【正文】 其中：管理人員 20 人，技術(shù)人員 5 人，生產(chǎn)人員 335 人。面向社會(huì)招聘。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告11 投資估算及資金籌措 投資估算投資估算說(shuō)明（1）建筑工程根據(jù)項(xiàng)目所在地類似的工程采用指標(biāo)法估算。（2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)根據(jù)生產(chǎn)廠家詢價(jià)確定。（3）設(shè)備安裝費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 4%計(jì)算。（4）土地征用費(fèi)按每畝 7 萬(wàn)元計(jì)算。（5）預(yù)備費(fèi)率按 8%計(jì)算。（6）建設(shè)期利期按銀行貸款利率計(jì)算?？偼顿Y估算總投資估算為 4800 萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資 3900 萬(wàn)元，流動(dòng)資金 900 萬(wàn)元。（1）固定資產(chǎn)估算固定資產(chǎn)估算為 3900 萬(wàn)元，其中：設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 萬(wàn)元，建筑物工程費(fèi) 萬(wàn)元，安裝工程費(fèi) 萬(wàn)元，工程建設(shè)其它費(fèi)用 640 萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi) 282 萬(wàn)元，建設(shè)期利息96 萬(wàn)元。（2）流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金估算為 900 萬(wàn)元。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告詳見(jiàn)附表 1（總投資估算表） 資金籌措項(xiàng)目總投資 4800 萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)貸款 2022 萬(wàn)元，流動(dòng)資金貸款 630 萬(wàn)元。其余資金由項(xiàng)目單位自籌。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告12 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取財(cái)務(wù)價(jià)格生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期的投入物和產(chǎn)出物價(jià)格采用的是以市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)的預(yù)測(cè)價(jià)格。項(xiàng)目計(jì)算期項(xiàng)目計(jì)算期 11 年，建設(shè)期按 1 年計(jì)算，經(jīng)營(yíng)期 10 年。生產(chǎn)負(fù)荷項(xiàng)目投產(chǎn)后，第 1 年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 80%，第 2 年達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 100%。稅金計(jì)算增值稅按 13%稅率計(jì)算，銷售稅金及附加按增值稅的 11%計(jì)算。企業(yè)所得稅按 25%稅率計(jì)算。殘值率本項(xiàng)目的殘值率取 5%。 銷售收入及稅金、成本估算產(chǎn)量及銷售收入年產(chǎn)大棗罐頭 2022 噸，按 15000 元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 3000 萬(wàn)元；年產(chǎn)山楂罐頭 2022 噸，按 12022 元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告銷售收入 2400 萬(wàn)元；年產(chǎn)草莓罐頭 2022 噸，按 10000 元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 2022 萬(wàn)元；年產(chǎn)黃桃罐頭 4000 噸，按 7500 元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 3000 萬(wàn)元；年產(chǎn)枸杞沙棘罐頭 50 噸，按 20220 元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 100 萬(wàn)元；其他 500 噸，按 14000 元/噸計(jì)算，年可實(shí)現(xiàn)銷售收入700 萬(wàn)元。合計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入 11200 萬(wàn)元。總成本估算原輔材料及燃料動(dòng)力：原輔材料價(jià)格按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算為4255 萬(wàn)元，燃料動(dòng)力價(jià)格按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算為 61 萬(wàn)元。工資及附加：勞動(dòng)定員 360 人，年平均工資及附加按24000 元/人計(jì)算為 864 萬(wàn)元。固定資產(chǎn)折舊：采用綜合直線折舊法計(jì)算，綜合折舊年限為 10 年，年折舊額為 萬(wàn)元。維修費(fèi)用：按固定資產(chǎn)年折舊額的 40%計(jì)算為 萬(wàn)元。管理費(fèi)用：按工資及附加的 200%計(jì)算為 1728 萬(wàn)元。財(cái)務(wù)費(fèi)用：貸款利率按 %計(jì)算。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告銷售費(fèi)用：按銷售收入的 9%計(jì)算為 1008 萬(wàn)元。成本費(fèi)用估算：達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元。稅金計(jì)算年可實(shí)現(xiàn)增值稅為 792 萬(wàn)元。銷售稅金及附加為 萬(wàn)元，合計(jì)為 萬(wàn)元。利潤(rùn)計(jì)算年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)為 萬(wàn)元。所得稅計(jì)算年可實(shí)現(xiàn)所得稅為 萬(wàn)元。凈利潤(rùn)計(jì)算年可實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)投資利潤(rùn)率 38%；投資利稅率 %；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %；投資回收期 年(包括建設(shè)期)。貸款償還期 年（包括建設(shè)期） 。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表明：本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較好，在同行業(yè)中為較高水平。項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告13 可行性研究結(jié)論在對(duì)資源和市場(chǎng)充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，對(duì)本項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模和具體實(shí)施方案進(jìn)行了客觀地分析論證。本項(xiàng)目是農(nóng)副產(chǎn)品深加工項(xiàng)目。項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、加快社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)步伐、發(fā)展欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)、增加農(nóng)民收入、促使水果升值，滿足市場(chǎng)需求有積極的意義，項(xiàng)目建設(shè)十分必要。本項(xiàng)目是立足當(dāng)?shù)刭Y源進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)，延長(zhǎng)了產(chǎn)業(yè)鏈條。深加工產(chǎn)品市場(chǎng)銷售情況良好，項(xiàng)目具備產(chǎn)業(yè)化牽動(dòng)能力。項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。項(xiàng)目可取得較好的經(jīng)濟(jì)效益，主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)在同行業(yè)處于先進(jìn)水平，能較大地增加地方財(cái)政收入，還可安排部分農(nóng)村富余勞動(dòng)力和待業(yè)人員就業(yè)，可為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，全面建設(shè)小康社會(huì)做出貢獻(xiàn)，社會(huì)效益顯著。綜合各因素分析，本項(xiàng)目是可行的。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告附表 1：項(xiàng)目投資估算表序號(hào) 項(xiàng) 目 投資額(萬(wàn)元) 備 注一 固定資產(chǎn)投資 39001 工程費(fèi)用 2882 建構(gòu)筑物工程費(fèi) 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 安裝工程費(fèi) 2 工程建設(shè)其它費(fèi)用 640 征地費(fèi) 其它費(fèi)用 3 預(yù)備費(fèi) 2824 建設(shè)期利息 96二 流動(dòng)資金 900三 總投資 4800年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告附表 2：設(shè)備投資估算表序號(hào) 設(shè)備名稱及型號(hào) 功率（KW） 單位 數(shù)量 單價(jià)（元） 合價(jià)（萬(wàn)元）1 切桃機(jī) QTS4Ⅹ2 臺(tái) 4 8000 2 膠帶式提升機(jī) DSS35 臺(tái) 2 36000 3 螺旋式浸堿機(jī) XJB600 臺(tái) 2 800000 1604 去皮機(jī) XPS600 臺(tái) 2 360000 725 螺旋式中和機(jī) XH600 臺(tái) 2 350000 706 螺旋式預(yù)煮機(jī) X2A8448 臺(tái) 2 900000 1807 排氣箱 TPB850*8000 臺(tái) 2 202200 408 殺菌機(jī) SL1900*9900*8200 臺(tái) 2 180000 369 鍋爐 2T 臺(tái) 1 170000 1710 運(yùn)輸設(shè)備 臺(tái) 5 160000 8011 化驗(yàn)設(shè)備 套 1 30000 312 50KVA 變壓器及配電 套 1 150000 1513 洗瓶設(shè)備 臺(tái) 2 80000 1614 封口機(jī) 臺(tái) 2 90000 1815 消防設(shè)備 套 1 8000 合 計(jì) 31 年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告附表 3：建構(gòu)筑物投資估算表序號(hào) 建構(gòu)筑物名稱 平面尺寸 （m） 建筑面積 （m 2） 結(jié)構(gòu) 高度（m） 單位工程造價(jià) （元/㎡） 金額（萬(wàn)元）1 生產(chǎn)廠房（車間） 12060 14400 框架 2 層 1000 14402 辦公樓 50 2500 框架 4 層 900 2253 變電所 300 磚混 5 800 244 鍋爐房 200 磚混 1 層 4 750 155 車棚 6230 930 鋼架 150 146 水井 27 食堂 105 110 磚混 1 層 900 108 庫(kù)房 10030 6000 輕鋼 2 層 500 3009 綠化 3000 50 1510 地面硬化 9067 80 11 圍墻 616 240 12 門衛(wèi) 75 35 800 合計(jì) 年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告附表 4：原輔材料成本估算表序號(hào) 材料名稱 單位 年需求量 單價(jià)(元) 金額(萬(wàn)元)一 原輔材料 42551 大棗 t 1400 5000 7002 山楂 t 1400 2022 2803 草莓 t 1600 2400 3844 黃桃 t 2400 1600 3845 其他水果 t 500 5000 2506 白砂糖 t 340 5500 1877 包裝瓶 個(gè) 1800 萬(wàn) 16208 包裝箱 箱 150 萬(wàn) 3 450二 燃料動(dòng)力 611 電 KWh 萬(wàn) 2 水 t 20220 3 煤 t 900 500 45年產(chǎn) 10000噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告附表 5：總 成 本 估 算 表單位：萬(wàn)元生 產(chǎn) 期序 號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年1 原 輔 材 料 費(fèi) 用 3404 4255 4255 4255 4255 4255 4255 4255 4255 42552 外 購(gòu) 燃 動(dòng) 費(fèi) 用 61 61 61 61 61 61 61 61 613 工 資 及 福 利 864 864 864 864 864 864 864 864 864 8644 折 舊 5 維 修 費(fèi) 用 6 管 理 費(fèi) 用 1728 1728 1728 1728 1728 1728 1728 1728 1728 17287 財(cái) 務(wù) 費(fèi) 用 8 銷 售 費(fèi) 用 1008 1008 1008 1008 1008 1008 1008 1008 10089 總 成 本 10 固 定 成 本 3354 11 可 變 成 本 5324 5324 5324 5324 5324 5324 5324 5324 532412 經(jīng) 營(yíng) 成 本 年產(chǎn) 10000噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告附表 6：項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元序號(hào) 名稱 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年1 現(xiàn)金流入 0 8960 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 12295 銷售收入 8960 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 回收固定資產(chǎn)余值 195 回收流動(dòng)資金 900 其他現(xiàn)金流入2 現(xiàn)金流出 3900 建設(shè)投資 3900 流動(dòng)資金 720 180 經(jīng)營(yíng)成本 銷售稅金附加 增值稅 792 792 792 792 792 792 792 792 7923 凈現(xiàn)金流量 3900 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 3900 1286 計(jì)算指標(biāo)：項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（12%） 萬(wàn)元 投資回收期（靜態(tài)） 年（含建設(shè)期）年產(chǎn) 10000噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告年產(chǎn) 10000噸水果罐頭建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告