【正文】 關(guān)于加強固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查工作的通知》(發(fā)改投資[2006]2787號)；《工業(yè)企業(yè)能源管理導(dǎo)則》 GB/T 155872008；《三相配電變壓器能效限定值及節(jié)能評價值》GB 200522006；國家發(fā)改委、國家經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)部《關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程項目可行性研究報告“節(jié)能篇(章)”編制及評估的規(guī)定》；1《綜合能耗計算通則》GBT25892008。本項目耗能主要是電和水，具體綜合能耗詳見下表：項目綜合能耗表序號能源種類消耗量折標煤備注單位數(shù)量（t）%系數(shù)1電萬kWh132 9 kgce/（kWh）2新水萬m179。20 7 kgce/t合計節(jié)能措施（1）本項目全部采用國內(nèi)外先進、成熟的節(jié)能型設(shè)備，這些設(shè)備生產(chǎn)效率高，產(chǎn)品的廢品率極低，節(jié)能效果較好；（2）變配電系統(tǒng)采用電容補償器，可有效地減少無功損耗，節(jié)省電能；（3）照明采用節(jié)能型高光效金屬鹵素燈和板塊式汞、鈉混光燈具，比普通燈具照度提高一倍；（4）總圖及工藝布置過程中，充分考慮工藝流程的合理性，盡量縮短運輸路線，減少往返運輸量。（5）加強能源管理和考核，所有能源進車間需計量。節(jié)約用水，各建筑物入口處設(shè)水表，以便分別計量，控制用水量；杜絕跑、冒、滴、漏現(xiàn)象。（6）能源管理上建立節(jié)能機構(gòu)，節(jié)能降耗。建立各級能源管理機構(gòu)，具體負責貫徹國家能源政策、法令和標準，管理和監(jiān)督能源分配、使用。（7）對廠區(qū)熱力管網(wǎng)系統(tǒng)分別采取有效保溫措施，減少能量損耗。（8）廠區(qū)及車間工藝平面布置綜合考慮物流因素，力求物流暢通，減少搬運能耗。節(jié)能管理企業(yè)已設(shè)立三級能源管理機構(gòu)，其中車間一級設(shè)立能源管理小組，由車間主任擔任組長，人員由有關(guān)專業(yè)和工藝人員、工人技師組成，兼職負責制定本車間各項能源的消耗定額，檢查和監(jiān)督本車間的能源使用情況，組織實施本車間節(jié)約能源的措施，組織車間能源工作的考核。本項目依靠企業(yè)先進的管理理念，結(jié)合自身生產(chǎn)工藝采取了適用的節(jié)能降耗技術(shù)，使產(chǎn)品的能耗和物耗明顯下降，各項能耗指標在國內(nèi)處于領(lǐng)先水平，大大降低了生產(chǎn)成本，提高了產(chǎn)品競爭力，符合國家節(jié)能政策。項目建設(shè)過程中用水主要為施工用水，由施工單位負責安裝水表，按計量用水進行結(jié)算。施工過程中要使用節(jié)水器具，教育每位施工人員養(yǎng)成節(jié)約用水的習(xí)慣，防止粗放式用水。項目建成后所需要用水主要是員工生活用水。項目全部使用節(jié)水器具，建設(shè)和運行后對于水資源無不利影響。項目嚴格按照國家相關(guān)要求，采取有效節(jié)約措施。一是貫徹落實《節(jié)水型社會建設(shè)“十二五”規(guī)劃》，使用運行防漏損的供水管網(wǎng)，所用城市供水管網(wǎng)平均漏損率不超過15％。二是全面使用生活節(jié)水器具。三是力爭城市再生水利用率達到污水處理量的20％以上。生活污水處理后用于綠化。本項目運行后用水量較少，但為達到節(jié)約用水的目的，嚴格按照3R原則，制定了以下節(jié)水措施：制定用水計劃，做到合理用水。設(shè)置用水計量儀表，由專人負責檢查。制定嚴格的規(guī)章制度，減少跑、冒、滴、漏等現(xiàn)象。使用節(jié)水器具。第九章 組織機構(gòu)與人力資源配置為加強項目管理，提高投資效益，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設(shè)實施、生產(chǎn)經(jīng)營，資產(chǎn)的保值增值等實行全過程負責。在項目建設(shè)過程中，建議設(shè)立施工管理部、財務(wù)部、辦公室等機構(gòu)，對項目的概算控制、資金使用、施工組織、建設(shè)工期及工程質(zhì)量等進行管理，以確保項目按時完成。按照建立現(xiàn)代化企業(yè)制度要求組建公司，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責制，董事會下設(shè)經(jīng)營管理機構(gòu)，設(shè)總經(jīng)理一人，負責本項目的日常經(jīng)營管理工作。根據(jù)項目的特點，生產(chǎn)采用訂單制。生產(chǎn)人員視訂單情況具體安排。其組織管理機構(gòu)仍沿用原有編制。根據(jù)生產(chǎn)線的生產(chǎn)工藝流程及管理的需要，結(jié)合本項目的實際情況，本著精簡和高效的原則，最終確定該項目配備勞動定員1700人，生產(chǎn)人員由公司面向社會公開招聘，擇優(yōu)錄用，主要管理人員由投資方委派。對管理人員、技術(shù)人員及一般職工，應(yīng)在上崗前進行管理和技術(shù)培訓(xùn)，實行“先培訓(xùn)，后上崗”的制度。同時要不定期的對職工輪訓(xùn)，實行競爭上崗，聘用上崗。項目投產(chǎn)之前，應(yīng)根據(jù)崗位要求對職工進行培訓(xùn)，組織職工進行崗前學(xué)習(xí)，熟練掌握生產(chǎn)工藝和操作規(guī)程，提高職工技術(shù)水平和職業(yè)素質(zhì)，以滿足生產(chǎn)需要，并積極創(chuàng)造條件為設(shè)計、科研及管理人員提供各種訓(xùn)練的機會，以提高職工技術(shù)水平和職業(yè)素質(zhì)，滿足生產(chǎn)需要，增強公司的市場開拓能力。企業(yè)的競爭歸根結(jié)底是人才的競爭，人才是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。本項目將在高層次科技人才和管理人才的引進、優(yōu)化配置上，采取靈活的激勵機制，充分發(fā)揮人才優(yōu)勢，重點加強技術(shù)開發(fā)和市場營銷人員的引進和培養(yǎng)，需新增1700人，其中管理40人、技術(shù)60人、銷售100人、一線員工1500人。本項目新增人員需具有一定技術(shù)水平，各關(guān)鍵設(shè)備的專業(yè)生產(chǎn)人員，應(yīng)具有相當?shù)奈幕?，?jīng)過培訓(xùn)能熟練地掌握生產(chǎn)技能，并經(jīng)考核合格后方可上崗。第十章 建設(shè)實施及工程進度安排為加強項目管理，提高投資效益，由項目法人對項目的策劃、資金籌措、建設(shè)實施等進行全過程負責。在項目建設(shè)過程中，建議項目承辦單位抽出精干人員，設(shè)立施工監(jiān)督部、辦公室等機構(gòu)，對項目的概算控制、資金使用、施工組織、建設(shè)工期及工程質(zhì)量等進行管理，確保項目按時完成。本項目可行性研究報告批復(fù)后，將盡快著手進行前期準備工作，及時委托社會信譽度高的設(shè)計單位編制初步設(shè)計和施工圖設(shè)計，并提前項目前期準備工作，上述各項工作預(yù)計5個月內(nèi)可完成，2014年9月有望開工建設(shè)。本項目的建設(shè)擬采用招標方式選擇信譽良好的施工單位，建設(shè)期五年，分三期進行建設(shè)。項目法人制根據(jù)有關(guān)要求，本項目的建設(shè)必須實行項目法人責任制和責任追究制，由項目法定代表人對建設(shè)的全過程和工程質(zhì)量負總責。工程招標制根據(jù)《招投標法》和國家關(guān)于《工程建設(shè)項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》第三條，該項目屬于關(guān)系社會公共利益、公眾安全的公用事業(yè)項目，在其規(guī)定的公開招標范圍內(nèi)。項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購，均應(yīng)按要求進行招標。依據(jù)項目單位的實際情況，招標的組織形式應(yīng)實行委托招標；招標的方式要公開招標。招標的具體內(nèi)容由項目審批部門核準。工程監(jiān)理制由于本項目建設(shè)標準要求高，建設(shè)工期緊，建議在工程建設(shè)監(jiān)督方面，應(yīng)盡量按國家有關(guān)規(guī)定選擇有資質(zhì)和實力的監(jiān)理單位，采取全過程監(jiān)理方式。項目合同制建設(shè)單位應(yīng)按照中標結(jié)果和建設(shè)內(nèi)容與勘察設(shè)計單位、施工單位、設(shè)備安裝單位、裝飾裝修隊伍、設(shè)備供應(yīng)商簽訂相關(guān)合同，認真會審施工圖，明確質(zhì)量要求和合理工期、總造價，明確雙方的責、權(quán)、利及約束機制。工程審計制實行工程項目開工、竣工審計制度，較大的工程可委托審計機構(gòu)實行項目跟蹤審計，并國家和省有關(guān)規(guī)定要求辦理。工程竣工決算應(yīng)經(jīng)項目單位內(nèi)部審核后，委托有相應(yīng)資質(zhì)的審計機構(gòu)復(fù)審?？⒐を炇諅浒钢乒こ炭⒐ず蠼ㄔO(shè)單位必須及時組織工程勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位進行竣工驗收，驗收合格后，按規(guī)定向有關(guān)部門備案。第十一章 投資估算和資金籌措本投資估算為年產(chǎn)150萬立方米微孔輕質(zhì)混凝土復(fù)合保溫砌塊項目的投資估算。本項目擬建在*****高新區(qū)。場址占地面積200畝，項目總建筑面積為49900平方米，建設(shè)內(nèi)容主要包括預(yù)處理車間、原料儲備棚、成型車間、成品堆場、倒班宿舍、綜合樓、職工食堂、職工浴池、機加車間、變電所及門衛(wèi)等；配置相應(yīng)的生產(chǎn)設(shè)備、檢測設(shè)備及公用輔助、配套設(shè)施等；建設(shè)道路及綠化等總圖設(shè)施。本投資估算包括上述內(nèi)容的建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費、其他工程費用等。建筑工程根據(jù)當?shù)仡愃乒こ虇挝辉靸r估列；設(shè)備價格根據(jù)詢價，并計取6%的運雜費；安裝工程根據(jù)類似工程安裝費率計??；工器具及生產(chǎn)家具購置費、其他工程費參照相關(guān)行業(yè)和國家的有關(guān)規(guī)定計??；征地費根據(jù)企業(yè)提供資料計；預(yù)備費根據(jù)有關(guān)規(guī)定并結(jié)合項目實際情況計4%。經(jīng)估算，本項目建設(shè)投資為65000萬元，其構(gòu)成如下：建 設(shè) 投 資 構(gòu) 成 表表131 序號費用名稱投資額（萬元）占建設(shè)投資比例(%)1建筑工程費11900172設(shè)備購置費36400523安裝工程費420064其它工程費12500255建設(shè)投資65000100經(jīng)詳估，本項目流動資金為5000萬元。由建設(shè)投資和流動資金構(gòu)成項目投入總資金。本項目投入總資金為70000萬元 ，其中建設(shè)投資為65000萬元，流動資金為5000萬元。第十二章 財務(wù)評價（1）國家計委、建設(shè)部2006發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）。（2）《投資項目可行性研究指南》（中國電力出版社）。（3）國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)財務(wù)、稅收等方面的政策、法規(guī)。（4）建設(shè)單位提供的相關(guān)資料。本項目為****有限公司粉煤灰綜合利用項目，本評價按新建項目進行。（1）本項目投入總資金為70000萬元，其中建設(shè)投資65000萬元，流動資金5000萬元。（2）項目計算期16年，其中建設(shè)期5年，投產(chǎn)期2年（其中第1年及第2年負荷分別為70%、85%），達產(chǎn)期9年。（3）根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，“對企業(yè)生產(chǎn)原料中摻有不少于30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、燒煤鍋爐的爐底渣的建材產(chǎn)品，免征增值稅”及“企業(yè)利用本企業(yè)外的大宗煤矸石、爐渣、粉煤灰作主要原料，生產(chǎn)建材產(chǎn)品的所得，自生產(chǎn)經(jīng)營之日起，免征所得稅5年”，本評價中產(chǎn)品按免征增值稅考慮，所得稅率按25%、免征5年計取。（4）本評價中均采用含稅價格。本項目年產(chǎn)150萬立方米粉煤灰輕質(zhì)保溫砌塊，結(jié)合周邊市場及企業(yè)產(chǎn)品情況，每立方米產(chǎn)品銷售價格平均按560元計；年回收鐵粉5萬噸，每噸銷售價格平均按4400元/噸經(jīng)測算，本項目達產(chǎn)年銷售收入合計為106000萬元。（1）本項目生產(chǎn)所需的主要原材料及燃料動力消耗量由相關(guān)專業(yè)提供，價格參照市場及企業(yè)現(xiàn)實情況計算。（2）項目定員1700人，工資及福利費用依據(jù)企業(yè)目前情況，按平均30000元/人年計算。（3）固定資產(chǎn)折舊采用綜合折舊法，綜合折舊年限15年，殘值率5%。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)分別按10年和5年攤銷。（4）修理費及其他費用、銷售費用等參照類似工程，并考慮建設(shè)單位實際情況確定。綜上估算，本項目達產(chǎn)年總成本為4693萬元。測算的本項目達產(chǎn)年主要指標如下：年銷售收入（含稅） 106000萬元年總成本費用 90000萬元年利潤總額 16000萬元投資利潤率 %項目財務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） %項目財務(wù)內(nèi)部收益率（稅前） %項目財務(wù)凈現(xiàn)值（稅后） 46189萬元項目財務(wù)凈現(xiàn)值（稅前） 61295萬元投資回收期（稅后） 投資回收期（稅前） （1）經(jīng)計算，%，說明項目具有較好的適應(yīng)市場及生產(chǎn)變化的能力。 （2）根據(jù)項目具體情況，本評價分別進行了項目對經(jīng)營成本、銷價及投資三個因素單因素變化的敏感性分析，結(jié)果表明本項目具有一定的抗風(fēng)險能力。（1）盈利能力分析結(jié)果表明，本項目投資利潤率、投資利稅率及財務(wù)內(nèi)部收益率等指標均高于同行業(yè)平均水平，財務(wù)效益較好。（2）清償能力分析表明，項目還款能力較好。 （3）不確定分析結(jié)果顯示，項目具有一定的抗風(fēng)險能力。 綜上所述，本項目在財務(wù)上是可行的。