【正文】 出口保理賒銷出口后，企業(yè)可以將境外應(yīng)收賬款的銷售分戶賬管理、賬款催收交給招商銀行，招商銀行將提供信用銷售控制、壞賬擔(dān)保、貿(mào)易融資等綜合性服務(wù)；提供有追索權(quán)出口保理及無追索權(quán)出口保理，滿足企業(yè)不同的業(yè)務(wù)需求；將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，改善企業(yè)的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)；采取更有競(jìng)爭(zhēng)力的賒銷結(jié)算方式，有利于企業(yè)增加出口規(guī)模；規(guī)避出口收匯風(fēng)險(xiǎn)，有利于拓展高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)；將應(yīng)收賬款催收和銷售分戶賬管理交給銀行，節(jié)省財(cái)務(wù)成本。進(jìn)口保理在賒銷進(jìn)口的情況下，企業(yè)無需申請(qǐng)授信額度，無需提供擔(dān)保抵押，即可免費(fèi)獲得招商銀行信用擔(dān)保，更易與國(guó)外客戶達(dá)成賒銷方式；既可節(jié)省開證費(fèi)用，又可先收貨、后付款，有效降低資金占用；業(yè)務(wù)手續(xù)簡(jiǎn)便，進(jìn)口商無需開立信用證，即可輕松辦理進(jìn)口業(yè)務(wù)；招商銀行提供對(duì)賬、到期提醒等一系列的賬務(wù)管理服務(wù)，使進(jìn)口商的應(yīng)付賬款管理工作更加準(zhǔn)確和輕松。（包買票據(jù)）如果企業(yè)有遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下經(jīng)招商銀行承兌的匯票、經(jīng)進(jìn)口地銀行保函擔(dān)?；蚱泵鎿?dān)保（PER AVAL）的遠(yuǎn)期商業(yè)本票、遠(yuǎn)期招商銀行本票和匯票，企業(yè)可以直接轉(zhuǎn)讓給招商銀行，獲得急需的資金。業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)在于：規(guī)避票據(jù)及其所在地區(qū)的政治、商業(yè)、利率、匯率及轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，有利于企業(yè)開辟高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)的對(duì)外貿(mào)易，增加貿(mào)易機(jī)會(huì)；改善企業(yè)現(xiàn)金流，可獲得高達(dá)100%的融資；加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，改善財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)；可實(shí)現(xiàn)提前結(jié)匯退稅。財(cái)務(wù)控制、分權(quán)管理和多級(jí)監(jiān)督，是現(xiàn)代企業(yè)現(xiàn)金管理中規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。企業(yè)科學(xué)、規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度，輔助以銀行提供的信息化監(jiān)控和保障措施，是保證企業(yè)現(xiàn)金管理安全有序?qū)嵤┑年P(guān)鍵。此外，企業(yè)留存或未來現(xiàn)金的利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)，可以通過銀行的專業(yè)服務(wù)得到有效控制。在日趨開放和發(fā)展的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，防范和杜絕可能對(duì)企業(yè)的系統(tǒng)和資金造成巨大危害的網(wǎng)絡(luò)黑客、木馬等，采用前沿?cái)?shù)字認(rèn)證技術(shù)和信息化風(fēng)險(xiǎn)控制措施，是企業(yè)開展網(wǎng)上現(xiàn)金管理活動(dòng)的前提。招商銀行網(wǎng)上企業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，提供更全面、安全的防護(hù)措施，從業(yè)務(wù)流程、交易控制、信息預(yù)警、技術(shù)支持等多角度，保障企業(yè)安全使用網(wǎng)上企業(yè)銀行系統(tǒng)，有效防范網(wǎng)絡(luò)攻擊。風(fēng)險(xiǎn)控制手段包括：靈活設(shè)置的財(cái)務(wù)分權(quán)制度。根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)管理模式，網(wǎng)上企業(yè)銀行提供自由定制財(cái)務(wù)授權(quán)操作鏈，支持任意一種業(yè)務(wù)審批流程預(yù)設(shè)置方式，只有滿足預(yù)設(shè)授權(quán)流程，才能允許交易發(fā)生。鎖定資金流向。網(wǎng)上預(yù)設(shè)置收款方列表，禁止向未經(jīng)授權(quán)的收款方支付，控制資金流向。支付額度控制?？蓪?duì)資金交易類業(yè)務(wù)進(jìn)行多種時(shí)間維度的限額控制，防止超額度支付。信息預(yù)警。提供即時(shí)預(yù)警信息通知機(jī)制，企業(yè)隨時(shí)掌握賬戶操作、大額交易、余額變動(dòng)等異常情況。數(shù)據(jù)傳輸安全。企業(yè)與銀行間數(shù)據(jù)傳輸雙重加密，加密強(qiáng)度高，算法不公開，確保網(wǎng)上數(shù)據(jù)傳輸安全。數(shù)字證書和數(shù)字簽名。采用1024比特的RSA密鑰數(shù)字證書，使用數(shù)字證書對(duì)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行簽名，必須擁有數(shù)字證書才可使用網(wǎng)上企業(yè)銀行進(jìn)行交易操作。、匯率的風(fēng)險(xiǎn)管理受國(guó)際外匯市場(chǎng)匯率水平變動(dòng)、各國(guó)央行對(duì)貨幣政策進(jìn)行調(diào)整等因素的影響，企業(yè)國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下未來收付款操作，不可避免存在匯率、利率兩大風(fēng)險(xiǎn)，如何進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，是企業(yè)現(xiàn)金管理活動(dòng)中必須面臨的問題。招商銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)品不僅涵蓋外幣如常見的美元、日元、歐元負(fù)債，還涵蓋了對(duì)客戶人民幣貸款項(xiàng)目進(jìn)行的利率風(fēng)險(xiǎn)管理。產(chǎn)品由于引進(jìn)了衍生交易的理念，可以針對(duì)不同客戶的具體需求，進(jìn)行個(gè)性化的量身定制。同時(shí)，招商銀行根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的具體需求，提供在各大市場(chǎng)的代客交易服務(wù)，包括人民幣債券結(jié)算代理、即遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易、外匯買賣、結(jié)構(gòu)性外匯交易等。其優(yōu)勢(shì)在于充分利用招商銀行的市場(chǎng)領(lǐng)先地位，在境內(nèi)外市場(chǎng)尋求最有利之報(bào)價(jià)，為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。與企業(yè)ERP系統(tǒng)對(duì)接的現(xiàn)金管理工具ERP（Enterprise Resource Planning， 企業(yè)資源計(jì)劃系統(tǒng)），是指建立在信息技術(shù)基礎(chǔ)上,以系統(tǒng)化的管理思想,為企業(yè)決策層及員工提供決策運(yùn)行手段的管理平臺(tái)。ERP 不僅僅是一個(gè)系統(tǒng)軟件,更重要的是一種管理思想,它實(shí)現(xiàn)了企業(yè)內(nèi)部資源和企業(yè)相關(guān)的外部資源的整合，通過系統(tǒng)將企業(yè)的人、財(cái)、物、產(chǎn)、供、銷及相應(yīng)的物流、信息流、資金流、管理流、增值流等緊密地集成起來,這就是ERP。在發(fā)達(dá)國(guó)家，ERP從20世紀(jì)90年代中期始在企業(yè)普及，中國(guó)企業(yè)在經(jīng)歷了“發(fā)揮勞動(dòng)力成本優(yōu)勢(shì)”、“技術(shù)現(xiàn)代化”等發(fā)展階段后，現(xiàn)在已經(jīng)進(jìn)入了以應(yīng)用ERP為特征的“企業(yè)信息化”階段。ERP是世界企業(yè)經(jīng)營(yíng)與管理技術(shù)進(jìn)步的代表，對(duì)于企業(yè)來說，應(yīng)用ERP的價(jià)值就在于通過系統(tǒng)的計(jì)劃和控制等功能，結(jié)合企業(yè)流程的優(yōu)化，有效配給各項(xiàng)資源，以加快對(duì)市場(chǎng)變化的反應(yīng)速度，降低企業(yè)成本的同時(shí)提高效率和效益，從而提升企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力。借助ERP系統(tǒng)的支持，集團(tuán)企業(yè)將打破傳統(tǒng)的分散管理模式，通過數(shù)據(jù)集中、資源共享，建立以資本為紐帶，以核算、預(yù)算、資金管理為核心的財(cái)務(wù)體系，實(shí)現(xiàn)基于資金集中統(tǒng)一監(jiān)控、面向集團(tuán)集中管理的規(guī)范化資金管理體系，從而全過程、全方位支持資金計(jì)劃、資金支付控制、動(dòng)態(tài)資金分析報(bào)告、績(jī)效管理和戰(zhàn)略規(guī)劃的落實(shí)等。急需解決的系統(tǒng)對(duì)接問題企業(yè)財(cái)務(wù)的職能僅僅滿足事后核算的精準(zhǔn)性是不夠的，還要能夠?qū)κ虑暗娘L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)并控制企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的整個(gè)過程。在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的支持下，時(shí)間、空間、地域乃至企業(yè)內(nèi)部管理層次和幅度大幅縮小，財(cái)務(wù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控職能正在為企業(yè)的管理者提供決策的數(shù)據(jù)支持，財(cái)務(wù)信息化已經(jīng)成為企業(yè)應(yīng)用ERP后的必然選擇。在集團(tuán)資金集中管理過程中，一方面要達(dá)到集團(tuán)資金集中管理的目的，另一方面也要充分考慮集團(tuán)下屬成員單位資金運(yùn)用的便利性和時(shí)效性。因此，集團(tuán)公司應(yīng)從資金管理的各個(gè)環(huán)節(jié)上規(guī)范企業(yè)涉及現(xiàn)金流預(yù)算、資金結(jié)算、銀行授信、應(yīng)收/付票據(jù)、信貸管理、外匯等資金行為，使之形成為一個(gè)成熟的管理體系。集團(tuán)企業(yè)如何才能依靠EPR的幫助，最大限度地提高集團(tuán)企業(yè)資金的整體使用效益，使資金得到最高回報(bào)和創(chuàng)造最大價(jià)值，從而實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)整合的優(yōu)勢(shì)？經(jīng)過調(diào)研發(fā)現(xiàn)，許多公司中存在下列共同的現(xiàn)實(shí)問題：企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)或ERP系統(tǒng)建立之后，如何理順各個(gè)環(huán)節(jié)工作流程？如何及時(shí)歸集各種資金？如何對(duì)資金實(shí)時(shí)監(jiān)控確保資金安全？以及如何做到對(duì)資金管理心中有數(shù)，節(jié)約資金占用，提高資金使用效率和效果，最終達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)并實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化的目的?上述問題說明兩個(gè)方面：一是實(shí)施ERP系統(tǒng)后必須要建立嚴(yán)格的內(nèi)部計(jì)劃、實(shí)施與控制體系，這是ERP系統(tǒng)運(yùn)行成功的制度保障；另一方面是實(shí)施ERP系統(tǒng)必須要考慮到ERP系統(tǒng)與銀行資金結(jié)算體系的有效對(duì)接。系統(tǒng)對(duì)接的目標(biāo)既要解決企業(yè)ERP系統(tǒng)與銀行結(jié)算體系脫節(jié)問題，也要解決資金流與業(yè)務(wù)流脫節(jié)問題。既要實(shí)現(xiàn)資金流、票據(jù)流、物流、信息流的內(nèi)部集成，也要實(shí)現(xiàn)各分部與總部的資金集成，資金的管理架構(gòu)是內(nèi)部矩陣式的。從價(jià)值增值的角度重新審視集團(tuán)層級(jí)，消除不增值環(huán)節(jié)，使之更扁平化和有效率，更節(jié)省資金占用和耗費(fèi)。使資金計(jì)劃有據(jù)可依，改變單憑經(jīng)驗(yàn)或拘泥于現(xiàn)有金字塔式組織架構(gòu)來確定資金需求規(guī)模的狀況，通過整合資金流、票據(jù)流、物流、信息流，來實(shí)現(xiàn)既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，通過企業(yè)ERP系統(tǒng)與銀行結(jié)算體系的對(duì)接，不僅為預(yù)算管理提供一個(gè)管理平臺(tái)，而且使全面預(yù)算管理最終通過全面現(xiàn)金管理來實(shí)現(xiàn)，并達(dá)到與預(yù)算管理動(dòng)態(tài)結(jié)合，這對(duì)實(shí)施預(yù)算管理的集團(tuán)是一個(gè)關(guān)鍵。企業(yè)ERP系統(tǒng)與銀行結(jié)算體系的對(duì)接并不是簡(jiǎn)單意義上的連接，而是要是達(dá)到銀行與企業(yè)內(nèi)部創(chuàng)造價(jià)值的各作業(yè)鏈的“無縫連接”，進(jìn)而找出節(jié)約資金、使集團(tuán)整體價(jià)值增值的路徑，使 “集中控制”和“優(yōu)化投資” 落到實(shí)處。企業(yè)內(nèi)部各部門之間要充分實(shí)現(xiàn)資源共享，按照統(tǒng)一的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程再造。實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)接的工具銀行與企業(yè)系統(tǒng)的互連互通：銀企直聯(lián)招商銀行通過銀企直聯(lián)提供與企業(yè)ERP系統(tǒng)對(duì)接的現(xiàn)金管理工具。它是一種包括網(wǎng)上銀行在內(nèi)的電子銀行系統(tǒng)與企業(yè)ERP系統(tǒng)在線實(shí)時(shí)對(duì)接的方式，技術(shù)上是以ActiveX或Win32動(dòng)態(tài)連接庫形式，向企業(yè)ERP系統(tǒng)提供編程調(diào)用接口，企業(yè)利用該接口作系統(tǒng)二次開發(fā)，我們稱之為銀行與企業(yè)系統(tǒng)的嵌入式直連。招商銀行提供的電子銀行系統(tǒng)從保障企業(yè)資金安全角度考慮，對(duì)涉及賬戶資金的操作，通常設(shè)置有一套完整的經(jīng)辦、審批機(jī)制，企業(yè)按照其財(cái)務(wù)管理制度要求，所有業(yè)務(wù)發(fā)生均需要符合相應(yīng)的授權(quán)流程，但這套授權(quán)機(jī)制必須在電子銀行系統(tǒng)內(nèi)封閉完成。對(duì)于財(cái)務(wù)管理完善的企業(yè)，其自身的ERP系統(tǒng)就有了完整的經(jīng)辦、審批流程，生成的指令希望可以直接提交并發(fā)生，而無須企業(yè)再在電子銀行系統(tǒng)內(nèi)重復(fù)操作。因此，銀企直聯(lián)使得企業(yè)直接通過財(cái)務(wù)系統(tǒng)的界面就可進(jìn)行銀行賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬支付、資金歸集、數(shù)據(jù)下載等多種類型業(yè)務(wù)操作，并可由企業(yè)根據(jù)需要自行在其ERP系統(tǒng)中定制更多個(gè)性化功能。 雙方系統(tǒng)間數(shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)，在提供企業(yè)實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確、全面的賬務(wù)信息支持，達(dá)到賬務(wù)信息銀企同步基礎(chǔ)上，企業(yè)在其ERP系統(tǒng)上可獨(dú)立進(jìn)行包括結(jié)算、投資、融資、預(yù)算、審批、核算等各種業(yè)務(wù)管理，企業(yè)通過ERP系統(tǒng)自動(dòng)將需要銀行服務(wù)的業(yè)務(wù)指令通過系統(tǒng)直聯(lián)接口提交給銀行，借助電子銀行系統(tǒng)的各種產(chǎn)品功能得以實(shí)現(xiàn)。連接方式招商銀行的電子銀行系統(tǒng)通過互聯(lián)網(wǎng)、VPN或DDN專線與企業(yè)ERP系統(tǒng)連接。銀企直聯(lián)產(chǎn)品支持多種符合業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)的數(shù)據(jù)交換格式，企業(yè)ERP系統(tǒng)通過上述連接方式與與電子銀行系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)無縫對(duì)接。電子銀行系統(tǒng)采用成熟的數(shù)據(jù)加密和身份認(rèn)證技術(shù)和工具，并且與人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）、小額支付系統(tǒng)（BEPS）實(shí)時(shí)連接。雙向一體化對(duì)接，保障了銀企直聯(lián)服務(wù)的效率性和準(zhǔn)確性。銀企直聯(lián)的應(yīng)用要求銀企直聯(lián)是企業(yè)應(yīng)用電子銀行系統(tǒng)的高級(jí)階段，一般有銀企直聯(lián)需求的企業(yè)，都是屬于財(cái)務(wù)管理制度完善、建立了規(guī)范的業(yè)務(wù)流程的企業(yè)，并且具有完善的ERP業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。企業(yè)有較多的業(yè)務(wù)處理要求，通過銀企直聯(lián)的操作可實(shí)現(xiàn)規(guī)模效應(yīng)。銀企直聯(lián)接口的開發(fā)和日常維護(hù)，要求企業(yè)自身具有較強(qiáng)的軟件開發(fā)能力，或是ERP系統(tǒng)供應(yīng)商的技術(shù)支持。實(shí)施效果無技術(shù)障礙。經(jīng)過多年發(fā)展，銀企直聯(lián)有多種連接方式和多種數(shù)據(jù)格式支持，客戶實(shí)施成本低，沒有技術(shù)障礙。全程不落地。ERP系統(tǒng)將企業(yè)指令不落地地自動(dòng)上傳到銀行系統(tǒng)，同樣將電子銀行系統(tǒng)中的資金交易等信息不落地地下載到ERP系統(tǒng)。企業(yè)的ERP系統(tǒng)的功能與銀行電子產(chǎn)品的實(shí)際應(yīng)用能緊密、平滑地結(jié)合在一起，并保持良好的兼容性。方便、準(zhǔn)確。傳統(tǒng)方式下，企業(yè)使用電子銀行系統(tǒng)，必須將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分別錄入ERP系統(tǒng)和電子銀行系統(tǒng)，重復(fù)勞動(dòng)不僅手續(xù)繁瑣，而且容易造成數(shù)據(jù)差錯(cuò)。銀企直聯(lián)的無縫聯(lián)接，使得財(cái)務(wù)操作方便、準(zhǔn)確。有助于提升企業(yè)現(xiàn)金管理水平，加強(qiáng)資金的計(jì)劃控制，更進(jìn)一步，整合企業(yè)資金資源，最大限度提高資金周轉(zhuǎn)效率和效益。網(wǎng)上銀行的應(yīng)用趨勢(shì)隨著人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）的普遍采用，網(wǎng)上銀行在企業(yè)應(yīng)收賬款管理中的重要地位日漸突出。由于現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（CNAPS）為電子化清算系統(tǒng)，商業(yè)銀行可以通過其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)建立CNAPS與網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的連接，因此，企業(yè)每一筆收款的完整信息都可以通過該對(duì)接渠道，實(shí)時(shí)通知到企業(yè)。網(wǎng)上銀行經(jīng)過多年的實(shí)踐和發(fā)展，功能不斷增強(qiáng)，不僅在線提供主動(dòng)實(shí)時(shí)的收款信息通知，也可以提供滿足ERP系統(tǒng)需求的多種格式的交易數(shù)據(jù)文件，并可以多種連接方式實(shí)現(xiàn)銀企直聯(lián)，有了這些工具的支持，企業(yè)應(yīng)收賬款管理因而變得簡(jiǎn)單而高效。結(jié)論企業(yè)ERP系統(tǒng)與電子銀行系統(tǒng)的對(duì)接是企業(yè)實(shí)現(xiàn)全面財(cái)資管理的重要步驟。招商銀行提供的包括銀企直聯(lián)、交易識(shí)別、電子對(duì)賬等的多種現(xiàn)金管理工具，已經(jīng)服務(wù)于一些大型跨國(guó)公司在中國(guó)的運(yùn)營(yíng)中心，以及對(duì)銀行業(yè)務(wù)處理有較高要求的企業(yè)，這些現(xiàn)金管理工具的實(shí)用性和輔助功能，在建立電子銀行系統(tǒng)與企業(yè)ERP系統(tǒng)一體化連接方面，乃至于支持企業(yè)財(cái)資管理方面，都發(fā)揮了重要作用。相信隨著企業(yè)財(cái)資金管理職能的不斷演進(jìn)和擴(kuò)大，隨著信息技術(shù)的進(jìn)步和發(fā)展，必將對(duì)今后銀行系統(tǒng)與企業(yè)ERP系統(tǒng)對(duì)接的概念和模式帶來新的變化，無論是在市場(chǎng)層面還是技術(shù)層面，招商銀行的現(xiàn)金管理服務(wù)已經(jīng)作好了迎接變化的準(zhǔn)備。51 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