【正文】 及防洪費（1%）。 收入及稅金附加表單位：萬元（二）總成本費用分析本項目總成本主要為外購的電費、水費等燃料動力費、職工薪酬、房屋建筑設(shè)備等公共區(qū)域的修理費、建筑物及設(shè)備的攤銷費等費用構(gòu)成。、動力費按最不利因素所有設(shè)備共同運行，經(jīng)估算，年所需燃料動力費為600萬元。本項目定額人員暫按65人計算，每人工資按平均工資4000元，福利、公積金、保險等費用按41%計提，經(jīng)估算，本項目年所需工資及福利費為440萬元。修理費主要為公共區(qū)域的維修費，結(jié)合甲方提供資料，估算年修理費用約為700萬元?？偝杀举M用表如下表所示：影視產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺項目可行性研究報告 總成本費用表單位：萬元影視產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺項目可行性研究報告 （三）利潤分析《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》規(guī)定，自2008年1月1日起企業(yè)所得稅的稅率調(diào)整為25%。%提取。 利潤及利潤分析表三、財務(wù)分析評價（一）主要財務(wù)評價指標。本項目靜態(tài)指標可行。（二）盈虧平衡分析BEP =年固定總成本年銷售收入—年可變成本—年銷售稅金%根據(jù)總成本費用估算表和利潤與利潤分配表的數(shù)據(jù)，項目計算期內(nèi)，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）為：計算結(jié)果表明，%并按照計劃正常租賃賺取收入，企業(yè)即可保持收支平衡，當(dāng)生產(chǎn)總量高于此值時項目開始盈利。（三）經(jīng)濟評價指標 經(jīng)濟評價指標表第十五章 風(fēng)險分析及應(yīng)對措施一、主要風(fēng)險綜述本項目目前存在的風(fēng)險主要有政策風(fēng)險、建設(shè)風(fēng)險、社會風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、突發(fā)性風(fēng)險等5大類風(fēng)險。政策風(fēng)險包括整體宏觀政策環(huán)境、政策的持續(xù)性；建設(shè)風(fēng)險包括設(shè)計方案認同度、工程技術(shù)環(huán)境；社會風(fēng)險主要為當(dāng)?shù)鼐用駥Υ隧椖康恼J同度；財務(wù)風(fēng)險主要是工期延長帶來的有關(guān)支出增加方面的內(nèi)容及銀行貸款利率變化；突發(fā)性風(fēng)險主要是由于自然災(zāi)害造成的不可抗力風(fēng)險。（一）政策風(fēng)險政策風(fēng)險是指投資項目面臨的政策環(huán)境條件的變化或政府政策做出重大調(diào)整而帶來的項目原定目標難以實現(xiàn)甚至無法實現(xiàn)而帶來的風(fēng)險。包括宏觀政策環(huán)境的穩(wěn)定性、支持性和持續(xù)性。（二）建設(shè)風(fēng)險建設(shè)風(fēng)險主要包括工程地質(zhì)、工程水文、技術(shù)標準、工程方案及設(shè)備選型、施工與工期等存在的各種不確定性給項目帶來的風(fēng)險。（三）社會風(fēng)險本項目的社會風(fēng)險主要是由于當(dāng)?shù)鼐用駥Υ隧椖康恼J同度而引發(fā)的項目建設(shè)以及運營的順利程度。（四）財務(wù)風(fēng)險項目的財務(wù)風(fēng)險主要為當(dāng)通貨膨脹率大幅度上升時，會引起各種建筑材料的成本上升以及勞動力和管理費用的上升，導(dǎo)致項目建設(shè)成本的增加。另外，銀行利率的變化，會影響財務(wù)費用，在一定程度上也會給項目帶來財務(wù)風(fēng)險問題。（五）突發(fā)性風(fēng)險突發(fā)性風(fēng)險是指出乎意料的緊急事件所帶來的風(fēng)險，該類風(fēng)險發(fā)生的時間、地點、方式、持續(xù)時間均難以預(yù)測。本項目預(yù)計可能出現(xiàn)的突發(fā)性風(fēng)險主要是自然災(zāi)害(如沙塵暴、地震、冰雹、暴雨等惡劣天氣)，以及燃氣設(shè)備、管道的燃爆風(fēng)險。二、風(fēng)險影響程度本項目采取的風(fēng)險影響程度主要采取專家評估法進行評估。通過對項目主要風(fēng)險的風(fēng)險類型、風(fēng)險內(nèi)容、發(fā)生概率及威脅等級進行識別和評價。（一）政策風(fēng)險本項目開發(fā)建設(shè)符合發(fā)改委等七部門聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于支持電影發(fā)展若干經(jīng)濟政策的通知》及……市“十三五”規(guī)劃建議的要求。因此本項目政策風(fēng)險發(fā)生的概率較小。（二）建設(shè)風(fēng)險從施工角度來看，本項目不存在太大的技術(shù)障礙。尤其是近年來……投資旺盛，相關(guān)參建單位均積累了豐富的建設(shè)經(jīng)驗，進一步減少了本項目的建設(shè)風(fēng)險。故此類風(fēng)險發(fā)生的概率較小。（三）社會風(fēng)險本項目在建設(shè)施工過程中，可能會對周邊居住及工作的人員產(chǎn)生一些不良影響。項目建成后，可有效促進……市文化事業(yè)可持續(xù)發(fā)展，完善城市功能，社會風(fēng)險較小。（四）財務(wù)風(fēng)險本項目的財務(wù)風(fēng)險主要為工期延長帶來的有關(guān)支出增加方面的內(nèi)容。引起工期延長最主要因素是工程建設(shè)中可能受到的影響，包括設(shè)計施工中可能發(fā)生的問題以及自然因素可能對工程帶來的影響，由此可能引發(fā)對現(xiàn)金流的壓力。從目前情況來看，只要不發(fā)生嚴重的設(shè)計失誤，工期延長的風(fēng)險較小。（五）突發(fā)性風(fēng)險近年來，隨著全球氣候不可預(yù)測性逐漸增強，地震、雪災(zāi)、暴雨等惡劣天氣不斷出現(xiàn)，突發(fā)性風(fēng)險也逐漸成為項目值得格外關(guān)注的風(fēng)險。但對于這種不可抗力風(fēng)險發(fā)生的概率，目前還沒有科學(xué)的預(yù)測方法?！械匦蔚孛捕酁槠皆?，地質(zhì)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定，相關(guān)部門多年觀測結(jié)果顯示，……市發(fā)生地震、雪災(zāi)以及暴雨的幾率較小。三、風(fēng)險應(yīng)對措施（一）成立全面協(xié)調(diào)小組，對本項目的籌資、設(shè)計、施工、管理方式的確定等各個問題進行統(tǒng)一規(guī)劃協(xié)調(diào)。密切關(guān)注和掌握國家和……市關(guān)于產(chǎn)業(yè)扶持政策等相關(guān)政策、法律法規(guī)，有效避免政策風(fēng)險。（二）通過招標確定優(yōu)秀的設(shè)計方案，對招標過程進行嚴格的監(jiān)督，努力使招標過程透明化，經(jīng)過城市規(guī)劃、交通、經(jīng)濟、建筑專家的評選，選取有利的設(shè)計方案，避免由于設(shè)計方案不當(dāng)可能帶來的風(fēng)險。（三）確保前期工作投入，保證必要人力、物力和時間，避免決策風(fēng)險失誤。加強與……各方面的聯(lián)系和協(xié)調(diào)，確保與本項目有關(guān)的所有配套條件都能夠落實，以保證本項目能夠按時實施和運營。（四）多方面采取措施，降低財務(wù)風(fēng)險。設(shè)計良好的投資方案，廣泛利用各種金融工具，避免由于上游產(chǎn)品價格上漲可能帶來的投資增加的風(fēng)險。優(yōu)化工期、控制總建設(shè)規(guī)模和確定合理的分期建設(shè)規(guī)模，避免由于工期延長所帶來的支出增加。（五）對于不可抗力風(fēng)險的預(yù)防，建設(shè)單位要提前制定不可抗力風(fēng)險發(fā)生的應(yīng)急預(yù)案，以減小不可抗力風(fēng)險發(fā)生時的損失。第十六章 社會影響分析一、社會影響效果分析（一）社會效益隨著……市經(jīng)濟的發(fā)展，社會進步，人們物質(zhì)生活水平的提高和休閑時間的增加，人民群眾對休閑、娛樂、欣賞藝術(shù)需求越來越強烈，娛樂已經(jīng)成為家庭生活必不可少的內(nèi)容。通過本項目的建設(shè)，不僅能為影視拍攝機構(gòu)服務(wù)，推動……市文化藝術(shù)事業(yè)發(fā)展，而且還能在經(jīng)濟、娛樂、宣傳等方面產(chǎn)生多種效益，對提高城市現(xiàn)代化水平，擴大知名度都有積極作用。電影業(yè)與房地產(chǎn)、建筑、裝潢、廣告、電子、儀器、零售商業(yè)等許多其他產(chǎn)業(yè)緊密相連，為其他產(chǎn)業(yè)提供了相當(dāng)大的市場和商業(yè)機會，本項目的建設(shè)，勢必推動……市……其他產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展。另外，通過影視平臺建設(shè)發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)，有利于將文化資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟優(yōu)勢，有利于提高當(dāng)?shù)厝罕姷恼w素質(zhì)和勞動技能，對當(dāng)?shù)貐^(qū)域競爭力的提高具有重要意義。（二）項目對所在地不同利益群體的影響項目的利益相關(guān)群體主要包括：地方政府、項目運營承擔(dān)機構(gòu)、項目所在地區(qū)居民、施工建設(shè)單位、工程設(shè)計等相關(guān)單位。由于項目屬于文化事業(yè)工程，對推動當(dāng)?shù)匚幕聵I(yè)發(fā)展、提高城市品位和城市環(huán)境具有重要意義，因此各級組織和市民對項目建設(shè)持支持態(tài)度。項目的建設(shè)將為豐富人民群眾的文化生活提供有力保障，因此，項目的建設(shè)得到人民群眾的積極支持，希望項目早日建成，發(fā)揮效益。二、社會適應(yīng)性分析……市政府在“十三五”規(guī)劃建議和近年“政府工作報告”中提出，要推動物質(zhì)文明和精神文明協(xié)調(diào)發(fā)展?！笆濉睍r期是我國全面建成小康社會的決勝階段，是實現(xiàn)2020年全面小康社會的重要時期。無論是和諧社會的建設(shè)，還是全面小康社會的建設(shè)，都應(yīng)“以人為本”，“以民為本”，而文化產(chǎn)業(yè)設(shè)施的建設(shè)是城市發(fā)展戰(zhàn)略的重要成部分。本項目建設(shè)的影視平臺，是……高新產(chǎn)業(yè)區(qū)內(nèi)文化產(chǎn)業(yè)的重要功能組成部分，項目建成后，將提高城市影視拍攝設(shè)施水平、豐富人民群眾的文化生活，符合當(dāng)?shù)卣_定的社會發(fā)展戰(zhàn)略。、民族習(xí)慣的適應(yīng)性項目所在地居民大多為漢族，風(fēng)土習(xí)俗、民族習(xí)慣大都相同，并且大都接受過初、高中教育，甚至高等教育，期望當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和生活水平的提高及社會穩(wěn)定是眾勢所趨。本項目的實施將適量擴大當(dāng)?shù)鼐用竦木蜆I(yè)機會，增加其收入，促進當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，使居民從中得到較大的實惠。因此，本項目的實施將會得到當(dāng)?shù)鼐用竦臉O力擁護和支持。項目承辦單位具有較豐富的類似項目建設(shè)管理經(jīng)驗，完全具有本項目成功建設(shè)的組織管理能力。項目運營期有經(jīng)驗豐富的運營管理公司，具有較豐富的類似項目建設(shè)、管理、運營經(jīng)驗，完全具有本項目成功建設(shè)的組織管理能力。三、社會風(fēng)險分析項目不涉及復(fù)雜的社會因素和長久社會影響，對提升城市品位、豐富人們文化生活、促進經(jīng)濟社會發(fā)展具有重要的意義，項目實施過程中對周邊居民無負面影響，因此得到各級組織和社會團體、人民群眾的支持。第十七章 結(jié)論一、結(jié)論項目的建設(shè)是提升影視作品技術(shù)創(chuàng)新水平，實現(xiàn)中國文化走向世界的需要，是打造電影產(chǎn)業(yè)鏈，形成區(qū)域經(jīng)濟新增長極的需要，也是優(yōu)化區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，打造國家級文化和科技融合示范基地的需要。二、建議本項目建設(shè)符合國家經(jīng)濟發(fā)展方針，且本身有良好的經(jīng)濟效益和社會效益。因此建議政府部門盡快批準實施，并希望有關(guān)部門給予政策上的支持。建議項目建設(shè)單位在下一階段工作中進一步細化、優(yōu)化設(shè)計方案，在投資、成本上加強優(yōu)化，確保項目順利實施。