【正文】 廠房及作業(yè)場(chǎng)所90值班室、控制室70或75集中控制室、廠辦公室、化驗(yàn)室60③《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ16—87）2001修訂版；④《涂層烘干室安全技術(shù)規(guī)定》（GB14443—93）；⑤《民用建筑電氣設(shè)計(jì)規(guī)范》（JBJ/T16—96）。（2）不安全因素本項(xiàng)目機(jī)械設(shè)備自動(dòng)化程度高，設(shè)備多為大型流水線型操作設(shè)備，存在發(fā)生機(jī)械傷害等不安全因素。（3）防護(hù)措施本工程主要建、構(gòu)筑物抗震設(shè)防按國(guó)家《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50011—2001）和有關(guān)規(guī)定，抗震烈度按照6度設(shè)防。廠房需做防雷接地，計(jì)算機(jī)及PLC 系統(tǒng)另設(shè)獨(dú)立的電子接地系統(tǒng)。、防雷擊廠區(qū)內(nèi)的變配電、電器設(shè)備、照明均有接地裝置，廠房?jī)?nèi)供電線路，用絕緣管安裝，不露明線和接頭。操作中，按有關(guān)安全用電規(guī)章制度執(zhí)行。對(duì)于高出地面12米以上的建筑物、供電設(shè)施均有可靠的防雷接地裝置。設(shè)安全提示牌，對(duì)職工加強(qiáng)安全生產(chǎn)培訓(xùn)教育和加強(qiáng)職工對(duì)生產(chǎn)設(shè)備操作正確程序的認(rèn)識(shí)，樹立正確的安全操作觀念。在車間內(nèi)設(shè)置綠色安全通道，根據(jù)工藝布局、合理規(guī)劃，確保工人安全。按工藝和生產(chǎn)安全衛(wèi)生和清潔加工要求，定期發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品；定期對(duì)崗位工人進(jìn)行全身檢查；廠區(qū)內(nèi)設(shè)車間更衣、衛(wèi)生間，分布合理，便于使用；廠部、車間均設(shè)安全衛(wèi)生監(jiān)察員加強(qiáng)職工安全衛(wèi)生知識(shí)教育，制定相關(guān)制度，確保安全生產(chǎn)。《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ16—87）2001年版執(zhí)行，為確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)和員工的人身安全，貫徹“預(yù)防為主、防消結(jié)合”的方針，采取有效的防火措施，防止和減少火災(zāi)危險(xiǎn)，做到安全生產(chǎn)。、戊類，建筑物耐火等級(jí)均按二級(jí)設(shè)計(jì)，根據(jù)《建筑物設(shè)計(jì)防火規(guī)范》2001年版要求,按同時(shí)火災(zāi)一次，持續(xù)2小時(shí)考慮，廠房?jī)?nèi)一次滅火用水量10L/S，室外消防用水量25L/S，室外消防主管DN200T接于項(xiàng)目區(qū)主供水管道。，辦公樓每層均設(shè)2個(gè)消火栓，分別設(shè)在樓梯道口，食堂餐廳設(shè)1個(gè)消火栓，變電所設(shè)一個(gè)消火栓，每個(gè)倉(cāng)庫各設(shè)一個(gè)消火栓，廠房?jī)?nèi)根據(jù)長(zhǎng)度和跨度不同設(shè)置室內(nèi)墻式滅火栓箱，廠房易取用的地方均按照有關(guān)防火規(guī)范設(shè)置磷酸銨鹽干粉、鹵代烷、推車式滅火器等應(yīng)急滅火器材。《建筑物設(shè)計(jì)防火規(guī)范》2001年版的要求，新建筑物與其他建筑物之間防火間距及消防通道，滿足防火和消防車道要求?！督ㄖ镌O(shè)計(jì)防火規(guī)范》2001年版規(guī)定，滿足防火間距及消防要求，做到人流、物流分開，便于火災(zāi)發(fā)生時(shí)人員安全疏散。、生產(chǎn)類別的不同，采取相應(yīng)的防火措施。，均設(shè)置了穿過建筑物的消防車道。室內(nèi)敷設(shè)方式：壓縮空氣、氧氣、二氧化碳等氣體管道均為沿柱或墻架空敷設(shè)，局部可以埋地敷設(shè)，管道采用無縫鋼管。室外管道：各種氣體管道在經(jīng)防腐處理后，均可直埋敷設(shè)。管道采用無縫管道。第十章 生產(chǎn)組織及勞動(dòng)定員（1）生產(chǎn)組織按現(xiàn)代化企業(yè)要求組建，由ЮЮЮ居某某工業(yè)集中區(qū)投資公司組成，企業(yè)內(nèi)部建有完善的管理結(jié)構(gòu)和體制，公司法人代表為董事長(zhǎng)，日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)由董事會(huì)聘任的總經(jīng)理負(fù)責(zé)。（2）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)公司下設(shè)辦公室、生產(chǎn)部、技術(shù)部、財(cái)務(wù)部、供銷部、質(zhì)檢部，各部室按劃分的職能，在總經(jīng)理的統(tǒng)一調(diào)度下，開展工作。（3）工作制度 年工作日為300天，日三班制，班工作時(shí)8小時(shí)，休假按國(guó)家《勞動(dòng)法》及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（1）定員原則 生產(chǎn)操作工人按崗位定崗定員，輔助工人結(jié)合廠內(nèi)實(shí)際情況，從簡(jiǎn)安置；行管人員本著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和現(xiàn)代化企業(yè)管理的原則，機(jī)構(gòu)精干高效，人員比例不高于15%；加大科技人員比例，加強(qiáng)科技開發(fā)，擴(kuò)大營(yíng)銷隊(duì)伍，除主管人員外，其他為以銷定薪、按銷售額提成，可從社會(huì)招聘。（2）勞動(dòng)定員項(xiàng)目總定員60名，其中行管人員10名，技術(shù)人員12名，生產(chǎn)工人33人，服務(wù)人員5人。（3）人員素質(zhì)要求員工均要求高中、中專以上文化程度，有事業(yè)心和工作能力，身體健康，上進(jìn)心強(qiáng)，以青年人為主：行管人員要求有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)能力強(qiáng)，有開拓精神；技術(shù)人員要求有相關(guān)技術(shù)專業(yè)知識(shí)，有較高的技術(shù)理論基礎(chǔ)，并具有科技創(chuàng)新能力，具有初級(jí)以上技術(shù)職稱。本項(xiàng)目采用的加工流水線的生產(chǎn)流程，為使工廠管理技術(shù)人員、生產(chǎn)工人能全面掌握生產(chǎn)線的技術(shù)管理、操作、維護(hù)等方面的技能和知識(shí)，并使本項(xiàng)目盡早達(dá)到預(yù)期效益和各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，建議從以下幾方面進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。（1）生產(chǎn)投產(chǎn)前，新工人應(yīng)派到同類廠進(jìn)行對(duì)口崗位實(shí)行培訓(xùn)，并抽調(diào)一些文化水平較高的工人學(xué)習(xí)理論知識(shí)，進(jìn)行專門的理論學(xué)習(xí)和培訓(xùn)。（2）技術(shù)管理人員應(yīng)有計(jì)劃地分期進(jìn)行理論和操作培訓(xùn)，從理論，實(shí)踐兩方面進(jìn)行提高。（3）行管人員要接受正規(guī)的經(jīng)營(yíng)管理培訓(xùn)，加強(qiáng)企業(yè)管理新知識(shí)的學(xué)習(xí)。必要時(shí)選派主要負(fù)責(zé)人到有關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)修，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和加入WTO后的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)的需要。（4）開展拜師收徒活動(dòng)，以傳、幫、帶的方法使老工人的生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)良品德傳授給青年工人。第十一章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目建設(shè)期為1年（不包括項(xiàng)目前期工作），計(jì)劃2009年組織實(shí)施，主要內(nèi)容為土建及公用工程、設(shè)備選購(gòu)及安裝調(diào)試，要確保達(dá)到設(shè)計(jì)要求，建成后力爭(zhēng)1年后達(dá)產(chǎn)。項(xiàng)目前期工作：完成項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告上報(bào)審批；項(xiàng)目實(shí)施：履行開工報(bào)批手續(xù)，接到開工通知后，項(xiàng)目按計(jì)劃的進(jìn)度實(shí)施。 注：Ⅰ、項(xiàng)目前期工作包括：項(xiàng)目前期調(diào)研、市場(chǎng)調(diào)研、編制項(xiàng)目建議書及上報(bào)審批，編制可行性研究報(bào)告及上報(bào)審批。Ⅱ、開工準(zhǔn)備，即項(xiàng)目實(shí)施的基本準(zhǔn)備，辦理貸款相關(guān)手續(xù)，項(xiàng)目擴(kuò)充設(shè)計(jì)，開工報(bào)告審批，擬定招標(biāo)方案等。Ⅲ、投產(chǎn)準(zhǔn)備，即聯(lián)系原料進(jìn)購(gòu)和簽訂產(chǎn)品銷售合同等。Ⅳ、正式投產(chǎn)，即正式進(jìn)入批量生產(chǎn)階段。第十二章 投資估算及資金籌措（1） 范圍及依據(jù)投資估算范圍 本項(xiàng)目投資估算范圍包括固定資產(chǎn)投資估算和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中所需流動(dòng)資金估算。固定資產(chǎn)投資部分按費(fèi)用性質(zhì)可分為：土建工程投資，設(shè)備儀器工器具購(gòu)置及安裝工程投資，供水、供電、道路、等公用工程投資和項(xiàng)目前期調(diào)研論證、勘察設(shè)計(jì)等費(fèi)用。估算依據(jù)①建筑工程投資按《2000年全國(guó)統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額安徽省估算價(jià)表》編制，并參照本地同類建筑工程造價(jià)進(jìn)行調(diào)整；②2007年底ЮЮЮ建筑材料價(jià)格資料；③設(shè)備按生產(chǎn)廠家報(bào)價(jià)（含運(yùn)雜費(fèi)）為依據(jù)，并含運(yùn)費(fèi)；④設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購(gòu)價(jià)的8%計(jì)算；⑤投資概算執(zhí)行國(guó)家頒發(fā)的《工業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法》。（2） 固定資產(chǎn)投資估算經(jīng)測(cè)算，本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為4160萬元，其中：①土建工程投資2578萬元，內(nèi)含土地征用、勘察設(shè)計(jì)、車間、倉(cāng)庫、辦公生活及場(chǎng)地設(shè)施的建筑工程費(fèi)用等；②設(shè)備購(gòu)置投資824萬元，內(nèi)含生產(chǎn)工藝設(shè)備、輔助工程設(shè)備、裝卸運(yùn)輸設(shè)備、化驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用和設(shè)備安裝費(fèi)；③公用工程投資345萬元，詳見公用工程投資明細(xì)表；④；⑤基本預(yù)備費(fèi)以工程費(fèi)用的10%計(jì)算，；詳見附表1。鋪底流動(dòng)資金①主要依據(jù)三點(diǎn)來預(yù)測(cè)，一是根據(jù)材料消耗定額、原輔材料年需求量和市場(chǎng)價(jià)格；二是企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、產(chǎn)銷率；三是產(chǎn)品生產(chǎn)——銷售——資金回籠的資金運(yùn)行周期。②依上述原則測(cè)算，本項(xiàng)目需鋪底流動(dòng)資金900萬元。詳見附表11。項(xiàng)目總投資經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目總投資為5060萬元，其中包括固定資產(chǎn)投資4160萬元，鋪底流動(dòng)資金900萬元。本項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資5060萬元，其中固定資產(chǎn)投資4160萬元，鋪底流動(dòng)資金900萬元，資金由企業(yè)自籌、銀行貸款或招商引資解決。第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（1） 年收入估算根據(jù)設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模，年產(chǎn)體育場(chǎng)地塑膠跑道1250000平方米，每平方米價(jià)格在145元，年產(chǎn)人行道彩色彈性地磚500000平方米，每平方米價(jià)格在75元；年產(chǎn)家庭衛(wèi)生間防滑墊250000平方米，每平方米價(jià)格在25元；年產(chǎn)社區(qū)橡塑休閑運(yùn)動(dòng)場(chǎng)地500000平方米，每平方米價(jià)格在70元。本項(xiàng)目第一年為建設(shè)期無銷售收入。第二年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到40%，其年銷售收入為10886萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到80%，其年銷售收入為21772萬元；第四年及以后年份達(dá)到100%生產(chǎn)負(fù)荷，其年銷售收入為27215萬元。詳見附表7。（2） 成本估算依據(jù)及說明①原輔材料、燃料動(dòng)力按2007年價(jià)格；②人員工資和福利平均按每人每年18000元計(jì)算；③固定資產(chǎn)折舊綜合折舊采分項(xiàng)直線年限折舊法，殘值率5%，詳見表4；土地費(fèi)按無形資產(chǎn)分10年攤銷，建設(shè)投資中其他費(fèi)用按遞延資產(chǎn)分10年攤銷，詳見表5；④維修費(fèi)、大修理資金提取按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的50%估算；⑤企業(yè)管理費(fèi)和銷售費(fèi)用均按銷售額1%提取?？偝杀窘?jīng)測(cè)算，40%負(fù)荷時(shí)年總成本費(fèi)用為10908萬元，其中固定成本2483萬元，可變成本8425萬元，經(jīng)營(yíng)成本10154萬元；80%負(fù)荷時(shí)年總成本費(fèi)用為19635萬元，其中固定成本2785萬元，可變成本16850萬元，經(jīng)營(yíng)成本18881萬元；達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模后，正常年總成本為23999萬元，其中固定成本2936萬元，可變成本21063萬元，經(jīng)營(yíng)成本23244萬元。（3）稅金、利潤(rùn)估算稅金①年銷售稅（增殖稅）及附加按國(guó)家增殖稅計(jì)稅辦法，本項(xiàng)目增殖稅的銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅稅率為17%，城市維護(hù)建設(shè)稅率和教育費(fèi)附加費(fèi)率分別為7%和3%。經(jīng)計(jì)算，40%負(fù)荷時(shí)年銷售稅金為460萬元；80%負(fù)荷時(shí)年銷售稅金為920萬元；100%負(fù)荷時(shí)為1150萬元。②所得稅按利潤(rùn)的25%計(jì)算，80%負(fù)荷時(shí)年所得稅為304萬元；達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模時(shí)所得稅為516萬元。③稅費(fèi)總額經(jīng)計(jì)算， 100%負(fù)荷時(shí)年稅費(fèi)總額為1830萬元。年利潤(rùn)經(jīng)測(cè)算，達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模（100%負(fù)荷）后正常年為2716萬元。（1）依據(jù)和說明國(guó)家計(jì)委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》；項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品方案、產(chǎn)品銷售幾個(gè)、產(chǎn)銷率等（見前述）；國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅政策；項(xiàng)目直接發(fā)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用和效益；項(xiàng)目計(jì)算按15年。（2）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算詳見附表2及表11。（3）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析財(cái)務(wù)盈利能力分析①根據(jù)全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表計(jì)算，%。②經(jīng)計(jì)算，%，%，%，%。不確定性分析①盈虧平衡分析盈虧平衡分析亦稱保本點(diǎn)分析，是通過盈虧平衡點(diǎn)來分析項(xiàng)目對(duì)市場(chǎng)要求變化的適應(yīng)能力，盈虧平衡點(diǎn)越低，表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。各種盈虧平衡點(diǎn)計(jì)算如下：ⅰ、BEP（生產(chǎn)能力利用率）=（年固定成本）/（年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金）=2936/(27215－21063－1150)=%。ⅱ、保本產(chǎn)量=設(shè)計(jì)產(chǎn)量生產(chǎn)能力利用率=2500000平方米ⅲ、銷售額：年均銷售額達(dá)到27215萬元，即可實(shí)現(xiàn)保本經(jīng)營(yíng)。 從上述三點(diǎn)分析來看，在該行業(yè)中，本項(xiàng)目投資具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和盈利能力。②敏感性分析敏感性分析是考察項(xiàng)目的主要因素發(fā)生變化時(shí)對(duì)項(xiàng)目?jī)繇?xiàng)目的影響程度。項(xiàng)目敏感性分析見表12，從結(jié)果來看，幾個(gè)變動(dòng)因素中，銷售收入和經(jīng)營(yíng)成本的影響最為明顯，投資對(duì)其影響不大。但是，不論何種情況下，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其收益率，說明本項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。項(xiàng)目總投資 5060萬元 達(dá)產(chǎn)后年銷售收入 27215萬元 達(dá)產(chǎn)后年總成本 23999萬元 達(dá)產(chǎn)后年經(jīng)營(yíng)成本 23244萬元 達(dá)產(chǎn)后年銷售稅金及附加 1150萬元 達(dá)產(chǎn)后年利潤(rùn)總額 2716萬元 達(dá)產(chǎn)后年利稅總額 4546萬元 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（I=10%） % 累計(jì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 8977萬元（I=10%） 投資利潤(rùn)率 % 投資利稅率 % 銷售利潤(rùn)率 % 銷售利稅率 % 1盈虧平衡點(diǎn) % 1投資回收期 (含建設(shè)期)經(jīng)測(cè)算和綜合評(píng)價(jià)，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均較好（本項(xiàng)目建于ЮЮЮ居某某工業(yè)集中區(qū)內(nèi)，企業(yè)尚可享受有關(guān)稅收等優(yōu)惠政策，所以企業(yè)經(jīng)營(yíng)中其實(shí)際效益會(huì)高于本評(píng)價(jià)指標(biāo)）。，項(xiàng)目投資利稅率高于一般機(jī)械加工企業(yè)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)，因而，該項(xiàng)目從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)角度來看是可行的。 第十四章 可行性研究結(jié)論和建議本項(xiàng)目生產(chǎn)的塑膠系列產(chǎn)品，目前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)具有很大的需求缺口。本項(xiàng)目采用的生產(chǎn)工藝主要是對(duì)廢舊輪胎進(jìn)行破碎，制成塑膠系列產(chǎn)品，本產(chǎn)品具有一定創(chuàng)新性，既緩解了目前市場(chǎng)橡膠緊缺現(xiàn)狀，又改善了城市整體環(huán)境。項(xiàng)目具有規(guī)?；a(chǎn)的生產(chǎn)工藝和設(shè)備，制定出一系列工藝條件和具體參數(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：可參考國(guó)內(nèi)其他生產(chǎn)廠商生產(chǎn)工藝和技術(shù)水平。本項(xiàng)目生產(chǎn)的塑膠產(chǎn)品投產(chǎn)后，將促進(jìn)省內(nèi)該生產(chǎn)領(lǐng)域的技術(shù)進(jìn)步。本項(xiàng)目建成，除企業(yè)獲得可觀的經(jīng)濟(jì)效益外，還可給地方財(cái)政貢獻(xiàn)可觀的稅收收入，增強(qiáng)地方財(cái)力；同時(shí)，可解決部分下崗工人和農(nóng)村剩余勞力，增加農(nóng)民收入，具有較好的社會(huì)效益。從研究分析可以看出，該項(xiàng)目的建成可以促進(jìn)國(guó)內(nèi)廢舊輪胎回收領(lǐng)域的技術(shù)進(jìn)步，填充國(guó)內(nèi)需求；也可用于出口，增加出口創(chuàng)匯。項(xiàng)目建設(shè)條件基本具備，生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)可行，建成后可生產(chǎn)較好的經(jīng)濟(jì)效益和一定的社會(huì)效益，且對(duì)環(huán)境無不良影響。因而，項(xiàng)目的建成是必要的，也是可行的。本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但還應(yīng)密切注意產(chǎn)品市場(chǎng)占有率及價(jià)格的變動(dòng)可能對(duì)項(xiàng)目帶來的影響，同時(shí)注意盡量降低經(jīng)營(yíng)成本，以進(jìn)一步擴(kuò)大項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目屬機(jī)械加工項(xiàng)目，是高技術(shù)成果的應(yīng)用，高附加值、高效益、投資見效快的項(xiàng)目。但在生產(chǎn)時(shí)要嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，樹立企業(yè)良好形象。