jià)3200元/噸。⑵增量銷售稅金及附加根據(jù)國家現(xiàn)行農(nóng)業(yè)財(cái)稅政策和自治區(qū)農(nóng)業(yè)稅收政策，本項(xiàng)目無銷售稅金及附加。詳見附表5。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算⑴新增總成本①外購原材料及燃料動(dòng)力費(fèi)主要包括飼草料、水、電、暖費(fèi)用。項(xiàng)目為改擴(kuò)建項(xiàng)目，主要對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行改造，不改變飼養(yǎng)結(jié)構(gòu)，因此，項(xiàng)目實(shí)施前后，奶牛飼草料成本不變，但由于糞污處理設(shè)施的改造、檢驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備購置需增加部分運(yùn)營(yíng)成本，本項(xiàng)目新增外購原材料及燃料動(dòng)力費(fèi)150萬元。②人工工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目依托原有設(shè)施進(jìn)行改擴(kuò)建，不考慮新增勞動(dòng)人員，年工資及福利費(fèi)0萬元。③折舊費(fèi)項(xiàng)目折舊采用綜合平均年限法（10年），殘值率為5%。④修理費(fèi)按折舊的30%計(jì)算。⑤其他費(fèi)用主要包括管理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、差旅費(fèi)等費(fèi)用。⑥總成本費(fèi)用，可變成本150萬元。⑵新增經(jīng)營(yíng)成本。詳見附表6。 財(cái)務(wù)效益分析⑴增量利潤(rùn)。所得稅率取25%。詳見附表7。⑵增量現(xiàn)金流量分析經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目增量全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后，下同）%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=8%）；。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目增量全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前，下同）%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=8%）；。上述指標(biāo)均高于畜牧業(yè)項(xiàng)目的基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行?，F(xiàn)金流量（全部投資）分析詳見附表8。⑶投資利潤(rùn)率投資利潤(rùn)率是反映本相目財(cái)務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)，它是計(jì)算期內(nèi)平均利潤(rùn)額與總投資之比。投資利潤(rùn)率＝年平均利潤(rùn)總額／建設(shè)總投資＝% 不確定性分析⑴盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)，計(jì)算公式：BEP=年均固定成本/（年均銷售收入年均可變成本年均銷售稅金及附加）100%=%計(jì)算結(jié)果表明，%，項(xiàng)目建設(shè)可保本。由此可見，該項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。⑵敏感性分析影響本項(xiàng)目效益的主要因素有：固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)成本和銷售收入。針對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值指標(biāo)，分析這些因素對(duì)項(xiàng)目的影響。計(jì)算結(jié)果表明，銷售收入對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響較大，其次為固定資產(chǎn)投資，經(jīng)營(yíng)成本變化敏感性最弱。%%%%%%%%%%12345銷售收入經(jīng)營(yíng)成本建設(shè)投資基準(zhǔn)值 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論項(xiàng)目全部投資的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后，下同）%，%。說明項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，盈利能力較強(qiáng)。項(xiàng)目的敏感性分析表明，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。 社會(huì)效益分析 對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響本項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)第及周邊地區(qū)的奶牛養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)有示范和帶動(dòng)作用，可調(diào)動(dòng)養(yǎng)殖戶的積極性，推動(dòng)畜牧業(yè)的發(fā)展，有利于促進(jìn)種植業(yè)、畜牧養(yǎng)殖業(yè)、畜產(chǎn)品加工業(yè)等產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)綜合效益。項(xiàng)目建設(shè)有利于帶動(dòng)規(guī)模化養(yǎng)殖，向標(biāo)準(zhǔn)化、集約化方向發(fā)展，同時(shí)，還可拉動(dòng)飼料、加工、運(yùn)輸?shù)汝P(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。 生態(tài)效益顯著項(xiàng)目建成后，糞污處理設(shè)施的改造、堆糞場(chǎng)的建設(shè)使養(yǎng)殖場(chǎng)環(huán)境的進(jìn)一步改善，減少了對(duì)周邊區(qū)域環(huán)境的影響，美化了小城鎮(zhèn)的環(huán)境。通過項(xiàng)目的實(shí)施，可提供大量的農(nóng)家肥料，有效地防止土壤板結(jié)，調(diào)節(jié)土壤的光、熱、水、肥、氣和微生物活動(dòng)狀況，有利于土壤養(yǎng)分釋放和作物根系的吸收。不僅可提高耕地利用率，轉(zhuǎn)化當(dāng)?shù)丶Z食及其副產(chǎn)品為蛋白食品，牲畜糞便過腹還田，改良土地，更為重要的是可發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)，向市場(chǎng)提供綠色農(nóng)產(chǎn)品，保持耕地資源可持續(xù)發(fā)展。新增奶牛糞尿處理量110萬噸，消納養(yǎng)殖糞污耕地150萬畝。 其他社會(huì)影響項(xiàng)目的實(shí)施可有效改善奶牛養(yǎng)殖中產(chǎn)生的環(huán)境污染，集約化養(yǎng)殖基地污水經(jīng)集中處理后可達(dá)標(biāo)灌溉農(nóng)田，糞便可用于有機(jī)肥的生產(chǎn)，不僅能增肥地力，增加農(nóng)作物產(chǎn)量、提高農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，還能降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，改善土壤結(jié)構(gòu)，改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)種植業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。