【正文】 2 蔬菜加工與保鮮 蔬菜加工 根據(jù)市場(chǎng)需求，特別是根據(jù)“農(nóng)超對(duì)接”合同和出口需求，將部分精細(xì)蔬菜經(jīng)加工后生產(chǎn)出小包裝精品蔬菜，年計(jì)劃加工 3000 噸，加工后可增加保質(zhì)期限，便于長(zhǎng)途運(yùn)輸。工藝流程如下： 精品小包裝蔬菜加工工藝鮮菜 整理 清洗 精包裝 真空加氮 恒溫處理 投放市場(chǎng) 運(yùn)輸 出庫 蔬菜保鮮 根據(jù)項(xiàng)目區(qū)氣候特點(diǎn)，所生產(chǎn)的有機(jī)蔬菜大都為“錯(cuò)季蔬菜” ，同時(shí)項(xiàng)目的目標(biāo)市場(chǎng)為京、津、翼等大城市，因而在運(yùn)輸前必須進(jìn)行保鮮處理。其工藝流程為： 33 蔬菜保鮮處理工藝鮮菜 整理 粗包裝 恒溫庫打冷 精包裝 出庫 投放市場(chǎng) 運(yùn)輸 第七章 環(huán)境保護(hù)、節(jié)能與安全生產(chǎn) 環(huán)境保護(hù) 蔬菜生產(chǎn)基地符合有機(jī)蔬菜標(biāo)準(zhǔn)，不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生污染，其環(huán)境狀況見《環(huán)評(píng)報(bào)告》 。 項(xiàng)目生產(chǎn)過程中會(huì)產(chǎn)生邊葉、根莖等下腳料，通過集中收集無害化處理后，可做肥料，對(duì)環(huán)境不會(huì)造成污染。項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)過程中會(huì)產(chǎn)生一定的生活污水和生活垃圾，對(duì)生活污水，經(jīng)化糞池處理后，實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)排放。生活垃圾集中堆放，統(tǒng)一處理，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成影響。項(xiàng)目智能育苗大棚供熱鍋爐會(huì)產(chǎn)生煙氣，擬采用麻石水浴脫硫除塵器對(duì)煙塵進(jìn)行處理，處理后滿足《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB32712022） ，煙囪高度要按照標(biāo)準(zhǔn)高度限值建造。項(xiàng)目蔬菜保鮮設(shè)備選用低噪聲設(shè)備，同時(shí)要采用廠房隔聲、減 34震、消聲等措施，使噪聲達(dá)到《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 （GB1234890） 。 節(jié) 能 項(xiàng)目所需能源主要為電能。項(xiàng)目采光全部為自然光，照明燈具全部選用節(jié)能燈具，供水設(shè)備搞好動(dòng)力配套，防止電能浪費(fèi)，變壓器選用低耗新興產(chǎn)品，減少消耗。項(xiàng)目采用節(jié)煤環(huán)保鍋爐，同時(shí)注意供熱需求，以達(dá)到節(jié)煤目標(biāo)。蔬菜澆灌用水、蔬菜加工用水，水質(zhì)要符合有機(jī)蔬菜用水標(biāo)準(zhǔn)，排放廢水要全部回收再利用，要采取措施，收集自然降水，用于蔬菜澆灌，以達(dá)到節(jié)水目標(biāo)。 安全生產(chǎn) 本項(xiàng)目不存在高危設(shè)備，人員通過安全培訓(xùn)即可上崗。恒溫庫工作人員可通過培訓(xùn)取得上崗證書后上崗，要加強(qiáng)對(duì)員工的安全生產(chǎn)教育，嚴(yán)格按照程序規(guī)程操作，確保安全生產(chǎn)。 嚴(yán)禁用有毒、有害的包裝物包裝蔬菜、肥料，保證產(chǎn)品安全。 消 防 項(xiàng)目區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁煙火，特別嚴(yán)禁使用明火，確保消防安全。對(duì)制冷車間、辦公場(chǎng)所要采取設(shè)置滅火器的方法加強(qiáng)消防工作。同時(shí)公司要組建消防隊(duì)伍，加強(qiáng)消防教育，防患于未然。 第八章 項(xiàng)目組織管理與勞動(dòng)定員 35 項(xiàng)目組織設(shè)計(jì)方案 項(xiàng)目在建設(shè)運(yùn)營(yíng)期間，由張北生態(tài)人農(nóng)業(yè)科技有限公司組建項(xiàng)目部與董事會(huì)，一起負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)和管理任務(wù)。企業(yè)實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 建設(shè)期間機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能 建設(shè)期間，項(xiàng)目部下設(shè)行政科、建設(shè)技術(shù)科、財(cái)務(wù)科、采購(gòu)科和基建科，由上述科室協(xié)同承建單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)和管理任務(wù)。項(xiàng)目部主要職能： 項(xiàng)目的總體規(guī)劃，可行性研究報(bào)告、技術(shù)設(shè)計(jì)和實(shí)施方案的制定、審定；收集、整理有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)資料，定期向董事會(huì)匯報(bào)有關(guān)工作，辦理有關(guān)報(bào)批手續(xù)；項(xiàng)目建設(shè)的工作計(jì)劃和資金、物資的管理和安排；項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度的檢查、審定和組織驗(yàn)收；與有關(guān)部門落實(shí)配套資金來源；負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期市場(chǎng)開發(fā)工作。 運(yùn)營(yíng)期間機(jī)構(gòu)設(shè)置與職能公司機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間，公司部門的設(shè)置主要根據(jù)生產(chǎn)、銷售、內(nèi)部人員管理三大職能而設(shè)立。具體設(shè)置行政部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、采購(gòu)部、培訓(xùn)推廣部、物流部、營(yíng)銷計(jì)劃部、研發(fā)中心、技術(shù)設(shè)備 36部、質(zhì)量安檢部等 10個(gè)部門。具體機(jī)構(gòu)見圖 4—1： 行政管理副總 財(cái)務(wù)總監(jiān) 經(jīng)營(yíng)、供銷副總 生產(chǎn)/技術(shù)副總總經(jīng)理監(jiān)事會(huì)董事會(huì)股東會(huì) 37各部門主要職能公司設(shè)股東會(huì)，股東會(huì)為最高權(quán)力機(jī)關(guān)，決定本公司的一切重要事宜。對(duì)于重大問題，應(yīng)按照公司章程有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。董事會(huì)是公司的最高執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)向股東會(huì)匯報(bào)工作，有權(quán)聘任或解聘公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等高級(jí)管理人員。董事長(zhǎng)是公司的法定代表人。董事會(huì)下設(shè)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng)理 1名，主要負(fù)責(zé)公司的日常管理工作。副總?cè)舾擅?，專家組成員 2——3人。監(jiān)事會(huì)按照《公司法》和《公司章程》規(guī)定行使職權(quán)。公司下設(shè)各部門主要職能分工： 行政辦公室，根據(jù)總經(jīng)理的工作需要，做好各項(xiàng)工作的安排，并負(fù)責(zé)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)與維護(hù)工作；人力資源部主要負(fù)責(zé)公司各層次人員的聘用、培訓(xùn)和人員管理工作；財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)整個(gè)公司的財(cái)務(wù)和審計(jì)工作，同時(shí)還要負(fù)責(zé)計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)工作；培訓(xùn)推廣部主要負(fù)責(zé)對(duì)員工和農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)、服務(wù)和推廣任務(wù)；營(yíng)銷計(jì)劃部主要負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售、企業(yè)對(duì)外聯(lián)絡(luò)與宣傳工作；研發(fā)中心主要負(fù)責(zé)有機(jī)肥料的研制、優(yōu)質(zhì)種苗的培育工作；技術(shù)設(shè)備部主要負(fù)責(zé)技術(shù)指行政辦公室人力資源部財(cái)務(wù)部采購(gòu)部培訓(xùn)推廣部物流部營(yíng)銷計(jì)劃部研發(fā)中心技術(shù)設(shè)備部質(zhì)量安檢部 38導(dǎo)、設(shè)備調(diào)試與維護(hù)工作；質(zhì)量安檢部主要負(fù)責(zé)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量檢查工作和種子、肥料質(zhì)量的篩選檢驗(yàn)工作。 保障措施為了保障項(xiàng)目的順利實(shí)施， 必須做到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)重視，各部門配合。社會(huì)支持，嚴(yán)格管理，監(jiān)督有力，工程招標(biāo)制，工程監(jiān)理制，質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制。嚴(yán)格驗(yàn)收評(píng)審制度，嚴(yán)格資金管理。項(xiàng)目運(yùn)行成果，關(guān)鍵決定于科技應(yīng)用程度，因而要把對(duì)職工的培訓(xùn)放在重要位置。項(xiàng)目除公司技術(shù)人員經(jīng)常對(duì)職工進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)外，每年聘請(qǐng)專家來公司舉辦科技講座，要十分注意新技術(shù)的推廣和應(yīng)用，打造科技型企業(yè)。 勞動(dòng)定員 項(xiàng)目總勞動(dòng)定員為 442人。公司總部工作人員 14人，其中管理人員 6人，技術(shù)人員 6人，工勤人員 2人。 溫室大棚擬定員 405人，其中管理人員 5人，生產(chǎn)工人 400人。 恒溫庫、倉(cāng)庫等工作人員 23人，其中管理人員 3人，生產(chǎn)工人 20人。在生產(chǎn)旺季，可適當(dāng)雇傭季節(jié)工。 在運(yùn)營(yíng)過程中，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)管理的深化和改革，可采取承租、承包等形式進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。第九章 項(xiàng)目建設(shè)期與實(shí)施進(jìn)度 39 項(xiàng)目建設(shè)期 該項(xiàng)目建設(shè)工期為兩年。 項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目總工期兩年， 2022年 5月完成項(xiàng)目審批、項(xiàng)目設(shè)計(jì)與審批、施工圖設(shè)計(jì)等前期工作,2022 年 6月至 2112年 12月陸續(xù)完成土建工程、設(shè)備采購(gòu)與安裝、人員培訓(xùn)、設(shè)備調(diào)試、竣工驗(yàn)收等工作。為實(shí)現(xiàn)土地的合理利用，項(xiàng)目采取建成一批投入使用一批的方法進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。第十章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù)項(xiàng)目總投資包括固定資產(chǎn)投資和鋪底流動(dòng)資金。編制依據(jù)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和現(xiàn)行《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 、 《農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)告估算和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》 ，并參照“投資項(xiàng)目可行性研究指南”進(jìn)行投資估算。具體依據(jù)如下：工程費(fèi)用包括土建工程、設(shè)備購(gòu)置及安裝等。建筑工程費(fèi)用參考雷系工程以及項(xiàng)目建設(shè)地當(dāng)前同類建筑造價(jià)進(jìn)行投資估算；設(shè)備參照當(dāng)前同類設(shè)備參考價(jià)和廠家報(bào)價(jià)估算；設(shè)備安裝費(fèi)一般取設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 10%； 40工程建設(shè)其他費(fèi)用，包括勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、前期工作費(fèi)、技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)等費(fèi)用。預(yù)備費(fèi)主要為基本預(yù)備費(fèi)，按工程費(fèi)用和工程其他費(fèi)用的 4﹪計(jì)算。流動(dòng)資金估算依據(jù)單位性質(zhì)、企業(yè)管理水平和企業(yè)資金周轉(zhuǎn)情況，采用分項(xiàng)估算法計(jì)算。鋪底流動(dòng)資金按流動(dòng)資金的 30%估算。 投資估算與使用計(jì)劃 投資估算項(xiàng)目總投資 11283萬元，其中，固定資產(chǎn)投資 10883萬元；鋪底流動(dòng)資金 400萬元。在固定資產(chǎn)投資中，其中土建投資 ，占投資的33%，設(shè)備及安裝費(fèi)用 7062萬元，占投資的 ﹪，項(xiàng)目前期費(fèi)用100萬元，占投資的 ﹪，建設(shè)期利息 129萬元，占投資的﹪。見附表 1：《項(xiàng)目建設(shè)投資估算表》 。 流動(dòng)資金項(xiàng)目流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，年需流動(dòng)資金 1208萬元，其中項(xiàng)目承辦單位鋪底流動(dòng)資金按 30﹪計(jì)算，為 400萬元，項(xiàng)目投產(chǎn)后一次投入。見附表 2：《流動(dòng)資金估算表》 。 資金使用計(jì)劃 41項(xiàng)目建設(shè)期為 2年，所有工程按 2年安排：第一年完成投資，建設(shè)溫室大棚 400座，并配套部分供水工程，完成加工保鮮、辦公樓、食堂等建設(shè)。第二年完成投資 ，建設(shè)溫室大棚 200座，智能大棚 2座，完成集雨供水工程和其它配套設(shè)施。第三年投入鋪底流動(dòng)資金 400萬元。見表附表 3：《資金籌措及使用計(jì)劃表》 。 資金籌措 財(cái)政資金按照國(guó)家支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的有關(guān)政策，項(xiàng)目擬申請(qǐng)國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼資金 3000萬元。 自籌資金項(xiàng)目承辦單位出資 6283萬元，公司總部—愛益生（北京）生物科技有限公司采取公司利潤(rùn)、股東集資等方法籌集資金 5683萬元。 銀行借款項(xiàng)目擬從國(guó)家農(nóng)發(fā)銀行借款 2022萬元，其中第一年借款 1000萬元，第二年借款 1000萬元。 財(cái)政扶持資金使用范圍 項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政補(bǔ)助資金的使用要嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)規(guī)定。 本項(xiàng)目申請(qǐng)國(guó)家財(cái)政資金 3000萬元，主要用于主體工程和配套工程建設(shè)，計(jì)劃用于溫室大棚 1800萬元，智能大棚 600萬元，供水系統(tǒng) 300萬元，蔬菜檢測(cè)設(shè)備 100萬元，用于加工、保鮮、建設(shè) 42200萬元。見附表 31：《財(cái)政資金使用明細(xì)表》 。第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 概述該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和現(xiàn)行《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 、 《農(nóng)業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》 、 《農(nóng)業(yè)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)報(bào)告估算和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法》及《投資項(xiàng)目可行性研究指南》進(jìn)行項(xiàng)目計(jì)算期為 12年，其中建設(shè)期 2年。貼現(xiàn)率按國(guó)家規(guī)定為 6﹪。 價(jià)格預(yù)測(cè)項(xiàng)目主要投入、產(chǎn)出物的價(jià)格以近期國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格為依據(jù)，并根據(jù)近幾年市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)。針對(duì)項(xiàng)目實(shí)際，對(duì)部分投入、產(chǎn)出物的價(jià)格進(jìn)行了調(diào)整。 效益預(yù)測(cè)項(xiàng)目效益是根據(jù)產(chǎn)出物的預(yù)測(cè)價(jià)格和生產(chǎn)規(guī)模估算而得。 銷售收入與成本估算 成本估算采用要素法測(cè)算企業(yè)生產(chǎn)成本。育苗：智能育苗大棚為溫室大棚提供秧苗，成本估算如下表：表 111 育苗成本估算序號(hào) 項(xiàng) 目 単棚計(jì)價(jià)（萬元） 總棚數(shù) 成本（萬元）一 可變成本 43 籽種 170茄果類 55 2 110葉菜類 30 2 60 肥料 5 2 10 其它費(fèi)用（含計(jì)件工資） 二 固定成本 工資福利 管理費(fèi)用 4 2 8合計(jì) 240蔬菜種植：大棚蔬菜成本估算見下表：表 112 蔬菜大棚成本估算表 序 號(hào) 項(xiàng) 目 單棚價(jià)（萬元） 消耗定額 成本（萬元）一 可變成本 975 茄果類 600 240肥料 葉菜類 600 360其它費(fèi)用（含計(jì)件工資） 375二 固定成本 825 工資、福利 765 管理費(fèi)用 600 60總成本 1800注：其表中其它費(fèi)用包括電、水、油等費(fèi)用。蔬菜加工、保鮮成本如下表。表 113 蔬菜加工、保鮮成本估算表序號(hào) 項(xiàng) 目 噸耗量 單價(jià)（元） 加工保鮮量 成本（萬元）一 可變成本 1 加工廠 3000噸 電 2度 水 3噸 3 包裝袋 2022 18 包裝箱 100 4 1202 蔬菜保鮮 5000噸 6 電 20度 6 443 其它費(fèi)用 二 固定成本 1 工資福利 23人 2 管理費(fèi)用 18三 總成本費(fèi)用 其它成本費(fèi)用（1）土地租賃費(fèi)用：年土地使用費(fèi)用 27萬元。（2）修理費(fèi)用：土建工程按原值的 1%估算，設(shè)備按原值的 ﹪估算；年修理費(fèi)用共計(jì) 142萬元。（3）銷售費(fèi)用：銷售費(fèi)用包括推廣、推銷、廣告等費(fèi)用，按項(xiàng)目年銷售額的 2﹪估算，年費(fèi)用 120萬元。（4）工資及福利：公司總部管理、技術(shù)人員 14名，年工資福利 萬元。（5）公司管理費(fèi)用：公司辦公差旅等費(fèi)用年估算為 80萬元。 （6）財(cái)務(wù)費(fèi)用：項(xiàng)目長(zhǎng)期貸款 2022萬元，年息按 ﹪計(jì)算，年平均利息為 86萬元。（7）折舊與攤銷：建筑（構(gòu)筑物）按 20年折舊，設(shè)備按 10年折舊，殘值均為 5﹪，年折舊費(fèi)為 。其它資產(chǎn)在投產(chǎn)后 5年內(nèi)攤銷，年攤銷 20萬元。 項(xiàng)目其它成本費(fèi)用共計(jì) 。項(xiàng)目總成本費(fèi)用年均總成本為 ，其中固定成本 ，可變成本 1355萬元，經(jīng)營(yíng)成本 。稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 45按國(guó)家現(xiàn)行政策，項(xiàng)