【正文】 　　1教師教育大樓5760平方米576　2道路廣場(chǎng)1959平方米　　3停車(chē)場(chǎng)112平方米　　4自行車(chē)棚60平方米　　　第一部分費(fèi)用小計(jì)：　0　第二部分費(fèi)用　　　　　1建設(shè)單位管理費(fèi)　　　 2前期工作費(fèi)　　　 3勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　　　 　 (測(cè)量鉆探)　　　 　 　　　 　 　　　 　 　　　 4工程監(jiān)理費(fèi)　　　 5招標(biāo)代理費(fèi)　　　 6家具購(gòu)置費(fèi)　　　 　第二部分費(fèi)用小計(jì):　　　 　第一,二部分費(fèi)用小計(jì):　 　第三部分費(fèi)用　　　　　1基本預(yù)備費(fèi)(8%)　　　 建設(shè)期利息　總投資　 第四節(jié) 投資估算匯總本工程總投資即為建設(shè)投資 ，各部分費(fèi)用組成詳見(jiàn)項(xiàng)目投入總投資匯總表。項(xiàng)目投入總投資匯總表序號(hào)工程和費(fèi)用名稱(chēng)投資額（萬(wàn)元）占投入總資金的百分比（%）備注1建設(shè)投資100建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝工程費(fèi)工程建設(shè)其他費(fèi)用基本預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息2項(xiàng)目投入總投資100第五節(jié) 資金籌措方案。資金籌措方案為：懇請(qǐng)有關(guān)部門(mén)補(bǔ)助項(xiàng)目資金200萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款603萬(wàn)元（招商銀行已出具意向書(shū)，詳見(jiàn)附件），%，其余資金由某教育學(xué)院自籌解決。第十一章 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)第一節(jié) 財(cái)務(wù)估算一、財(cái)務(wù)估算依據(jù)本項(xiàng)目按國(guó)家計(jì)委，建設(shè)部1993年頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第二版)對(duì)項(xiàng)目規(guī)范的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)分析。財(cái)務(wù)估算依據(jù)2006年項(xiàng)目建設(shè)所在地同類(lèi)技術(shù)應(yīng)用的產(chǎn)出水平和投入水平，并根據(jù)主要產(chǎn)品的市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格和投入物料，勞動(dòng)力成本價(jià)格進(jìn)行計(jì)算。二、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入與稅費(fèi)估算本項(xiàng)目為教師教育大樓工程，是非盈利性的學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目。每年學(xué)校從學(xué)費(fèi)中撥款90萬(wàn)元用于貼補(bǔ)教師教育大樓的運(yùn)營(yíng)。由于本項(xiàng)目還承擔(dān)一部分培訓(xùn)業(yè)務(wù)，可以有些收入，用于大樓每年的正常運(yùn)營(yíng)，每年的收入為：150（間房間）ⅹ80（元/間/天）ⅹ75%ⅹ200（天）ⅹ80%=144萬(wàn)元。達(dá)產(chǎn)年本項(xiàng)目的總收入為234萬(wàn)元。本項(xiàng)目的培訓(xùn)業(yè)務(wù)收入按5%征收營(yíng)業(yè)稅，城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅的7%計(jì)取，教育費(fèi)附加按3%計(jì)取。本項(xiàng)目建設(shè)期為1年，第2年項(xiàng)目可進(jìn)入正常生產(chǎn)狀態(tài)，生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到100%。三、產(chǎn)品成本估算。本項(xiàng)目所有的原材料（主要是指住宿用的日用品等易耗品），輔助材料及電、水價(jià)格均以當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行市價(jià)為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)格。經(jīng)測(cè)算，達(dá)產(chǎn)年所需原材料購(gòu)置和燃料動(dòng)力費(fèi)為32萬(wàn)元。折舊和攤銷(xiāo)固定資產(chǎn)折舊采取直線(xiàn)法平均計(jì)算，房屋及建筑物折舊年限為15年，殘值率為15%，設(shè)備折舊年限為10 年，折舊費(fèi)為10%。固定資產(chǎn)折舊計(jì)算附表1。，按10年平均攤銷(xiāo)。無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)計(jì)算見(jiàn)附表2。維修費(fèi)維修費(fèi)包括所有固定資產(chǎn)大、中、小修理費(fèi)，按年折舊額的20%計(jì)取。其他費(fèi)用其他費(fèi)用是企業(yè)管理費(fèi)、廣告費(fèi)、銷(xiāo)售費(fèi)等，每年其他費(fèi)用約10萬(wàn)元。項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)和管理人員工資本項(xiàng)目建成并正常運(yùn)行需增加人員15人，平均工資及福利費(fèi)按1200元/,。利息支出本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款603萬(wàn)元，%，利息支出進(jìn)入總成本。項(xiàng)目總成本估算結(jié)果見(jiàn)附表3。第二節(jié) 財(cái)務(wù)效益評(píng)價(jià)一、項(xiàng)目損益分析本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算期(10年)內(nèi)產(chǎn)品銷(xiāo)售總收入為2106萬(wàn)元，正常年銷(xiāo)售收入為234萬(wàn)元。，本項(xiàng)目按33%繳納所得稅，盈余公積金按稅后利潤(rùn)的10%計(jì)算。利潤(rùn)總額及分配詳見(jiàn)損益表6。二、項(xiàng)目盈利能力分析根據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表(附表5)計(jì)算結(jié)果，本項(xiàng)目所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%時(shí))，為37萬(wàn)元,(含建設(shè)期)。本項(xiàng)目所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%時(shí))，為166萬(wàn)元,(含建設(shè)期)。由于本工程為非盈利性，只要實(shí)現(xiàn)保本微利，能確保正常運(yùn)行即可，以上各指標(biāo)均略大于社會(huì)基準(zhǔn)指標(biāo)，表明項(xiàng)目具備一定的盈利能力。根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計(jì)算以下指標(biāo)：%，%，表明項(xiàng)目有一定的盈利能力，能夠正常運(yùn)營(yíng)。三、借款償還能力分析本項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款603萬(wàn)元，%。項(xiàng)目還款來(lái)源為未分配利潤(rùn)、折舊及攤銷(xiāo)。（含建設(shè)期），借款還本付息計(jì)算詳見(jiàn)附表4。資金來(lái)源與運(yùn)用計(jì)劃見(jiàn)附表7，資產(chǎn)負(fù)債表詳見(jiàn)附表8。第三節(jié) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本工程為非盈利性的學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，財(cái)務(wù)效益只要能實(shí)現(xiàn)保本微利，確保項(xiàng)目正常運(yùn)行即可。通過(guò)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析可知，%，略高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率10%，（含建設(shè)期），滿(mǎn)足貸款機(jī)構(gòu)的要求。綜上所述，各項(xiàng)分析都表明本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可行的。第十二章 工程招標(biāo)方案根據(jù)國(guó)家計(jì)委第9號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容和核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》和3號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍的規(guī)模核準(zhǔn)規(guī)定》的要求，制定本項(xiàng)目招標(biāo)方案。本項(xiàng)目為某教育學(xué)院教師教育大樓建設(shè)工程。按國(guó)家招標(biāo)文件要求，本項(xiàng)目土建工程、設(shè)備及安裝、監(jiān)理及設(shè)計(jì)進(jìn)行全部招標(biāo)。招標(biāo)方式為：土建工程、監(jiān)理、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)，設(shè)備購(gòu)置及安裝為邀請(qǐng)招標(biāo)。本項(xiàng)目招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)。邀請(qǐng)參加招標(biāo)的承包商、供應(yīng)商、服務(wù)提供者不得少于三家。項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)根據(jù)本招標(biāo)方案，按《工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》規(guī)定報(bào)送書(shū)面材料。招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式 招標(biāo)估算金額（萬(wàn)元）備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)設(shè)計(jì)√√√土建√√√設(shè)備及安裝√√√監(jiān)理 √其他情況說(shuō)明：建設(shè)單位蓋單2005年11月第十三章 社會(huì)評(píng)價(jià)加快教育發(fā)展，是把我國(guó)巨大人口壓力轉(zhuǎn)化為人力資源優(yōu)勢(shì)的根本途徑。要適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展對(duì)知識(shí)和人才的需要，就必須全面實(shí)施素質(zhì)教育，深化教育體制改革，加快教育結(jié)構(gòu)調(diào)整，在全社會(huì)形成推進(jìn)素質(zhì)教育的良好環(huán)境。而要提高高等教育質(zhì)量，推進(jìn)高水平大學(xué)和重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)，增強(qiáng)高校學(xué)生的創(chuàng)新和實(shí)踐能力，就必須加大高?；窘ㄔO(shè)力度，為高等教育發(fā)展提供一個(gè)理想的平臺(tái)?，F(xiàn)就本項(xiàng)目的社會(huì)可行性評(píng)價(jià)如下：一、社會(huì)影響分析教育對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著巨大的推動(dòng)作用，并在世界發(fā)達(dá)國(guó)家以及我國(guó)發(fā)達(dá)地區(qū)的發(fā)展中得到了充分的證實(shí)，以韓國(guó)為例，1955—1970年間，％，即每增長(zhǎng)一個(gè)單位國(guó)民生產(chǎn)，％是出自于教育事業(yè)的發(fā)展，某這些年來(lái)發(fā)展落后于我國(guó)發(fā)達(dá)地區(qū)，其中一個(gè)重要的原因就是教育發(fā)展特別是高等教育的發(fā)展滯后，因此某教育學(xué)院教師教育大樓建設(shè)工程對(duì)我省成人高等教育的發(fā)展，提高我省中等教育水平，加大教育對(duì)經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用都有著十分積極的意義。二、互適性分析某教育學(xué)院教師教育大樓是為適應(yīng)新時(shí)期社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而設(shè)立的，受到教育界和社會(huì)大多數(shù)人的熱烈歡迎，本項(xiàng)目的建設(shè)將得到廣大社會(huì)大多數(shù)人群的大力支持和參與。三、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分析本項(xiàng)目是在原有校區(qū)進(jìn)行建設(shè)，項(xiàng)目不存在另外的土地占用和移民搬遷安置和受損補(bǔ)償問(wèn)題，因此該項(xiàng)目不存在社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。四、社會(huì)評(píng)價(jià)結(jié)論該項(xiàng)目的建設(shè)是堅(jiān)持以發(fā)展為主題，以改革為動(dòng)力，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以全面實(shí)施素質(zhì)教育為根本，以提高某省骨干中學(xué)教師和高（完）中學(xué)校長(zhǎng)（書(shū)記）管理能力為目標(biāo)，緊緊依托某教育學(xué)院專(zhuān)業(yè)、學(xué)科、師資等教育資源，充分利用學(xué)院的辦學(xué)經(jīng)驗(yàn)，具有很好的發(fā)展前景。項(xiàng)目具有較好的社會(huì)影響?？梢缘玫疆?dāng)?shù)厣鐣?huì)和政府部門(mén)的大力支持，項(xiàng)目與當(dāng)?shù)厣鐣?huì)具有較好的互適性。該項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)無(wú)不利影響，不存在風(fēng)險(xiǎn)。48