【正文】 備采用在機(jī)座和設(shè)備基礎(chǔ)之間裝設(shè)減震器；對產(chǎn)生噪音較大的風(fēng)機(jī)等設(shè)備，在設(shè)備進(jìn)出口設(shè)軟性接頭與進(jìn)出口管道相接；對產(chǎn)生噪音的場所，設(shè)置密封操作間，以減輕噪音對操作工人的影響。本工程建設(shè)污水處理系統(tǒng)，將生產(chǎn)中產(chǎn)生的廢水處理達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)后排出。第八章 安全生產(chǎn)及消防本項目將遵照國家和地區(qū)公布的有關(guān)法規(guī)條例《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》、《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》、《建筑設(shè)計防火規(guī)范》、《輕工業(yè)勞動保護(hù)條例》進(jìn)行規(guī)劃設(shè)計。主要為供電設(shè)施、食品衛(wèi)生、消防等不安全因素。建設(shè)項目中的治理污染設(shè)施和勞動衛(wèi)生措施與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投產(chǎn)使用，并根據(jù)勞動保護(hù)以及衛(wèi)生主管部門審核驗收。本項目為新建，這就要求上崗的所有員工一律由安全部門進(jìn)行安全教育，由技術(shù)部門傳授各種生產(chǎn)設(shè)備的操作技術(shù)，熟悉生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)以保證產(chǎn)品質(zhì)量。生產(chǎn)廠房建筑東西有窗，以利排風(fēng)通氣、防暑降溫，做到光線充足，空氣流通，操作設(shè)備部分均安裝安全防護(hù)罩。本項目對場區(qū)的總平面布置生產(chǎn)廠房的平面布置均作了重點考慮。做到道路寬敞、流程合理，基本上做到人、物分流，各行其道的要求。建設(shè)前全面檢查所有電氣設(shè)備及電力線路，對可能帶電觸及的金屬外殼設(shè)置牢靠的接地保護(hù)，確保操作人員的人身安全。食堂應(yīng)單獨(dú)設(shè)置，食堂從粗加工、洗滌、切配、烹調(diào)分隔流暢。冷盤、點心、主食另有專間，生熟分開互不混用，防止交叉感染，達(dá)到防塵、防蠅、防鼠的要求。食堂內(nèi)設(shè)置洗手、洗碗設(shè)備。工作人員消毒、更衣等符合食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，工作人員要定時體檢，注意個人衛(wèi)生。主要的消防隱患是：原材料、生產(chǎn)廠房及室內(nèi)外煙火。本項目為梅花鹿筋為原材料，火災(zāi)危險性為丁級，生產(chǎn)廠房的耐火等級為一、二級。布置專用消防管路，在房間裝有消防總管，設(shè)置室內(nèi)消火栓，還配備滅火機(jī)、黃沙、水龍帶等消防器材。生產(chǎn)廠房距規(guī)范要求，設(shè)置環(huán)行消防通道，建筑物的出口符合安全疏散的要求。按消防規(guī)范場區(qū)設(shè)環(huán)形消防管路和室外消火栓，保證間距≯120米。保護(hù)半徑≯150米。全公司設(shè)立專職的消防機(jī)構(gòu)，定期加強(qiáng)防火安全教育，建立相應(yīng)的規(guī)章制度，設(shè)立業(yè)余消防隊，每月訓(xùn)練一次，做到召之即來，來之能戰(zhàn)。生產(chǎn)區(qū)域嚴(yán)禁吸煙，區(qū)域內(nèi)設(shè)置明顯的安全警示和防火標(biāo)志，隨時提醒員工注意生產(chǎn)安全，防止火災(zāi)的發(fā)生。第九章 生產(chǎn)組織和勞動定員公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要，設(shè)置生產(chǎn)、銷售管理等職能機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)設(shè)置如圖11—1。董事會總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理設(shè)備部品控部生產(chǎn)部技術(shù)部財務(wù)部銷售部儲運(yùn)部采購供應(yīng)部 人力資源配置的依據(jù):① 國家有關(guān)的勞動法律、法規(guī)及規(guī)章。② 項目建設(shè)規(guī)模。③ 生產(chǎn)運(yùn)營復(fù)雜程度及自動化水平。④ 人員素質(zhì)。⑤組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與生產(chǎn)管理制度。⑥國內(nèi)同類企業(yè)的情況。本項目按崗位計算定員，根據(jù)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)范圍、業(yè)務(wù)分工，計算人員的配置。本項目建成后企業(yè)勞動定員為91人，其中：高級管理人員5人,專業(yè)技術(shù)人員27人,后勤管理人員3人,生產(chǎn)人員56人.公司管理人員、生產(chǎn)技術(shù)人員從專業(yè)院校招聘具有大專以上學(xué)歷的專業(yè)技術(shù)人才，生產(chǎn)人員從當(dāng)?shù)卣衅妇哂懈咧幸陨衔幕潭鹊膼蹗従礃I(yè)的青年。第十章 建設(shè)工期及進(jìn)度首期項目建設(shè)期為18個月，全部完成期限為3年。前期準(zhǔn)備2個月，土建施工5個月，設(shè)備招標(biāo)、采購5個月，人員培訓(xùn)5個月，竣工驗收1個月。項目首期建成投產(chǎn)后，邊生產(chǎn)邊進(jìn)行后期建設(shè)。第十一章 投資估算與資金措施項目總投資3000萬元人民幣，其中：固定資產(chǎn)l500萬元，流動資金1500萬元。建筑工程按照建設(shè)部現(xiàn)行的建筑工程概算編制辦法及有關(guān)規(guī)定和目前當(dāng)?shù)赝惤ㄖ膶嶋H造價估算，設(shè)備按供應(yīng)商報價加運(yùn)雜費(fèi)估算，安裝費(fèi)用和其他費(fèi)用按項目實際需要及有關(guān)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)估算?；绢A(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的6％估算，固定資產(chǎn)投資估算為1500萬元。按工程分類，投資構(gòu)成為：建筑工程費(fèi)225萬元，占總額的15％；設(shè)備購置費(fèi)495萬元，占總額的33％；安裝工程費(fèi)75萬元，占總額的 5％； 其他工程和費(fèi)用705萬元，占總額的47％；按照流動資金采用詳細(xì)估算法，估算達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的正常年度需流動資金1500萬元。鋪底流動資金按流動資金的30％計 鋪底流動資金為450萬元。投資企業(yè)自籌1500萬元，申請貸款1500萬元。建設(shè)投資1500萬元。其中：企業(yè)自籌資金1000萬元，%；申請銀行貸款500萬元，%。生產(chǎn)流動資金1500萬元，其中：企業(yè)自籌資金500萬元，%；申請銀行貸款1000萬元，%。第十二章 財務(wù)分析與評價計算期的確定：項目建設(shè)期1年，主要設(shè)備折舊年限10年，項目計算期確定為12年；財務(wù)評價依據(jù)國家計劃委員會、建設(shè)部1993年4月發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》(第二版)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行分析評價；效益、費(fèi)用的計算按國家新財稅制度規(guī)定執(zhí)行；主要投入物、產(chǎn)出物價格，主要投入物以同類企業(yè)收購價格為依據(jù)，主要產(chǎn)出物價格以同類企業(yè)產(chǎn)出物出廠價計。：按目前本企業(yè)消耗定額確定。：生產(chǎn)用燃料動力消耗按項目設(shè)計生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品的消耗定額估算，生活用燃料動力消耗按實際需要估算。：職工工資按每人每月1000元計，福利費(fèi)按工資總額的14％計提，養(yǎng)老保險金額按工資總額的20％計。、設(shè)備、車輛維修費(fèi)分別按其原值的2％、3％、5％計。：按固定資產(chǎn)原值的1％計。，建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計費(fèi)等進(jìn)入遞延資產(chǎn)原值，土地使用費(fèi)進(jìn)入無形資產(chǎn)原值。預(yù)備費(fèi)按比例分別攤?cè)牍潭ㄙY產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和無形資產(chǎn)原值中。固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法分類折舊，殘值率5％，房屋建筑物折舊年限取30年，設(shè)備折舊年限取11年，車輛折舊年限8年。無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按10年平均攤銷。：本項目利息支出為固定資產(chǎn)借款利息和流動資金借款利息之和。％計。％計。：按銷售收入的8％估算。：按銷售收入的2％估算。項目正常年利潤總額為2200萬元,所得稅率為33%,年繳納所得稅700萬元，盈余公積僉、公益金按稅后利潤的15%計，每提盈余公積金、公益金金 50萬元，年來分配利潤1275萬元。根據(jù)損益表計算可得，本項目投資利潤率22％。計算結(jié)果表明本項目從靜態(tài)上考慮具有較強(qiáng)的盈利能力。由項目現(xiàn)金流量表計算指標(biāo)可知，財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前22％，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值(IC=16％)所得稅前6739萬元，大于零。表明本項目從動態(tài)上考慮在財務(wù)上是可行的。由資本金現(xiàn)金流量表可知，本項目資本金內(nèi)部收益率為22％，財務(wù)凈現(xiàn)值2838萬元，能滿足投資方的收益要求。由借款還本付息表可以看出，本項目償還借款的資金來源有自有資金、攤銷、折舊。，可滿足貸款機(jī)構(gòu)要求。①盈虧平衡分析項目正常年銷售收入為7500萬元，增值稅500萬元，所得稅為700萬元，固定成本3048萬元，可變成本6523萬元。則以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為BEP=％。計算表明，％。即銷售收入達(dá)到3625萬元時，即可保本。②敏感性分析根據(jù)本行業(yè)的特點，本項目在計算期內(nèi)最有可能發(fā)生變化的有種養(yǎng)植物價格、原材料價格、固定資產(chǎn)投資，各因素變化177。10％的財務(wù)敏感性分析結(jié)果見表財務(wù)敏感性分析表項 目基本方案種養(yǎng)植物價格原材料價格固定資產(chǎn)投資+10%10%+10%10%+10%10%財務(wù)內(nèi)部收益率（%）較基本方案增減（%）+++由上表可以看出，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率對產(chǎn)品價格的反應(yīng)最敏感，對原材料價格變化的反應(yīng)次之，對固定資產(chǎn)投資變化反應(yīng)最不敏感。第十三章 結(jié)論項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，對優(yōu)化國家優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局，推進(jìn)長白山梅花鹿動藥材健康快速發(fā)展，增強(qiáng)市場競爭力和增加農(nóng)民收入具有重要意義。項目選址適宜，建設(shè)規(guī)模適中，財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，抗風(fēng)險能力強(qiáng)。綜合上述分析，該項目可行。第 41 頁 共 42 頁