【正文】 備采用在機座和設備基礎之間裝設減震器；對產生噪音較大的風機等設備，在設備進出口設軟性接頭與進出口管道相接；對產生噪音的場所，設置密封操作間，以減輕噪音對操作工人的影響。本工程建設污水處理系統(tǒng)，將生產中產生的廢水處理達到國家排放標準后排出。第八章 安全生產及消防本項目將遵照國家和地區(qū)公布的有關法規(guī)條例《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生標準》、《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標準》、《建筑設計防火規(guī)范》、《輕工業(yè)勞動保護條例》進行規(guī)劃設計。主要為供電設施、食品衛(wèi)生、消防等不安全因素。建設項目中的治理污染設施和勞動衛(wèi)生措施與主體工程同時設計、同時施工、同時投產使用，并根據勞動保護以及衛(wèi)生主管部門審核驗收。本項目為新建，這就要求上崗的所有員工一律由安全部門進行安全教育，由技術部門傳授各種生產設備的操作技術，熟悉生產標準以保證產品質量。生產廠房建筑東西有窗，以利排風通氣、防暑降溫，做到光線充足，空氣流通，操作設備部分均安裝安全防護罩。本項目對場區(qū)的總平面布置生產廠房的平面布置均作了重點考慮。做到道路寬敞、流程合理，基本上做到人、物分流，各行其道的要求。建設前全面檢查所有電氣設備及電力線路，對可能帶電觸及的金屬外殼設置牢靠的接地保護，確保操作人員的人身安全。食堂應單獨設置，食堂從粗加工、洗滌、切配、烹調分隔流暢。冷盤、點心、主食另有專間，生熟分開互不混用，防止交叉感染，達到防塵、防蠅、防鼠的要求。食堂內設置洗手、洗碗設備。工作人員消毒、更衣等符合食品衛(wèi)生標準，工作人員要定時體檢，注意個人衛(wèi)生。主要的消防隱患是：原材料、生產廠房及室內外煙火。本項目為梅花鹿筋為原材料，火災危險性為丁級，生產廠房的耐火等級為一、二級。布置專用消防管路，在房間裝有消防總管，設置室內消火栓，還配備滅火機、黃沙、水龍帶等消防器材。生產廠房距規(guī)范要求，設置環(huán)行消防通道，建筑物的出口符合安全疏散的要求。按消防規(guī)范場區(qū)設環(huán)形消防管路和室外消火栓，保證間距≯120米。保護半徑≯150米。全公司設立專職的消防機構，定期加強防火安全教育，建立相應的規(guī)章制度，設立業(yè)余消防隊，每月訓練一次，做到召之即來，來之能戰(zhàn)。生產區(qū)域嚴禁吸煙，區(qū)域內設置明顯的安全警示和防火標志，隨時提醒員工注意生產安全，防止火災的發(fā)生。第九章 生產組織和勞動定員公司根據生產經營管理的需要，設置生產、銷售管理等職能機構，機構設置如圖11—1。董事會總經理副總經理副總經理設備部品控部生產部技術部財務部銷售部儲運部采購供應部 人力資源配置的依據:① 國家有關的勞動法律、法規(guī)及規(guī)章。② 項目建設規(guī)模。③ 生產運營復雜程度及自動化水平。④ 人員素質。⑤組織機構設置與生產管理制度。⑥國內同類企業(yè)的情況。本項目按崗位計算定員，根據組織機構設置及職責范圍、業(yè)務分工，計算人員的配置。本項目建成后企業(yè)勞動定員為91人，其中：高級管理人員5人,專業(yè)技術人員27人,后勤管理人員3人,生產人員56人.公司管理人員、生產技術人員從專業(yè)院校招聘具有大專以上學歷的專業(yè)技術人才，生產人員從當地招聘具有高中以上文化程度的愛崗敬業(yè)的青年。第十章 建設工期及進度首期項目建設期為18個月，全部完成期限為3年。前期準備2個月，土建施工5個月，設備招標、采購5個月，人員培訓5個月，竣工驗收1個月。項目首期建成投產后，邊生產邊進行后期建設。第十一章 投資估算與資金措施項目總投資3000萬元人民幣，其中：固定資產l500萬元，流動資金1500萬元。建筑工程按照建設部現行的建筑工程概算編制辦法及有關規(guī)定和目前當地同類建筑的實際造價估算，設備按供應商報價加運雜費估算，安裝費用和其他費用按項目實際需要及有關取費標準估算?；绢A備費按工程費用和其他費用之和的6％估算，固定資產投資估算為1500萬元。按工程分類，投資構成為：建筑工程費225萬元，占總額的15％；設備購置費495萬元，占總額的33％；安裝工程費75萬元，占總額的 5％； 其他工程和費用705萬元，占總額的47％；按照流動資金采用詳細估算法，估算達到設計生產能力的正常年度需流動資金1500萬元。鋪底流動資金按流動資金的30％計 鋪底流動資金為450萬元。投資企業(yè)自籌1500萬元，申請貸款1500萬元。建設投資1500萬元。其中：企業(yè)自籌資金1000萬元，%；申請銀行貸款500萬元，%。生產流動資金1500萬元，其中：企業(yè)自籌資金500萬元，%；申請銀行貸款1000萬元，%。第十二章 財務分析與評價計算期的確定：項目建設期1年，主要設備折舊年限10年，項目計算期確定為12年；財務評價依據國家計劃委員會、建設部1993年4月發(fā)布的《建設項目經濟評價方法與參數》(第二版)有關規(guī)定進行分析評價；效益、費用的計算按國家新財稅制度規(guī)定執(zhí)行；主要投入物、產出物價格，主要投入物以同類企業(yè)收購價格為依據，主要產出物價格以同類企業(yè)產出物出廠價計。：按目前本企業(yè)消耗定額確定。：生產用燃料動力消耗按項目設計生產規(guī)模及產品的消耗定額估算，生活用燃料動力消耗按實際需要估算。：職工工資按每人每月1000元計，福利費按工資總額的14％計提，養(yǎng)老保險金額按工資總額的20％計。、設備、車輛維修費分別按其原值的2％、3％、5％計。：按固定資產原值的1％計。，建設單位管理費、勘察設計費等進入遞延資產原值，土地使用費進入無形資產原值。預備費按比例分別攤入固定資產、遞延資產和無形資產原值中。固定資產折舊采用平均年限法分類折舊，殘值率5％，房屋建筑物折舊年限取30年，設備折舊年限取11年，車輛折舊年限8年。無形資產和遞延資產按10年平均攤銷。：本項目利息支出為固定資產借款利息和流動資金借款利息之和。％計。％計。：按銷售收入的8％估算。：按銷售收入的2％估算。項目正常年利潤總額為2200萬元,所得稅率為33%,年繳納所得稅700萬元，盈余公積僉、公益金按稅后利潤的15%計，每提盈余公積金、公益金金 50萬元，年來分配利潤1275萬元。根據損益表計算可得，本項目投資利潤率22％。計算結果表明本項目從靜態(tài)上考慮具有較強的盈利能力。由項目現金流量表計算指標可知，財務內部收益率所得稅前22％，大于行業(yè)基準收益率，財務凈現值(IC=16％)所得稅前6739萬元，大于零。表明本項目從動態(tài)上考慮在財務上是可行的。由資本金現金流量表可知，本項目資本金內部收益率為22％，財務凈現值2838萬元，能滿足投資方的收益要求。由借款還本付息表可以看出，本項目償還借款的資金來源有自有資金、攤銷、折舊。，可滿足貸款機構要求。①盈虧平衡分析項目正常年銷售收入為7500萬元，增值稅500萬元，所得稅為700萬元，固定成本3048萬元，可變成本6523萬元。則以生產能力利用率表示的盈虧平衡點為BEP=％。計算表明，％。即銷售收入達到3625萬元時，即可保本。②敏感性分析根據本行業(yè)的特點，本項目在計算期內最有可能發(fā)生變化的有種養(yǎng)植物價格、原材料價格、固定資產投資，各因素變化177。10％的財務敏感性分析結果見表財務敏感性分析表項 目基本方案種養(yǎng)植物價格原材料價格固定資產投資+10%10%+10%10%+10%10%財務內部收益率（%）較基本方案增減（%）+++由上表可以看出，本項目財務內部收益率對產品價格的反應最敏感，對原材料價格變化的反應次之，對固定資產投資變化反應最不敏感。第十三章 結論項目建設符合國家產業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，對優(yōu)化國家優(yōu)勢農產品區(qū)域布局，推進長白山梅花鹿動藥材健康快速發(fā)展，增強市場競爭力和增加農民收入具有重要意義。項目選址適宜，建設規(guī)模適中，財務內部收益率高于行業(yè)基準收益率，財務凈現值大于零，抗風險能力強。綜合上述分析，該項目可行。第 41 頁 共 42 頁