【正文】 項目能耗主要是水、電。水電的能耗，主要包括堆糞場、牛舍及擠奶廳的清洗用水減少量；擠奶廳設(shè)備的更新后減少的生產(chǎn)用電。經(jīng)計算分析，主要能耗指標：，；，；年總耗柴油28噸，較改建前增加18噸。 節(jié)能措施⑴設(shè)備節(jié)能項目采用高效、低耗的電氣設(shè)備及器材；水電等設(shè)備使用期間，定期檢查、校正、維修計量儀表，定期檢查維護設(shè)備。⑵管理措施 在管理上，設(shè)兼職人員負責節(jié)能工作，主要任務(wù)是制定規(guī)章制度及節(jié)能措施并監(jiān)督管理，要求定期對員工進行節(jié)能宣傳和教育，提高對節(jié)能重要性的認識。在項目運行中，定期對用水、用電等設(shè)備進行維護、檢查，使之保持良好狀態(tài)，做好各部門用水、用電記錄，以提高設(shè)備的使用效率。 節(jié)能效果分析。綜合耗能指標表序號項目單位數(shù)量折算系數(shù)折標煤（噸）1電萬千瓦時 2水萬噸 3柴油噸28 合計8 項目組織管理與保障措施加強項目組織管理和保障措施具體辦法與措施。⑴設(shè)立管理機構(gòu)，保證項目實施黨委要高度重視奶業(yè)的發(fā)展，把奶業(yè)發(fā)展建設(shè)擺在重要位置，下大氣力，狠抓落實。成立專門的組織領(lǐng)導機構(gòu)，主要領(lǐng)導掛帥，相關(guān)職能部門參加，全面負責奶業(yè)發(fā)展工作的組織、領(lǐng)導與協(xié)調(diào)。為保證本項目實施及管理，特成立項目領(lǐng)導小組，由主管畜牧業(yè)的領(lǐng)導擔任組長，農(nóng)林牧局領(lǐng)導擔任副組長，其他成員包括農(nóng)林牧局、農(nóng)業(yè)局、財務(wù)局、發(fā)改委、建設(shè)局、土地局、環(huán)保局、審計局等相關(guān)部門領(lǐng)導及項目承擔單位主管領(lǐng)導組成、負責確定項目實施方針，審查項目建設(shè)計劃、實施方案和資金使用計劃，并協(xié)調(diào)各部門的工作關(guān)系，對重大問題進行決策，研究制定項目管理規(guī)劃和計劃組織實施。同時負責項目方案及資金的審定、監(jiān)督、跟蹤檢查等工作。市農(nóng)林牧局成立項目管理辦公室，由主管領(lǐng)導負責，成員包括農(nóng)林牧局辦公室、農(nóng)業(yè)處、畜牧處等相關(guān)部門人員以及項目承擔單位相關(guān)人員。主要負責項目的報批、招標等前期工作，負責項目實施管理、合同管理和資金管理，負責工程建設(shè)及設(shè)備的定購、竣工驗收和總結(jié)等。⑵完善政策保障，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境作為乃至的重要奶牛養(yǎng)殖基地、奶源基地、鮮奶加工基地，為促進奶業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)奶業(yè)發(fā)展實際情況，不斷完善政策保障，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境。先后出臺《第現(xiàn)代畜牧業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃（20142017）》、《加快師市農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實現(xiàn)倍增的實施方案》、《市畜牧業(yè)三年倍增推進及高產(chǎn)創(chuàng)建工作考核辦法》、《關(guān)于出臺師市生鮮乳價格調(diào)節(jié)機制辦法》《市規(guī)?；鲑J款擔保方案》《市生鮮乳管理辦法》、《第市生鮮乳品質(zhì)爭議處理辦法》等政策、辦法，促進奶業(yè)規(guī)?；l(fā)展。通過設(shè)立專項發(fā)展資金、貸款貼息、小額貸款擔保、補貼等方式，鼓勵龍頭企業(yè)、專業(yè)合作社加強標準化奶牛養(yǎng)殖基地建設(shè)，打造優(yōu)質(zhì)奶牛產(chǎn)業(yè)示范區(qū)。堅持草畜平衡發(fā)展原則，大力推廣秸稈養(yǎng)畜技術(shù)的基礎(chǔ)，通過退出中低產(chǎn)棉田種植飼草，擴大各類飼草種植面積，并試點推行飼草以質(zhì)論價體系，保障飼草料質(zhì)量與數(shù)量。同步推行龍頭企業(yè)小額貸款及平價、低價提供飼料，緩交飼料款等一系列政策，緩解養(yǎng)殖場資金壓力，確保師市畜牧業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)內(nèi)部產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，提高土地產(chǎn)出率，引導職工由種植業(yè)向畜牧業(yè)轉(zhuǎn)移，走高產(chǎn)、高效、種養(yǎng)相結(jié)合之路，主要積極培育和扶持龍頭企業(yè)、能人或職工以股份合作、專業(yè)合作等模式，建設(shè)新型合作形式的養(yǎng)殖公司或?qū)I(yè)合作社，廣泛動員承包土地職工入股養(yǎng)殖公司或合作社，建設(shè)標準化的養(yǎng)殖基地；建立龍頭企業(yè)與、基地、職工更為緊密的利益聯(lián)結(jié)機制，用利益鏈理順產(chǎn)業(yè)鏈，促進職工多元增收，持續(xù)增效。⑶強化機制體制創(chuàng)新，拓寬融資渠道按照市場經(jīng)濟的客觀要求，用現(xiàn)代經(jīng)營管理理念發(fā)展畜牧業(yè)，推動現(xiàn)代畜牧產(chǎn)業(yè)的建設(shè)，采用多元化的融資渠道，解決資金不足的問題。積極完善金融、信貸、補貼等政策制度，引導和鼓勵金融機構(gòu)、社會資本、龍頭企業(yè)對現(xiàn)代畜牧業(yè)發(fā)展的投入，堅持“多予、少取、放活”的方針，創(chuàng)造良好的投資環(huán)境以逐步形成以國家投資為導向，農(nóng)民和企業(yè)投資為主體，信貸投資為支柱，吸引外資和社會投入為補充的“四位一體”奶業(yè)投入機制。創(chuàng)造目標統(tǒng)一、形式多樣、責任共擔、利益共享的現(xiàn)代畜牧業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)投入新格局。整合支農(nóng)資源要素，按照“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)籌安排、渠道不亂、用途不變”的原則，將各類支農(nóng)資源集中用于奶業(yè)發(fā)展的重點領(lǐng)域，最大程度發(fā)揮各類支農(nóng)資源要素的聚合效應(yīng)；對于發(fā)展奶業(yè)的重大項目，積極爭取國家、給予資金補助或貸款貼息等支持；對于盈利性的項目，可采取自有資金投入、招商引資及貸款相結(jié)合的方式拓寬資金渠道。開拓思路，以原有品牌和原有科技成果為資本，進行產(chǎn)業(yè)招商，通過企業(yè)資金的注入，為奶業(yè)建設(shè)提供資金保障。建立奶業(yè)發(fā)展風險基金，擴大扶持范圍，增強扶持力度，簡化驗收程序，進一步提高標準化、良種化、規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化程度，普及畜禽養(yǎng)殖新技術(shù)，完善服務(wù)體系，增強抵御風險能力，提升畜牧業(yè)綜合生產(chǎn)能力，充分調(diào)動廣大農(nóng)民發(fā)展畜牧業(yè)的積極性。⑷加強組織領(lǐng)導，明確責任分工，強化服務(wù)指導市農(nóng)林牧局成立專門的組織領(lǐng)導機構(gòu)，主要領(lǐng)導掛帥，相關(guān)職能部門參加，全面負責現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展工作的組織、領(lǐng)導與協(xié)調(diào)。堅持可持續(xù)發(fā)展的理念，切實轉(zhuǎn)變政府職能、創(chuàng)新發(fā)展理念和工作方法，做好頂層設(shè)計，制定有效政策，建立健全工作協(xié)調(diào)機制，各司其職，密切配合，通力合作。在項目實施過程中，加強與發(fā)改、土地、規(guī)劃、建設(shè)、交通、消防、環(huán)保、電力、水、通信等相關(guān)部門的聯(lián)系，及時協(xié)調(diào)、解決建設(shè)中出現(xiàn)的各類問題，確保項目順利實施。實施動態(tài)管理，加強調(diào)查研究和督促檢查，適時階段評估，不斷總結(jié)探索項目實施建設(shè)過程中的新問題、新思路、新途徑，制定支持種養(yǎng)結(jié)合、循環(huán)發(fā)展的政策與措施，及時解決實施中遇到的各種矛盾和問題。強化服務(wù)指導，開展生產(chǎn)監(jiān)測行動，加強統(tǒng)計分析，及時掌握生產(chǎn)和市場運行形勢。突出抓好龍頭企業(yè)與養(yǎng)殖基地的真正對接。組織專家分析研判，有針對性地提出對策建議，為政府決策提供參考。定期發(fā)布有關(guān)信息，指導養(yǎng)殖場調(diào)整養(yǎng)殖結(jié)構(gòu)，合理安排生產(chǎn)。強化培訓工作，了解和掌握先進的管理技術(shù)和操作規(guī)程，指導職工養(yǎng)殖及管理水平，推動全師標準化規(guī)?；B(yǎng)殖不斷擴大。采用網(wǎng)絡(luò)、廣播電臺、有線電視、板報宣傳等手段，宣傳政策、推廣先進生產(chǎn)技術(shù)，引導職工轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，實現(xiàn)奶業(yè)種養(yǎng)相結(jié)、循環(huán)發(fā)展。⑸嚴格監(jiān)督檢查，實施績效考核制度落實責任，強化監(jiān)督檢查。制定切實可行的推進措施，層層分解任務(wù)，明確責任部門和責任人，加強監(jiān)督檢查。項目建設(shè)實行項目法人責任制、合同制、投標制和工程監(jiān)理制。資金管理實行?？顚Ｓ?，由財務(wù)部門、審計部門實行監(jiān)督審計。農(nóng)林牧局、發(fā)改委、財務(wù)局、審計局等部門對項目全過程進行監(jiān)督、檢查，杜絕違法違規(guī)行為出現(xiàn)。建立和完善考核機制，把各項工作列入年度考核的主要內(nèi)容，突出發(fā)展指標、效益指標、管理辦法，建立完善的目標考核體系，實行目標管理。不斷推進奶業(yè)發(fā)展進程，實現(xiàn)繁榮經(jīng)濟、增加農(nóng)民收入的最終目的；建立和完善激勵機制，調(diào)動師市、企業(yè)和職工發(fā)展奶業(yè)的積極性。要把奶牛養(yǎng)殖和奶牛防疫等工作細化量化為若干項具體指標，下達到養(yǎng)殖場（區(qū)）、養(yǎng)殖戶，制定獎懲措施，年底進行考核。對完成情況好的給予適當獎勵，對完成不好的給予適當懲罰。9 項目效益分析 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)⑴項目經(jīng)濟效益分析主要依據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《方法與參數(shù)》（第三版）并結(jié)合農(nóng)業(yè)部、建設(shè)部編制的《農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊》的要求而編制的。⑵本項目僅對2016年建設(shè)的內(nèi)容進行計算，項目建設(shè)期1年，經(jīng)營期為10年，計算期11年。⑶項目效益分析只計算投資帶來的直接經(jīng)濟效益。⑷本項目基準收益率為8%。、銷售稅金和附加估算⑴增量銷售收入項目建成后，年新增牛奶產(chǎn)量3696噸，平均售價3200元/噸。⑵增量銷售稅金及附加根據(jù)國家現(xiàn)行農(nóng)業(yè)財稅政策和自治區(qū)農(nóng)業(yè)稅收政策，本項目無銷售稅金及附加。詳見附表5。 總成本及經(jīng)營成本估算⑴新增總成本①外購原材料及燃料動力費主要包括飼草料、水、電、暖費用。項目為改擴建項目，主要對基礎(chǔ)設(shè)施進行改造，不改變飼養(yǎng)結(jié)構(gòu)，因此，項目實施前后，奶牛飼草料成本不變，但由于糞污處理設(shè)施的改造、檢驗檢測設(shè)備購置需增加部分運營成本，本項目新增外購原材料及燃料動力費150萬元。②人工工資及福利費本項目依托原有設(shè)施進行改擴建，不考慮新增勞動人員，年工資及福利費0萬元。③折舊費項目折舊采用綜合平均年限法（10年），殘值率為5%。④修理費按折舊的30%計算。⑤其他費用主要包括管理費、保險費、差旅費等費用。⑥總成本費用，可變成本150萬元。⑵新增經(jīng)營成本。詳見附表6。 財務(wù)效益分析⑴增量利潤。所得稅率取25%。詳見附表7。⑵增量現(xiàn)金流量分析經(jīng)計算，項目增量全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后，下同）%，財務(wù)凈現(xiàn)值（i=8%）；。經(jīng)計算，項目增量全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前，下同）%，財務(wù)凈現(xiàn)值（i=8%）；。上述指標均高于畜牧業(yè)項目的基準收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，項目在財務(wù)上可行?，F(xiàn)金流量（全部投資）分析詳見附表8。⑶投資利潤率投資利潤率是反映本相目財務(wù)盈利能力的靜態(tài)指標，它是計算期內(nèi)平均利潤額與總投資之比。投資利潤率＝年平均利潤總額／建設(shè)總投資＝% 不確定性分析⑴盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點，計算公式：BEP=年均固定成本/（年均銷售收入年均可變成本年均銷售稅金及附加）100%=%計算結(jié)果表明，%，項目建設(shè)可保本。由此可見，該項目有一定的抗風險能力。⑵敏感性分析影響本項目效益的主要因素有：固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售收入。針對財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、財務(wù)凈現(xiàn)值指標，分析這些因素對項目的影響。計算結(jié)果表明，銷售收入對財務(wù)內(nèi)部收益率影響較大，其次為固定資產(chǎn)投資，經(jīng)營成本變化敏感性最弱。%%%%%%%%%%12345銷售收入經(jīng)營成本建設(shè)投資基準值 財務(wù)評價結(jié)論項目全部投資的財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后，下同）%，%。說明項目具有較好的經(jīng)濟效益，盈利能力較強。項目的敏感性分析表明，項目具有一定的抗風險能力。本項目財務(wù)上可行。 社會效益分析 對當?shù)刂鲗Мa(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響本項目的實施對第及周邊地區(qū)的奶牛養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)有示范和帶動作用，可調(diào)動養(yǎng)殖戶的積極性，推動畜牧業(yè)的發(fā)展，有利于促進種植業(yè)、畜牧養(yǎng)殖業(yè)、畜產(chǎn)品加工業(yè)等產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)業(yè)綜合效益。項目建設(shè)有利于帶動規(guī)?；B(yǎng)殖，向標準化、集約化方向發(fā)展，同時，還可拉動飼料、加工、運輸?shù)汝P(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。 生態(tài)效益顯著項目建成后，糞污處理設(shè)施的改造、堆糞場的建設(shè)使養(yǎng)殖場環(huán)境的進一步改善，減少了對周邊區(qū)域環(huán)境的影響，美化了小城鎮(zhèn)的環(huán)境。通過項目的實施，可提供大量的農(nóng)家肥料，有效地防止土壤板結(jié)，調(diào)節(jié)土壤的光、熱、水、肥、氣和微生物活動狀況，有利于土壤養(yǎng)分釋放和作物根系的吸收。不僅可提高耕地利用率，轉(zhuǎn)化當?shù)丶Z食及其副產(chǎn)品為蛋白食品，牲畜糞便過腹還田，改良土地，更為重要的是可發(fā)展有機農(nóng)業(yè)，向市場提供綠色農(nóng)產(chǎn)品，保持耕地資源可持續(xù)發(fā)展。新增奶牛糞尿處理量110萬噸，消納養(yǎng)殖糞污耕地150萬畝。 其他社會影響項目的實施可有效改善奶牛養(yǎng)殖中產(chǎn)生的環(huán)境污染，集約化養(yǎng)殖基地污水經(jīng)集中處理后可達標灌溉農(nóng)田，糞便可用于有機肥的生產(chǎn)，不僅能增肥地力，增加農(nóng)作物產(chǎn)量、提高農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，還能降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，改善土壤結(jié)構(gòu)，改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，促進種植業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。