【正文】 出口保理賒銷出口后，企業(yè)可以將境外應(yīng)收賬款的銷售分戶賬管理、賬款催收交給招商銀行，招商銀行將提供信用銷售控制、壞賬擔(dān)保、貿(mào)易融資等綜合性服務(wù)；提供有追索權(quán)出口保理及無追索權(quán)出口保理，滿足企業(yè)不同的業(yè)務(wù)需求；將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，改善企業(yè)的財務(wù)結(jié)構(gòu)；采取更有競爭力的賒銷結(jié)算方式，有利于企業(yè)增加出口規(guī)模；規(guī)避出口收匯風(fēng)險，有利于拓展高風(fēng)險市場；將應(yīng)收賬款催收和銷售分戶賬管理交給銀行，節(jié)省財務(wù)成本。進口保理在賒銷進口的情況下，企業(yè)無需申請授信額度，無需提供擔(dān)保抵押，即可免費獲得招商銀行信用擔(dān)保，更易與國外客戶達成賒銷方式；既可節(jié)省開證費用，又可先收貨、后付款，有效降低資金占用；業(yè)務(wù)手續(xù)簡便，進口商無需開立信用證，即可輕松辦理進口業(yè)務(wù)；招商銀行提供對賬、到期提醒等一系列的賬務(wù)管理服務(wù)，使進口商的應(yīng)付賬款管理工作更加準(zhǔn)確和輕松。（包買票據(jù)）如果企業(yè)有遠期信用證項下經(jīng)招商銀行承兌的匯票、經(jīng)進口地銀行保函擔(dān)保或票面擔(dān)保（PER AVAL）的遠期商業(yè)本票、遠期招商銀行本票和匯票，企業(yè)可以直接轉(zhuǎn)讓給招商銀行，獲得急需的資金。業(yè)務(wù)優(yōu)勢在于：規(guī)避票據(jù)及其所在地區(qū)的政治、商業(yè)、利率、匯率及轉(zhuǎn)移風(fēng)險，有利于企業(yè)開辟高風(fēng)險地區(qū)的對外貿(mào)易，增加貿(mào)易機會；改善企業(yè)現(xiàn)金流，可獲得高達100%的融資；加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，改善財務(wù)結(jié)構(gòu)；可實現(xiàn)提前結(jié)匯退稅。財務(wù)控制、分權(quán)管理和多級監(jiān)督，是現(xiàn)代企業(yè)現(xiàn)金管理中規(guī)避風(fēng)險的主要手段。企業(yè)科學(xué)、規(guī)范的財務(wù)管理制度，輔助以銀行提供的信息化監(jiān)控和保障措施，是保證企業(yè)現(xiàn)金管理安全有序?qū)嵤┑年P(guān)鍵。此外，企業(yè)留存或未來現(xiàn)金的利率、匯率風(fēng)險，可以通過銀行的專業(yè)服務(wù)得到有效控制。在日趨開放和發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，防范和杜絕可能對企業(yè)的系統(tǒng)和資金造成巨大危害的網(wǎng)絡(luò)黑客、木馬等，采用前沿數(shù)字認證技術(shù)和信息化風(fēng)險控制措施，是企業(yè)開展網(wǎng)上現(xiàn)金管理活動的前提。招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行的風(fēng)險控制機制，提供更全面、安全的防護措施，從業(yè)務(wù)流程、交易控制、信息預(yù)警、技術(shù)支持等多角度，保障企業(yè)安全使用網(wǎng)上企業(yè)銀行系統(tǒng)，有效防范網(wǎng)絡(luò)攻擊。風(fēng)險控制手段包括：靈活設(shè)置的財務(wù)分權(quán)制度。根據(jù)企業(yè)財務(wù)管理模式，網(wǎng)上企業(yè)銀行提供自由定制財務(wù)授權(quán)操作鏈，支持任意一種業(yè)務(wù)審批流程預(yù)設(shè)置方式，只有滿足預(yù)設(shè)授權(quán)流程，才能允許交易發(fā)生。鎖定資金流向。網(wǎng)上預(yù)設(shè)置收款方列表，禁止向未經(jīng)授權(quán)的收款方支付，控制資金流向。支付額度控制。可對資金交易類業(yè)務(wù)進行多種時間維度的限額控制，防止超額度支付。信息預(yù)警。提供即時預(yù)警信息通知機制，企業(yè)隨時掌握賬戶操作、大額交易、余額變動等異常情況。數(shù)據(jù)傳輸安全。企業(yè)與銀行間數(shù)據(jù)傳輸雙重加密，加密強度高，算法不公開，確保網(wǎng)上數(shù)據(jù)傳輸安全。數(shù)字證書和數(shù)字簽名。采用1024比特的RSA密鑰數(shù)字證書，使用數(shù)字證書對交易數(shù)據(jù)進行簽名，必須擁有數(shù)字證書才可使用網(wǎng)上企業(yè)銀行進行交易操作。、匯率的風(fēng)險管理受國際外匯市場匯率水平變動、各國央行對貨幣政策進行調(diào)整等因素的影響，企業(yè)國際貿(mào)易項下未來收付款操作，不可避免存在匯率、利率兩大風(fēng)險，如何進行有效的風(fēng)險規(guī)避，是企業(yè)現(xiàn)金管理活動中必須面臨的問題。招商銀行的風(fēng)險管理產(chǎn)品不僅涵蓋外幣如常見的美元、日元、歐元負債，還涵蓋了對客戶人民幣貸款項目進行的利率風(fēng)險管理。產(chǎn)品由于引進了衍生交易的理念，可以針對不同客戶的具體需求，進行個性化的量身定制。同時，招商銀行根據(jù)客戶經(jīng)營活動中的具體需求，提供在各大市場的代客交易服務(wù)，包括人民幣債券結(jié)算代理、即遠期結(jié)售匯交易、外匯買賣、結(jié)構(gòu)性外匯交易等。其優(yōu)勢在于充分利用招商銀行的市場領(lǐng)先地位，在境內(nèi)外市場尋求最有利之報價，為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。與企業(yè)ERP系統(tǒng)對接的現(xiàn)金管理工具ERP（Enterprise Resource Planning， 企業(yè)資源計劃系統(tǒng)），是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上,以系統(tǒng)化的管理思想,為企業(yè)決策層及員工提供決策運行手段的管理平臺。ERP 不僅僅是一個系統(tǒng)軟件,更重要的是一種管理思想,它實現(xiàn)了企業(yè)內(nèi)部資源和企業(yè)相關(guān)的外部資源的整合，通過系統(tǒng)將企業(yè)的人、財、物、產(chǎn)、供、銷及相應(yīng)的物流、信息流、資金流、管理流、增值流等緊密地集成起來,這就是ERP。在發(fā)達國家，ERP從20世紀90年代中期始在企業(yè)普及，中國企業(yè)在經(jīng)歷了“發(fā)揮勞動力成本優(yōu)勢”、“技術(shù)現(xiàn)代化”等發(fā)展階段后，現(xiàn)在已經(jīng)進入了以應(yīng)用ERP為特征的“企業(yè)信息化”階段。ERP是世界企業(yè)經(jīng)營與管理技術(shù)進步的代表，對于企業(yè)來說，應(yīng)用ERP的價值就在于通過系統(tǒng)的計劃和控制等功能，結(jié)合企業(yè)流程的優(yōu)化，有效配給各項資源，以加快對市場變化的反應(yīng)速度，降低企業(yè)成本的同時提高效率和效益，從而提升企業(yè)整體競爭力。借助ERP系統(tǒng)的支持，集團企業(yè)將打破傳統(tǒng)的分散管理模式，通過數(shù)據(jù)集中、資源共享，建立以資本為紐帶，以核算、預(yù)算、資金管理為核心的財務(wù)體系，實現(xiàn)基于資金集中統(tǒng)一監(jiān)控、面向集團集中管理的規(guī)范化資金管理體系，從而全過程、全方位支持資金計劃、資金支付控制、動態(tài)資金分析報告、績效管理和戰(zhàn)略規(guī)劃的落實等。急需解決的系統(tǒng)對接問題企業(yè)財務(wù)的職能僅僅滿足事后核算的精準(zhǔn)性是不夠的，還要能夠?qū)κ虑暗娘L(fēng)險進行預(yù)測并控制企業(yè)經(jīng)營活動的整個過程。在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的支持下，時間、空間、地域乃至企業(yè)內(nèi)部管理層次和幅度大幅縮小，財務(wù)的實時監(jiān)控職能正在為企業(yè)的管理者提供決策的數(shù)據(jù)支持，財務(wù)信息化已經(jīng)成為企業(yè)應(yīng)用ERP后的必然選擇。在集團資金集中管理過程中，一方面要達到集團資金集中管理的目的，另一方面也要充分考慮集團下屬成員單位資金運用的便利性和時效性。因此，集團公司應(yīng)從資金管理的各個環(huán)節(jié)上規(guī)范企業(yè)涉及現(xiàn)金流預(yù)算、資金結(jié)算、銀行授信、應(yīng)收/付票據(jù)、信貸管理、外匯等資金行為，使之形成為一個成熟的管理體系。集團企業(yè)如何才能依靠EPR的幫助，最大限度地提高集團企業(yè)資金的整體使用效益，使資金得到最高回報和創(chuàng)造最大價值，從而實現(xiàn)系統(tǒng)整合的優(yōu)勢？經(jīng)過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，許多公司中存在下列共同的現(xiàn)實問題：企業(yè)財務(wù)系統(tǒng)或ERP系統(tǒng)建立之后，如何理順各個環(huán)節(jié)工作流程？如何及時歸集各種資金？如何對資金實時監(jiān)控確保資金安全？以及如何做到對資金管理心中有數(shù)，節(jié)約資金占用，提高資金使用效率和效果，最終達到防范風(fēng)險并實現(xiàn)企業(yè)價值最大化的目的?上述問題說明兩個方面：一是實施ERP系統(tǒng)后必須要建立嚴格的內(nèi)部計劃、實施與控制體系，這是ERP系統(tǒng)運行成功的制度保障；另一方面是實施ERP系統(tǒng)必須要考慮到ERP系統(tǒng)與銀行資金結(jié)算體系的有效對接。系統(tǒng)對接的目標(biāo)既要解決企業(yè)ERP系統(tǒng)與銀行結(jié)算體系脫節(jié)問題，也要解決資金流與業(yè)務(wù)流脫節(jié)問題。既要實現(xiàn)資金流、票據(jù)流、物流、信息流的內(nèi)部集成，也要實現(xiàn)各分部與總部的資金集成，資金的管理架構(gòu)是內(nèi)部矩陣式的。從價值增值的角度重新審視集團層級，消除不增值環(huán)節(jié)，使之更扁平化和有效率，更節(jié)省資金占用和耗費。使資金計劃有據(jù)可依，改變單憑經(jīng)驗或拘泥于現(xiàn)有金字塔式組織架構(gòu)來確定資金需求規(guī)模的狀況，通過整合資金流、票據(jù)流、物流、信息流，來實現(xiàn)既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，通過企業(yè)ERP系統(tǒng)與銀行結(jié)算體系的對接，不僅為預(yù)算管理提供一個管理平臺，而且使全面預(yù)算管理最終通過全面現(xiàn)金管理來實現(xiàn)，并達到與預(yù)算管理動態(tài)結(jié)合，這對實施預(yù)算管理的集團是一個關(guān)鍵。企業(yè)ERP系統(tǒng)與銀行結(jié)算體系的對接并不是簡單意義上的連接，而是要是達到銀行與企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)造價值的各作業(yè)鏈的“無縫連接”，進而找出節(jié)約資金、使集團整體價值增值的路徑，使 “集中控制”和“優(yōu)化投資” 落到實處。企業(yè)內(nèi)部各部門之間要充分實現(xiàn)資源共享，按照統(tǒng)一的目標(biāo)實現(xiàn)業(yè)務(wù)流程再造。實現(xiàn)系統(tǒng)對接的工具銀行與企業(yè)系統(tǒng)的互連互通：銀企直聯(lián)招商銀行通過銀企直聯(lián)提供與企業(yè)ERP系統(tǒng)對接的現(xiàn)金管理工具。它是一種包括網(wǎng)上銀行在內(nèi)的電子銀行系統(tǒng)與企業(yè)ERP系統(tǒng)在線實時對接的方式，技術(shù)上是以ActiveX或Win32動態(tài)連接庫形式，向企業(yè)ERP系統(tǒng)提供編程調(diào)用接口，企業(yè)利用該接口作系統(tǒng)二次開發(fā)，我們稱之為銀行與企業(yè)系統(tǒng)的嵌入式直連。招商銀行提供的電子銀行系統(tǒng)從保障企業(yè)資金安全角度考慮，對涉及賬戶資金的操作，通常設(shè)置有一套完整的經(jīng)辦、審批機制，企業(yè)按照其財務(wù)管理制度要求，所有業(yè)務(wù)發(fā)生均需要符合相應(yīng)的授權(quán)流程，但這套授權(quán)機制必須在電子銀行系統(tǒng)內(nèi)封閉完成。對于財務(wù)管理完善的企業(yè)，其自身的ERP系統(tǒng)就有了完整的經(jīng)辦、審批流程，生成的指令希望可以直接提交并發(fā)生，而無須企業(yè)再在電子銀行系統(tǒng)內(nèi)重復(fù)操作。因此，銀企直聯(lián)使得企業(yè)直接通過財務(wù)系統(tǒng)的界面就可進行銀行賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬支付、資金歸集、數(shù)據(jù)下載等多種類型業(yè)務(wù)操作，并可由企業(yè)根據(jù)需要自行在其ERP系統(tǒng)中定制更多個性化功能。 雙方系統(tǒng)間數(shù)據(jù)聯(lián)動，在提供企業(yè)實時、準(zhǔn)確、全面的賬務(wù)信息支持，達到賬務(wù)信息銀企同步基礎(chǔ)上，企業(yè)在其ERP系統(tǒng)上可獨立進行包括結(jié)算、投資、融資、預(yù)算、審批、核算等各種業(yè)務(wù)管理，企業(yè)通過ERP系統(tǒng)自動將需要銀行服務(wù)的業(yè)務(wù)指令通過系統(tǒng)直聯(lián)接口提交給銀行，借助電子銀行系統(tǒng)的各種產(chǎn)品功能得以實現(xiàn)。連接方式招商銀行的電子銀行系統(tǒng)通過互聯(lián)網(wǎng)、VPN或DDN專線與企業(yè)ERP系統(tǒng)連接。銀企直聯(lián)產(chǎn)品支持多種符合業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)交換格式，企業(yè)ERP系統(tǒng)通過上述連接方式與與電子銀行系統(tǒng)實現(xiàn)無縫對接。電子銀行系統(tǒng)采用成熟的數(shù)據(jù)加密和身份認證技術(shù)和工具，并且與人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）、小額支付系統(tǒng)（BEPS）實時連接。雙向一體化對接，保障了銀企直聯(lián)服務(wù)的效率性和準(zhǔn)確性。銀企直聯(lián)的應(yīng)用要求銀企直聯(lián)是企業(yè)應(yīng)用電子銀行系統(tǒng)的高級階段，一般有銀企直聯(lián)需求的企業(yè)，都是屬于財務(wù)管理制度完善、建立了規(guī)范的業(yè)務(wù)流程的企業(yè)，并且具有完善的ERP業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。企業(yè)有較多的業(yè)務(wù)處理要求，通過銀企直聯(lián)的操作可實現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)。銀企直聯(lián)接口的開發(fā)和日常維護，要求企業(yè)自身具有較強的軟件開發(fā)能力，或是ERP系統(tǒng)供應(yīng)商的技術(shù)支持。實施效果無技術(shù)障礙。經(jīng)過多年發(fā)展，銀企直聯(lián)有多種連接方式和多種數(shù)據(jù)格式支持，客戶實施成本低，沒有技術(shù)障礙。全程不落地。ERP系統(tǒng)將企業(yè)指令不落地地自動上傳到銀行系統(tǒng)，同樣將電子銀行系統(tǒng)中的資金交易等信息不落地地下載到ERP系統(tǒng)。企業(yè)的ERP系統(tǒng)的功能與銀行電子產(chǎn)品的實際應(yīng)用能緊密、平滑地結(jié)合在一起，并保持良好的兼容性。方便、準(zhǔn)確。傳統(tǒng)方式下，企業(yè)使用電子銀行系統(tǒng)，必須將財務(wù)數(shù)據(jù)分別錄入ERP系統(tǒng)和電子銀行系統(tǒng)，重復(fù)勞動不僅手續(xù)繁瑣，而且容易造成數(shù)據(jù)差錯。銀企直聯(lián)的無縫聯(lián)接，使得財務(wù)操作方便、準(zhǔn)確。有助于提升企業(yè)現(xiàn)金管理水平，加強資金的計劃控制，更進一步，整合企業(yè)資金資源，最大限度提高資金周轉(zhuǎn)效率和效益。網(wǎng)上銀行的應(yīng)用趨勢隨著人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）的普遍采用，網(wǎng)上銀行在企業(yè)應(yīng)收賬款管理中的重要地位日漸突出。由于現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）為電子化清算系統(tǒng)，商業(yè)銀行可以通過其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)建立CNAPS與網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的連接，因此，企業(yè)每一筆收款的完整信息都可以通過該對接渠道，實時通知到企業(yè)。網(wǎng)上銀行經(jīng)過多年的實踐和發(fā)展，功能不斷增強，不僅在線提供主動實時的收款信息通知，也可以提供滿足ERP系統(tǒng)需求的多種格式的交易數(shù)據(jù)文件，并可以多種連接方式實現(xiàn)銀企直聯(lián)，有了這些工具的支持，企業(yè)應(yīng)收賬款管理因而變得簡單而高效。結(jié)論企業(yè)ERP系統(tǒng)與電子銀行系統(tǒng)的對接是企業(yè)實現(xiàn)全面財資管理的重要步驟。招商銀行提供的包括銀企直聯(lián)、交易識別、電子對賬等的多種現(xiàn)金管理工具，已經(jīng)服務(wù)于一些大型跨國公司在中國的運營中心，以及對銀行業(yè)務(wù)處理有較高要求的企業(yè)，這些現(xiàn)金管理工具的實用性和輔助功能，在建立電子銀行系統(tǒng)與企業(yè)ERP系統(tǒng)一體化連接方面，乃至于支持企業(yè)財資管理方面，都發(fā)揮了重要作用。相信隨著企業(yè)財資金管理職能的不斷演進和擴大，隨著信息技術(shù)的進步和發(fā)展，必將對今后銀行系統(tǒng)與企業(yè)ERP系統(tǒng)對接的概念和模式帶來新的變化，無論是在市場層面還是技術(shù)層面，招商銀行的現(xiàn)金管理服務(wù)已經(jīng)作好了迎接變化的準(zhǔn)備。51 / 53