【正文】 其中：管理人員 20 人，技術人員 5 人，生產(chǎn)人員 335 人。面向社會招聘。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告11 投資估算及資金籌措 投資估算投資估算說明（1）建筑工程根據(jù)項目所在地類似的工程采用指標法估算。（2）設備購置費根據(jù)生產(chǎn)廠家詢價確定。（3）設備安裝費按設備購置費的 4%計算。（4）土地征用費按每畝 7 萬元計算。（5）預備費率按 8%計算。（6）建設期利期按銀行貸款利率計算?？偼顿Y估算總投資估算為 4800 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 3900 萬元，流動資金 900 萬元。（1）固定資產(chǎn)估算固定資產(chǎn)估算為 3900 萬元，其中：設備購置費 萬元，建筑物工程費 萬元，安裝工程費 萬元，工程建設其它費用 640 萬元，預備費 282 萬元，建設期利息96 萬元。（2）流動資金估算流動資金估算為 900 萬元。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告詳見附表 1（總投資估算表） 資金籌措項目總投資 4800 萬元，其中：固定資產(chǎn)貸款 2022 萬元，流動資金貸款 630 萬元。其余資金由項目單位自籌。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告12 財務評價 基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取財務價格生產(chǎn)經(jīng)營期的投入物和產(chǎn)出物價格采用的是以市場價格為基礎的預測價格。項目計算期項目計算期 11 年，建設期按 1 年計算，經(jīng)營期 10 年。生產(chǎn)負荷項目投產(chǎn)后，第 1 年達到設計能力的 80%，第 2 年達到設計能力的 100%。稅金計算增值稅按 13%稅率計算，銷售稅金及附加按增值稅的 11%計算。企業(yè)所得稅按 25%稅率計算。殘值率本項目的殘值率取 5%。 銷售收入及稅金、成本估算產(chǎn)量及銷售收入年產(chǎn)大棗罐頭 2022 噸，按 15000 元/噸計算，年可實現(xiàn)銷售收入 3000 萬元；年產(chǎn)山楂罐頭 2022 噸，按 12022 元/噸計算，年可實現(xiàn)年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告銷售收入 2400 萬元；年產(chǎn)草莓罐頭 2022 噸，按 10000 元/噸計算，年可實現(xiàn)銷售收入 2022 萬元；年產(chǎn)黃桃罐頭 4000 噸，按 7500 元/噸計算，年可實現(xiàn)銷售收入 3000 萬元；年產(chǎn)枸杞沙棘罐頭 50 噸，按 20220 元/噸計算，年可實現(xiàn)銷售收入 100 萬元；其他 500 噸，按 14000 元/噸計算，年可實現(xiàn)銷售收入700 萬元。合計實現(xiàn)銷售收入 11200 萬元。總成本估算原輔材料及燃料動力：原輔材料價格按現(xiàn)行價格計算為4255 萬元，燃料動力價格按現(xiàn)行價格計算為 61 萬元。工資及附加：勞動定員 360 人，年平均工資及附加按24000 元/人計算為 864 萬元。固定資產(chǎn)折舊：采用綜合直線折舊法計算，綜合折舊年限為 10 年，年折舊額為 萬元。維修費用：按固定資產(chǎn)年折舊額的 40%計算為 萬元。管理費用：按工資及附加的 200%計算為 1728 萬元。財務費用：貸款利率按 %計算。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告銷售費用：按銷售收入的 9%計算為 1008 萬元。成本費用估算：達產(chǎn)年總成本費用為 萬元。稅金計算年可實現(xiàn)增值稅為 792 萬元。銷售稅金及附加為 萬元，合計為 萬元。利潤計算年可實現(xiàn)利潤為 萬元。所得稅計算年可實現(xiàn)所得稅為 萬元。凈利潤計算年可實現(xiàn)凈利潤為 萬元。 財務評價投資利潤率 38%；投資利稅率 %；財務凈現(xiàn)值 萬元；財務內(nèi)部收益率 %；投資回收期 年(包括建設期)。貸款償還期 年（包括建設期） 。 財務評價結論各項財務評價指標表明：本項目經(jīng)濟效益較好，在同行業(yè)中為較高水平。項目抗風險能力較強，項目在財務上可行。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告13 可行性研究結論在對資源和市場充分調(diào)研的基礎上，對本項目的建設規(guī)模和具體實施方案進行了客觀地分析論證。本項目是農(nóng)副產(chǎn)品深加工項目。項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，對促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)結構調(diào)整、加快社會主義新農(nóng)村建設步伐、發(fā)展欠發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟、增加農(nóng)民收入、促使水果升值，滿足市場需求有積極的意義，項目建設十分必要。本項目是立足當?shù)刭Y源進行項目建設，延長了產(chǎn)業(yè)鏈條。深加工產(chǎn)品市場銷售情況良好，項目具備產(chǎn)業(yè)化牽動能力。項目具有較強的抗風險能力。項目可取得較好的經(jīng)濟效益，主要技術經(jīng)濟指標在同行業(yè)處于先進水平，能較大地增加地方財政收入，還可安排部分農(nóng)村富余勞動力和待業(yè)人員就業(yè)，可為建設社會主義新農(nóng)村，全面建設小康社會做出貢獻，社會效益顯著。綜合各因素分析，本項目是可行的。年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告附表 1：項目投資估算表序號 項 目 投資額(萬元) 備 注一 固定資產(chǎn)投資 39001 工程費用 2882 建構筑物工程費 設備購置費 安裝工程費 2 工程建設其它費用 640 征地費 其它費用 3 預備費 2824 建設期利息 96二 流動資金 900三 總投資 4800年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告附表 2：設備投資估算表序號 設備名稱及型號 功率（KW） 單位 數(shù)量 單價（元） 合價（萬元）1 切桃機 QTS4Ⅹ2 臺 4 8000 2 膠帶式提升機 DSS35 臺 2 36000 3 螺旋式浸堿機 XJB600 臺 2 800000 1604 去皮機 XPS600 臺 2 360000 725 螺旋式中和機 XH600 臺 2 350000 706 螺旋式預煮機 X2A8448 臺 2 900000 1807 排氣箱 TPB850*8000 臺 2 202200 408 殺菌機 SL1900*9900*8200 臺 2 180000 369 鍋爐 2T 臺 1 170000 1710 運輸設備 臺 5 160000 8011 化驗設備 套 1 30000 312 50KVA 變壓器及配電 套 1 150000 1513 洗瓶設備 臺 2 80000 1614 封口機 臺 2 90000 1815 消防設備 套 1 8000 合 計 31 年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告附表 3：建構筑物投資估算表序號 建構筑物名稱 平面尺寸 （m） 建筑面積 （m 2） 結構 高度（m） 單位工程造價 （元/㎡） 金額（萬元）1 生產(chǎn)廠房（車間） 12060 14400 框架 2 層 1000 14402 辦公樓 50 2500 框架 4 層 900 2253 變電所 300 磚混 5 800 244 鍋爐房 200 磚混 1 層 4 750 155 車棚 6230 930 鋼架 150 146 水井 27 食堂 105 110 磚混 1 層 900 108 庫房 10030 6000 輕鋼 2 層 500 3009 綠化 3000 50 1510 地面硬化 9067 80 11 圍墻 616 240 12 門衛(wèi) 75 35 800 合計 年產(chǎn) 5000 噸水果罐頭建設項目可行性研究報告附表 4：原輔材料成本估算表序號 材料名稱 單位 年需求量 單價(元) 金額(萬元)一 原輔材料 42551 大棗 t 1400 5000 7002 山楂 t 1400 2022 2803 草莓 t 1600 2400 3844 黃桃 t 2400 1600 3845 其他水果 t 500 5000 2506 白砂糖 t 340 5500 1877 包裝瓶 個 1800 萬 16208 包裝箱 箱 150 萬 3 450二 燃料動力 611 電 KWh 萬 2 水 t 20220 3 煤 t 900 500 45年產(chǎn) 10000噸水果罐頭建設項目 可行性研究報告附表 5：總 成 本 估 算 表單位：萬元生 產(chǎn) 期序 號 項 目 名 稱第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年1 原 輔 材 料 費 用 3404 4255 4255 4255 4255 4255 4255 4255 4255 42552 外 購 燃 動 費 用 61 61 61 61 61 61 61 61 613 工 資 及 福 利 864 864 864 864 864 864 864 864 864 8644 折 舊 5 維 修 費 用 6 管 理 費 用 1728 1728 1728 1728 1728 1728 1728 1728 1728 17287 財 務 費 用 8 銷 售 費 用 1008 1008 1008 1008 1008 1008 1008 1008 10089 總 成 本 10 固 定 成 本 3354 11 可 變 成 本 5324 5324 5324 5324 5324 5324 5324 5324 532412 經(jīng) 營 成 本 年產(chǎn) 10000噸水果罐頭建設項目 可行性研究報告附表 6：項目財務現(xiàn)金流量表單位：萬元序號 名稱 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年1 現(xiàn)金流入 0 8960 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 12295 銷售收入 8960 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 11200 回收固定資產(chǎn)余值 195 回收流動資金 900 其他現(xiàn)金流入2 現(xiàn)金流出 3900 建設投資 3900 流動資金 720 180 經(jīng)營成本 銷售稅金附加 增值稅 792 792 792 792 792 792 792 792 7923 凈現(xiàn)金流量 3900 4 累計凈現(xiàn)金流量 3900 1286 計算指標：項目財務內(nèi)部收益率 % 項目財務凈現(xiàn)值（12%） 萬元 投資回收期（靜態(tài)） 年（含建設期）年產(chǎn) 10000噸水果罐頭建設項目 可行性研究報告年產(chǎn) 10000噸水果罐頭建設項目 可行性研究報告