【正文】 財務(wù)制度。②根據(jù)最終項目評審確定的投資數(shù)額、資金籌措渠道、投資計劃及建設(shè)內(nèi)容編制財務(wù)計劃。③嚴格按照財務(wù)制度使用資金，做到專款專用。④加強財務(wù)審計，定期與不定期檢查財務(wù)狀況。(2)設(shè)備物資管理配備專職人員負責(zé)根據(jù)項目建設(shè)計劃采購物資與設(shè)備。在采購過程中，要向有關(guān)專家認真進行技術(shù)咨詢。要詳細調(diào)研，認真比較，符合招標條件的要公開招標。 運行機制公司實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，在貨物來源上，建立固定的合作伙伴，對于貨物的來源，立足本地和周邊地區(qū)。在服務(wù)質(zhì)量和新客戶的開發(fā)上，充分發(fā)揮各級人員的積極性，不斷開發(fā)新客戶，尋找新貨源，提高服務(wù)質(zhì)量。在生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)中，減少消耗，提高工效，降低成本。總之，公司要實施現(xiàn)代化經(jīng)營管理方式和物流運輸、配送服務(wù)，在“質(zhì)量、型號、效益”上加大力度。同時，在政策上，積極爭取省、市及有關(guān)部門給予相應(yīng)的優(yōu)惠政策，包括稅收減免等，以促進本項目順利建設(shè)和正常運行。第九章 項目管理及進度計劃 項目管理 為加強對項目建設(shè)工作的管理，本項目實行“項目法人制、招投標制、合同管理制、項目監(jiān)理制”進行管理，嚴格按照建設(shè)程序進行運作。項 目建設(shè)小組建筑安裝公司裝飾公司設(shè)計院監(jiān)理公司咨詢公司建設(shè)項目組織機構(gòu)圖 項目進度安排項目建設(shè)工期為3個月，具體各階段時間安排如下：（1）實施準備在申報項目可研批復(fù)的同時，可進行其他一些準備工作，當可研報告批復(fù)后，可進行設(shè)備的訂購的商務(wù)談判、簽訂合同，時間為2個月。（2）勘察設(shè)計在資金部分到位后，即委托勘察設(shè)計單位進行工程的勘察設(shè)計，設(shè)計分為初步設(shè)計和施工圖設(shè)計，同時辦理建設(shè)有關(guān)手續(xù)，招標施工單位。（3）施工期主要土建工程的施工。（4）設(shè)備調(diào)試主要完成設(shè)備的安裝和調(diào)試，進行試運行，完善各項操作規(guī)程及規(guī)章制度。（5）項目驗收整理準備各種資料，總結(jié)項目實施情況，進行項目驗收。項目進度計劃安排表序號項目階段20116789101前期準備階段2設(shè)計、招投標階段3施工階段4設(shè)備安裝階段5試運行期6竣工驗收、正式投產(chǎn)第十章 項目招標方案根據(jù)《中華人民共和國招投標法》的要求，為確保項目建設(shè)的質(zhì)量，縮短工期，節(jié)省投資，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)、違法行為，保護國家利益，本項目建設(shè)的各主要環(huán)節(jié)應(yīng)通過招標方式進行。根據(jù)本項目的具體情況，招標工作應(yīng)遵循以下原則：① 公開原則。工程項目招標應(yīng)具有高的透明度，實行招標信息、招標程序公開。② 公平原則。應(yīng)給予所有投標人平等的機會，使其享有同等的權(quán)利，并履行共同的義務(wù)。③ 公正原則。評標時應(yīng)按事先公布的標準對待所有的投標人。④ 誠實信用原則。招標人應(yīng)以誠實、守信的態(tài)度行合權(quán)利，履行義務(wù)，以維護招投標雙方的利益平衡，以及自身利益與社會利益的平衡。⑤ 獨立原則。招標人應(yīng)是獨立的法人，在招標過程中應(yīng)自主決策，不受任何外界因素的干擾。⑥ 接受行政監(jiān)督原則。遵守有關(guān)法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定，接受有關(guān)行政監(jiān)督部門依法實施的監(jiān)督。 標（1）招標程序根據(jù)有關(guān)規(guī)定，項目工程招標應(yīng)按下列程序進行：① 建設(shè)單位向招標主管部門提出招標申請，經(jīng)批準后，編制招標文件?；蛭薪?jīng)建設(shè)行政主管部門指定的具有相應(yīng)資質(zhì)的招標代理機構(gòu)辦理。② 發(fā)布招標公告或招標通知書。③ 對招標企業(yè)進行資格審查，組織投標企業(yè)勘察施工現(xiàn)場。④ 編制標底。委托招標代理機構(gòu)招標時，審定標底。⑤ 工程開標。由招標單位主持，在招標管理部門的監(jiān)督下進行。當眾啟封標書，宣布標價，公開標底，進行評標、決標。⑥ 簽訂承包合同，中標企業(yè)確定后，由招標單位發(fā)出經(jīng)招標管理部門簽訂的中標通知書，招、投標雙方在一個月內(nèi)簽訂承發(fā)包合同，并經(jīng)招標管理機構(gòu)審定。（2）招標方案 招標方案主要包括：設(shè)計招標，施工、監(jiān)理招標，材料及設(shè)備招標等。①設(shè)計招標。主要包括方案設(shè)計、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計等。②施工、監(jiān)理招標。在工程施工之前，應(yīng)針對主體建筑、附屬設(shè)施、綠化、道路等不同建設(shè)內(nèi)容進行招標，確定施工、監(jiān)理單位。③材料及設(shè)備招標。主要通過招標確定供貨廠家。（3）對中標單位的要求① 對中標的工程施工，工程監(jiān)理以及安裝單位，其項目負責(zé)人、技術(shù)負責(zé)人通知標書中各專業(yè)技術(shù)負責(zé)人必須親自到現(xiàn)場，原則上不得中途換人，如確實需要換人，必須征得甲方同意，且一旦甲方發(fā)現(xiàn)所換人員不稱職，中標單位必須立即撤換，如由于換人而引起質(zhì)量、延誤工期、增加造價等問題，應(yīng)由乙方負全責(zé)。② 本項目不接受聯(lián)合投標，不允許中標人向他人轉(zhuǎn)讓中標項目，也不允許將中標的項目分解后向他人轉(zhuǎn)讓。③ 對設(shè)備、材料名稱、型號、規(guī)格、生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品供貨，未經(jīng)甲方同意不得變更。招標范圍和招標方式表項 目招標范圍招標形式招標方式不采用招標形式全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標工程勘察、設(shè)計√√√工程監(jiān)理√√√工程施工√√√設(shè)備購置√√√說 明第十一章 投資估算與資金籌措《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）； 《山東省建筑工程消耗量定額》； 《山東省安裝工程消耗量定額》；《聊城市價目表》。《聊城市工程造價信息》。 設(shè)備價格按廠方報價或詢價估算；委托方提供的有關(guān)資料。建設(shè)投資估算 建筑工程⑴ 土建根據(jù)近期同類工程的造價資料進行測算。⑵ 公用配套設(shè)施由各公用專業(yè)按工藝要求，結(jié)合工藝布置和項目的實際情況，根據(jù)有關(guān)的概算指標編制。⑶ 設(shè)備基礎(chǔ)費按同類設(shè)備基礎(chǔ)的造價資料進行測算。 設(shè)備及安裝工程⑴ 設(shè)備原價按近期設(shè)備制造廠或供應(yīng)商的詢價進行測算。⑵ 設(shè)備運雜費、安裝費由工藝專業(yè)根據(jù)相關(guān)的概算指標進行測算。 其他費用 ⑴ 建設(shè)單位管理費：根據(jù)渝財建（2002）247號文的有關(guān)規(guī)定計算。⑵ 土地費用：按1500萬元計。⑶ 勘察設(shè)計費：根據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的計價格（2002）10號文件的有關(guān)規(guī)定計取。⑷ 施工圖審查費：根據(jù)渝價（2005）649號文的有關(guān)規(guī)定計取。⑸ 招標代理服務(wù)費：根據(jù)計價格（2002）1980號文的有關(guān)規(guī)定計取。⑹ 工程監(jiān)理費：根據(jù)渝價（2000）352號文的有關(guān)規(guī)定計取。⑺ 建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督費：根據(jù)渝價（2001）345號文的有關(guān)規(guī)定計取。⑻ 生產(chǎn)準備費：按120萬元計。⑼ 建設(shè)項目其他相關(guān)稅費：按建筑工程費用的2%計取。 預(yù)備費 ⑴ 基本預(yù)備費 按工程費用與其它費用之和的5%計取。⑵ 漲價預(yù)備費根據(jù)國家計委頒發(fā)的計投資（1999）1340號文的規(guī)定，投資價格指數(shù)按零計算。 建設(shè)期利息。 流動資金測算 流動資金采用分項詳細估算法進行測算。 資金來源及籌措，其中：；、。本項目建設(shè)期利息為690萬元，由業(yè)主自有資金支付。，其中：；。第十二章 財務(wù)分析項目投產(chǎn)達到設(shè)計生產(chǎn)能力后，年產(chǎn)五氟化碘100噸。通過市場調(diào)查，通過市場調(diào)查及成本分析，按34萬元/噸計算，經(jīng)估算，年銷售總收入為3400萬元。在進行項目總成本分析時，遵照國家財政部規(guī)定的《成本開支范圍》、《財務(wù)通則》、《會計準則》和《工業(yè)企業(yè)會計制度》有關(guān)規(guī)定，根據(jù)項目投產(chǎn)后，生產(chǎn)經(jīng)營的實際需要及目前市場價格而逐項估算。1）原材料成本，以產(chǎn)品生產(chǎn)工藝配方所需要的各種原材料數(shù)量及目前市場上的價格加裝卸運輸費用計算。2）。3）職工福利費按工資總額的14％估算。4）維修費用按照固定資產(chǎn)折舊費的1％估算。5）銷售費用按銷售收入的2%估算。6）固定資產(chǎn)折舊：建筑物按20年、設(shè)備按10年計提折舊，殘值率5%。按照上述原則，。 基本數(shù)據(jù) 本項目計算期為15年。 成本費用測算 外購原輔材料、燃料及動力：按產(chǎn)品的材料、燃料消耗定額進行測算。 工資及附加：根據(jù)項目所需人員及人均年工資和附加進行測算。 折舊及攤銷：根據(jù)項目的固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)計提。 流動資金借款利息：%計。 長期借款利息：%計。 其他費用：根據(jù)企業(yè)及同行業(yè)的現(xiàn)有水平進行測算。 銷售收入、銷售稅金 銷售均價為48000元/噸。 銷售稅金；；。 利潤總額及分配根據(jù)委托方提供的資料，本項目所得稅稅率按18%計，盈余公積金按稅后利潤的10%計提。 財務(wù)盈利能力分析 財務(wù)現(xiàn)金流量分析%,財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝10%）；%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝10%）為29617萬元。財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準收益率和銀行貸款利率，說明項目有較好的財務(wù)盈利能力，財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明本項目在財務(wù)上是可以接受的。（含建設(shè)期），（含建設(shè)期），均小于行業(yè)基準投資回收期， 這表明項目的投資能及時回收。 靜態(tài)評價指標分析⑴ 投資利潤率：%⑵ 投資利稅率：% 以上指標表明：本項目的投資利潤率，投資利稅率均高于同行業(yè)的平均指標，說明項目的經(jīng)濟效益較好。 清償能力分析。本項目長期借款的利息在建設(shè)期內(nèi)由業(yè)主自有資金支付，計入項目投資，在生產(chǎn)期內(nèi)按規(guī)定計入成本費用。償還長期借款本金的資金來源為：攤銷、折舊及未分配利潤。 不確定性分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(BEP)　　　　 固定成本 ＝ 100%　　銷售收入－可變成本－銷售稅金 ＝ 100%＝% 計算結(jié)果表明：% ，企業(yè)可以保本。 敏感性分析本項目敏感性分析選擇銷售收入，經(jīng)營成本，建設(shè)投資三個主要因素，進行上升5%和下降5%的計算，分析變化后的財務(wù)內(nèi)部收率，并與基本方案財務(wù)內(nèi)部收益率進行比較，以找出三大因素中最敏感的因素。經(jīng)計算，得出下表：敏感性分析表（稅后）投 資基本方案建設(shè)投資經(jīng)營成本銷售收入+5%5%+5%5%+5%5%財務(wù)內(nèi)部收益率(%)與基本方案比較+或+++從表中看出：敏感性程度最大的因素是銷售收入和經(jīng)營成本因素。項目在建設(shè)和經(jīng)營中，應(yīng)緊緊圍繞增加收入和降低成本這個主題，以保證項目經(jīng)濟效益的穩(wěn)定和提高。敏感性分析示意圖：從上表可以看出，投資和產(chǎn)品產(chǎn)量的變化對該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率的影響不大，銷售價格和經(jīng)營成本的變化對財務(wù)內(nèi)部收益率的影響較大，但在可能變化的幅度內(nèi)，項目的內(nèi)部收益率都高于基準收益率和貸款利率，說明項目具有較強的抗風(fēng)險能力。 財務(wù)評價結(jié)論通過以上財務(wù)評價及不確定性分析表明：本項目投資效果明顯，經(jīng)濟效益較好，有較強的清償能力和抗風(fēng)險能力，在財務(wù)上是可行的。第十三章 社會效益一、經(jīng)濟效益分析%（稅后），高于設(shè)定的基準收益率12%。%，%，財務(wù)凈現(xiàn)值9625萬元（稅后），（稅后），%，%，該項目盈虧能力較高，具有一定的抗風(fēng)險能力。本項目財務(wù)及經(jīng)濟效益可行，項目財務(wù)經(jīng)濟效益良好。二、社會效益分析本項目建成后，一方面，為社會提供就業(yè)機會450個，安置部分三峽庫區(qū)移民，利于社會穩(wěn)定和人民生活水平的提高；另一方面，通過企業(yè)自身發(fā)展，帶動本地區(qū)相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，促進經(jīng)濟的工業(yè)化、外向型發(fā)展，同時，對紡織業(yè)的發(fā)展起到應(yīng)有的作用。因此，社會效益是好的。第十四章 結(jié)論與建議 結(jié)論本項目為XX玻璃科技有限公司年產(chǎn)5000噸優(yōu)質(zhì)浮法玻璃項目。該項目根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011本）》屬于允許類。項目建設(shè)方技術(shù)力量強，管理經(jīng)驗豐富，具有雄厚的經(jīng)濟實力，建設(shè)條件良好。本項目的實施可以為周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)的閑置勞動力提供就業(yè)崗位，不僅做到自然資源的合理利用，而且還優(yōu)化了人力資源配置，對社會穩(wěn)定、和諧具有較大的促進作用,項目建成投產(chǎn)后，供應(yīng)周邊五氟化碘市場，產(chǎn)品銷往河北、山東、河南、湖南等地，同時可帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，實現(xiàn)良好的經(jīng)濟效益和社會效益，促進地方經(jīng)濟發(fā)展。經(jīng)對該項目進行全面的考察、研究、論證認為：該項目選題正確，建設(shè)目標明確，項目所采取的技術(shù)先進、工藝合理、技術(shù)方案先進可行，有充足的原料供應(yīng)；資金安排合理得當，產(chǎn)品市場前景好、經(jīng)濟效益可觀、社會效益顯著。該項目實施后可促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，帶動周邊相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。該項目的實施無論是從某縣地方經(jīng)濟和社會效益的貢獻來看，還是從XX公司的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略的實施考慮，本項目是十分必要的，也是可行的。請抓緊實施該項目。 建議建議建設(shè)前重點做好項目有關(guān)各方的協(xié)調(diào)工作，實行滾動式開發(fā)，減少項目建設(shè)的資金壓力，保證項目順利實施。完善項目法人責(zé)任制、招標投標制和建設(shè)監(jiān)理制，保證質(zhì)量、進度目標和投資計劃的實現(xiàn)。項目建設(shè)要堅持節(jié)約用地原則，合理利用土地，盡快落實建設(shè)資金，確保工程如期建設(shè)投入運營。建議做好廠區(qū)的規(guī)劃，采用先進管理、先進技術(shù)、先進設(shè)備，為進一步發(fā)展打下堅定基礎(chǔ)。做好廠區(qū)環(huán)境綠化，最大限度地減少對環(huán)境的不良影響。提前做好員工的技術(shù)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，為市場的順利開展做好準備。項目建設(shè)位置