【正文】 時(shí)可能沿邊坡滾落。滾石砸傷作業(yè)人員或設(shè)備。對(duì)邊坡浮石或松石及時(shí)處理；作業(yè)人員佩帶合格的勞保用品。車輛傷害 車輛撞、擠軋等傷人。簡(jiǎn)易公路坡陡路窄，車輛制動(dòng)裝置失效，司機(jī)酒后駕車等。車輛撞、擠軋?jiān)斐扇藛T傷亡。改善簡(jiǎn)易公路路況；加強(qiáng)對(duì)車輛的檢測(cè)、維修；嚴(yán)禁司機(jī)酒后駕車火鳥(niǎo)超速行駛。粉塵危害 人體吸入粉塵作業(yè)人員長(zhǎng)期吸入粉塵。 作業(yè)人員長(zhǎng)期吸入粉塵人患矽肺病。采用濕式鑿巖、破碎作業(yè)從業(yè)人員應(yīng)帶防塵品罩。機(jī)械傷害 設(shè)備部件傷人或設(shè)備損壞機(jī)械運(yùn)動(dòng)設(shè)備（靜止）部件、工具、加要件直接與人體接觸造成對(duì)作業(yè)人員引起傷害或外部因素造成設(shè)備損壞。人員傷害或設(shè)備損壞設(shè)備傳動(dòng)部件設(shè)置防護(hù)罩；加強(qiáng)作業(yè)人員的個(gè)體防護(hù)；加強(qiáng)教育，嚴(yán)格執(zhí)行安全技術(shù)操作規(guī)程。觸電 電擊、電傷電氣設(shè)備絕緣不良、未進(jìn)行保護(hù)接地、無(wú)防雷設(shè)施或失效、帶電操作等因素極易造成觸電事故。人員觸電傷亡 供電線路架設(shè)符合規(guī)程要求；電氣設(shè)備進(jìn)行接地保護(hù)；電工持證上崗；加強(qiáng)個(gè)體防護(hù)及設(shè)備“當(dāng)心觸電”警示牌。 其他安全措施（1）熱物料設(shè)備及管道，分別采用保溫隔熱措施，以保證其表面溫度在 50℃以下。（2）轉(zhuǎn)動(dòng)設(shè)備部件應(yīng)設(shè)置安全防護(hù)罩，振動(dòng)設(shè)備考慮防裝設(shè)施，操作平臺(tái)、地坑、孔洞設(shè)置防護(hù)欄或加蓋，充分保護(hù)操作人員人身安全。（3）廠房設(shè)置防雷接地裝置，各電器設(shè)備外殼接地，以防止雷擊與電擊。（4）高溫區(qū)、變壓器區(qū)應(yīng)設(shè)置明顯警示牌，以免在這二個(gè)高危區(qū)出現(xiàn)人員和財(cái)產(chǎn)損失。（5）產(chǎn)生粉塵、余熱、余溫的地方，在建筑物上應(yīng)采用措施，如設(shè)置足夠的門窗、房頂設(shè)置通風(fēng)帽以利通風(fēng)換氣和散熱。（6） 對(duì)易燃、易爆、有毒危險(xiǎn)化學(xué)品，嚴(yán)格按照國(guó)家《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》 、GB185972022 《危險(xiǎn)廢物貯存污染控制標(biāo)準(zhǔn)》標(biāo)準(zhǔn)收集貯存，安裝報(bào)警裝置和專人保管。對(duì)劇毒品建立專門的倉(cāng)庫(kù)，單獨(dú)存放，并雙人雙鎖管理，記有詳細(xì)的使用臺(tái)賬，并通過(guò)各負(fù)責(zé)部門的檢查。 消防安全設(shè)計(jì)（1）消防設(shè)計(jì)原則總平面布置圖和各建筑物之間的安全距離必須符合《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的規(guī)定，廠區(qū)內(nèi)建、構(gòu)筑物等級(jí)不低于《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》規(guī)定的二級(jí)，具有火災(zāi)、爆炸危險(xiǎn)的建、構(gòu)筑物的設(shè)計(jì)按地震烈度 6 度設(shè)防。（2）在工程土建設(shè)計(jì)中，道路應(yīng)有利于消防車的進(jìn)出。廠區(qū)內(nèi)設(shè)消防通道，并將消防管網(wǎng)布置成環(huán)狀，各消防出水管與環(huán)狀管網(wǎng)相連，總管聯(lián)接原水泵房；廠區(qū)消防采用低壓消防給水系統(tǒng)及臨時(shí)高壓消防給水系統(tǒng)（設(shè)置消防水池和高壓水泵） 。（3）防雷措施：變電區(qū)設(shè)置避雷針，建筑物安裝避雷網(wǎng)或避雷針。（4）廠區(qū)配備一定數(shù)量的手提式干粉滅火器和手推式干粉滅火器。（5）消防安全工作執(zhí)行《中華人民共和國(guó)消防法》 、 《機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位消防安全管理規(guī)定》 、GB156301995《消防安全標(biāo)志設(shè)置要求》 、 《倉(cāng)庫(kù)防火安全管理規(guī)則》 ，加強(qiáng)公司領(lǐng)導(dǎo)和員工的消防安全意識(shí)，編制消防演習(xí)計(jì)劃并定期進(jìn)行消防演習(xí)，以提高員工的消防技能和安全保護(hù)能力。（6）設(shè)置直通外線專用電話，以便事故發(fā)生及時(shí)報(bào)警；設(shè)置消防報(bào)警器，發(fā)生事故時(shí)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案并迅速通知本單位職工和鄰近單位，切實(shí)做好安全警戒。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 項(xiàng)目建設(shè)期本項(xiàng)目建設(shè)工期為 1 年。 施工進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目施工計(jì)劃如下：(1)第1 月至第 6月，土建施工；(2)第4 月至第 9月，設(shè)備采購(gòu)與安裝；(3)第9 月，生產(chǎn)準(zhǔn)備；(4)第10 月，設(shè)備調(diào)試；(5)第11 月，聯(lián)合試車運(yùn)轉(zhuǎn)；(6)第12 月，項(xiàng)目竣工交付使用。第十一章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 公司組織架構(gòu)及工作制度 （1）公司組織圖如圖 111 所示。圖111 公司組織結(jié)構(gòu)圖（2）公司的工作制度工廠全年生產(chǎn)日為 300 天，其中原料制備、成型為二班制；干燥、焙燒為三班制。管理人員實(shí)行 8 小時(shí)白班＋值班工作制。 本項(xiàng)目完成后的勞動(dòng)定員本工程項(xiàng)目勞動(dòng)定員以精簡(jiǎn)、統(tǒng)一、節(jié)約為原則，以方便管理，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和經(jīng)濟(jì)效益為目的，采取定崗定員辦法。車間定員與人員構(gòu)成見(jiàn)表 111。表 111 項(xiàng)目新增定員及人員構(gòu)成表序號(hào) 部門 工人 技術(shù)人員 管理人員 小計(jì)1 粉碎車間 20 1 1 222 制坯車間 60 2 3 653 機(jī)修車間 36 1 1 38股東會(huì)董事會(huì) 監(jiān)事會(huì)總經(jīng)理行政部財(cái)務(wù)部供儲(chǔ)部銷售部技術(shù)開(kāi)發(fā)部檢測(cè)部生產(chǎn)部窯爐及烘干車間 160 8 5 1734 行政與生產(chǎn)輔助人員 28 1 1 305 合計(jì) 304 13 11 328項(xiàng)目所需工人 304 人，技術(shù)人員 13 人，管理人員 11 人，共定員 328 人。工人 304 人全部從農(nóng)村富余人員，城鎮(zhèn)下崗、失業(yè)人員，應(yīng)、歷屆高、初中畢業(yè)生、技校畢業(yè)生擇優(yōu)錄用。技術(shù)人員、管理人員共 30 人可從相關(guān)企業(yè)引進(jìn)和從大、中專畢業(yè)生擇優(yōu)錄用。 人員培訓(xùn)及水平要求本工程項(xiàng)目設(shè)備較多，且操作與維護(hù)要求高，生產(chǎn)過(guò)程中對(duì)連續(xù)性、均衡性、技術(shù)性要求高。操作工必須具備一定的專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)和實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)與能力，因此擇優(yōu)選用至少具有初中以上文化程度的人員定點(diǎn)到國(guó)內(nèi)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行崗前培訓(xùn)，達(dá)到熟悉工藝流程，了解設(shè)備結(jié)構(gòu)原理和掌握操作要點(diǎn)。學(xué)會(huì)預(yù)防和處理生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，達(dá)到獨(dú)立上崗操作。經(jīng)過(guò)考試合格后，方可準(zhǔn)予上崗操作。重要崗位的操作工和工班長(zhǎng)由經(jīng)過(guò)培訓(xùn)后的業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任。聘請(qǐng)有關(guān)專家到廠內(nèi)進(jìn)行短期授課及指導(dǎo)生產(chǎn)工作，化驗(yàn)員、質(zhì)檢員應(yīng)外派到相關(guān)院?；蚱髽I(yè)進(jìn)行技能培訓(xùn)?？傊卷?xiàng)目實(shí)施的效益、產(chǎn)品質(zhì)量的高低有賴于廠內(nèi)全體員工的綜合素質(zhì)，必須營(yíng)造一種刻苦鉆研、力求上進(jìn)的良好學(xué)習(xí)氛圍，全面提升生產(chǎn)技術(shù)水平，保持設(shè)備運(yùn)行良好，才能使產(chǎn)品質(zhì)量保持在較高的水平。第十二章 投資估算 編制依據(jù)(1) 國(guó)家計(jì)委，建設(shè)部計(jì)投資[1993]530 號(hào)文《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 ；(2)《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告投資估算編制方法》(1999年 5 月) ；(3) 建設(shè)單位及參加可研編寫各有關(guān)專業(yè)提供的資料條件、圖表、說(shuō)明等；(4) 價(jià)格通用設(shè)備及作標(biāo)設(shè)備價(jià)參照現(xiàn)行生產(chǎn)制造廠家價(jià)和詢價(jià)確定。建筑安裝工程價(jià)格主要參照工程所在地價(jià)格及相同類工程價(jià)格估算。(5)費(fèi)用固定資產(chǎn)投資估算中工程費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)用估算主要參照《冶金建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法》計(jì)算；流動(dòng)資金參照國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》測(cè)算。 項(xiàng)目投資估算編制范圍(1) 主要生產(chǎn)工程項(xiàng)目本項(xiàng)目主要工程項(xiàng)目為原料倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)車間、成品倉(cāng)庫(kù)等；公用工程項(xiàng)目為動(dòng)力系統(tǒng)工程，給排水工程及廠區(qū)總圖，環(huán)境保護(hù)工程項(xiàng)目，勞動(dòng)安全及消防工程以及行政與生活等的設(shè)備、設(shè)施與建設(shè)工程。(2) 上述工程固定資產(chǎn)第一部分費(fèi)用相應(yīng)的其它工程和費(fèi)用、預(yù)備費(fèi)用等項(xiàng)目。(3) 項(xiàng)目所需的流動(dòng)資金。 項(xiàng)目投資估算表本項(xiàng)目總投資估算 6000 萬(wàn)人民幣，其中固定資產(chǎn)投資估算為4426 萬(wàn)元，流動(dòng)資金估算為 1574 萬(wàn)元。項(xiàng)目投資估算見(jiàn)表 121 及表 122。 表 121 項(xiàng)目總投資估算的構(gòu)成表 單位：萬(wàn)元序號(hào) 投資內(nèi)容 投資金額 占項(xiàng)目總投資額（%）備注1 項(xiàng)目總投資 6000 100 固定資產(chǎn)投資 4426 % 流動(dòng)資金 1574 % 表 122 固定資產(chǎn)投資估算表　　單位：萬(wàn)元估 算 價(jià) 值序號(hào) 工程費(fèi)用名稱 建筑工程安裝工程設(shè)備購(gòu)置其它費(fèi)用合計(jì)1 第一部分：工程費(fèi)用 3434 3434 原材料庫(kù) 60 2 62 粉碎車間 96 85 181 制坯車間 128 100 228 變配電房 12 3 15 行政辦公、員工宿舍 72 5 77 食堂與其它 24 5 292 第二部分：其它工程及費(fèi) 產(chǎn)區(qū)道路及綠化 50 50 籌建期費(fèi)用 50 50 生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi) 200 200 預(yù)備費(fèi)用 100 100合計(jì)（1+2） 392 200 3434 400 4426第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算依據(jù)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算分析，主要依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部公布的現(xiàn)行《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)——方法與參數(shù)》 ，國(guó)家和地方財(cái)稅規(guī)定，結(jié)合項(xiàng)目工程技術(shù)方案，設(shè)計(jì)參數(shù)等值測(cè)算項(xiàng)目的有關(guān)效益和費(fèi)用來(lái)進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析。 成本及成本總費(fèi)用估算(1) 主要原材料、動(dòng)力價(jià)格煤矸石：50 元/噸；粘土：20 元/噸；電： 元/度； 水： 元/噸（地表水、井水） 。(2) 工資標(biāo)準(zhǔn)及工資總額本項(xiàng)目企業(yè)人均（含福利費(fèi)）年工資為 萬(wàn)元；項(xiàng)目年工資總額 492 萬(wàn)元。(3) 折舊費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷計(jì)算項(xiàng)目經(jīng)測(cè)算固定資產(chǎn)原值 4426 萬(wàn)元，按平均年限法 4%殘值計(jì)算，折舊年限為 20 年，項(xiàng)目年折舊額 萬(wàn)元；其中，設(shè)備安裝類折舊額為 ，房屋及構(gòu)筑物折舊額為 38 萬(wàn)元。(4) 管理費(fèi)用按目前國(guó)內(nèi)同類公司現(xiàn)有情況測(cè)算約為銷售收入 %。(5) 銷售費(fèi)用按目前國(guó)內(nèi)同類公司現(xiàn)有情況測(cè)算約為銷售收入 %計(jì)算。(6) 財(cái)務(wù)費(fèi)用按目前國(guó)內(nèi)同類公司現(xiàn)有情況測(cè)算約為銷售收入 %計(jì)算。(7) 稅金按行業(yè)平均稅賦 %計(jì)算稅金及附加；按照國(guó)家 2022 年新執(zhí)行的稅法規(guī)定企業(yè)所得稅按 25%計(jì)算。(8) 公益金、公積金公益金按稅后利潤(rùn)的 5%；公積金 10%計(jì)算。(9) 產(chǎn)品銷售價(jià)格參照 2022 年2022 年三年市場(chǎng)平均價(jià)，本項(xiàng)目所生產(chǎn)多孔磚、空心磚平均銷售價(jià)定為 。 單位產(chǎn)品制造成本項(xiàng)目單位產(chǎn)品制造成本見(jiàn)表 131。表 131 單位（塊）產(chǎn)品制造成本表序號(hào) 項(xiàng)目 單價(jià) 單耗量 金額(元)1 原輔材料 煤矸石 50 元/噸 噸 粘土 20 元/噸 水 元/噸 噸 電 元/度 度 2 工資及福利 3 車間直接制造費(fèi) 4 折舊費(fèi) 5 修理費(fèi) 6 包裝物與低值易耗品 7 單位產(chǎn)品制造成本 年制造成本項(xiàng)目年制造成本見(jiàn)表 132。表 132 年制造成本表序號(hào) 項(xiàng)目 單位成本(元) 年產(chǎn)量(萬(wàn)塊) 金額(萬(wàn)元)1 原輔材料 煤矸石 15000 1425 粘土 15000 375 水 15000 3 電 15000 2 工資及福利 15000 4923 車間直接制造費(fèi) 15000 1504 折舊費(fèi) 15000 5 修理費(fèi) 15000 1506 包裝物與低值易耗品 15000 757 產(chǎn)品制造成本 15000 3355 項(xiàng)目總成本費(fèi)用項(xiàng)目總成本費(fèi)用見(jiàn)表 133。表 133 項(xiàng)目總成本費(fèi)用表 單位：萬(wàn)元序號(hào) 項(xiàng)目 年總額(達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo))1 年制造成本 33552 管理費(fèi)用 903 銷售費(fèi)用 904 財(cái)務(wù)費(fèi)用 605 經(jīng)營(yíng)成本 2406 總成本費(fèi)用 3595 項(xiàng)目年效益項(xiàng)目年效益見(jiàn)表 134。表 134 效益表 單位：萬(wàn)元序號(hào) 項(xiàng)目 總額 備注1 產(chǎn)品銷售收入 6000減：產(chǎn)品制造成本 3355產(chǎn)品銷售費(fèi)用 90產(chǎn)品銷售稅金及附加 4802 產(chǎn)品銷售利潤(rùn) 2075減：管理費(fèi)用 90財(cái)務(wù)費(fèi)用 603 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 1925減：企業(yè)所得稅 4 稅后利潤(rùn) 利潤(rùn)指標(biāo)項(xiàng)目平均稅后利潤(rùn)為 萬(wàn)元。投資利潤(rùn)率為 ％。投資利稅率為 ％。 項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率P—投資現(xiàn)值 4426 萬(wàn)元； A—年平均現(xiàn)金流量 萬(wàn)元；i—目標(biāo)收益率 15%； n—生產(chǎn)期 20 年；由公式：，計(jì)算 i 內(nèi)=%。??i)(APn????1高于目標(biāo)收益率及銀行貸款利率，說(shuō)明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的獲利能力。 投資回收期K—總投資 6000 萬(wàn)元； m—年稅后利潤(rùn)值 萬(wàn)元； i—年銀行利率 %；靜態(tài)分析法：T 靜= 年；動(dòng)態(tài)分析法： 。年動(dòng) )log(?????imkT 盈虧平衡點(diǎn)分析生產(chǎn)能力利用率＝年均固定成本/(年銷售收入－年可變總成本－年銷售稅金及附加)100％＝ / (60002115480) 100％= ％計(jì)算表明，當(dāng)項(xiàng)目生產(chǎn)能力只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 ％，即 4755 萬(wàn)塊，生產(chǎn)可保本；說(shuō)明項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 敏感性分析為測(cè)算項(xiàng)目可能發(fā)生有關(guān)不確定因素變動(dòng)，而使項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)有所波動(dòng)，從而給項(xiàng)目帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)控制其負(fù)影響，以確保項(xiàng)目的總體安全。本項(xiàng)目采用固定資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)成本、銷售價(jià)格、產(chǎn)量的可能增減，而產(chǎn)生變動(dòng)因素對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、投資回收期的相應(yīng)影響進(jìn)行稅后敏感性分析，見(jiàn)表 135。表 135 項(xiàng)目敏感性分析表項(xiàng)目 變化幅度 (%) 內(nèi)部收益率 (%) 增減量 (%) 動(dòng)態(tài)投資回收期 (年) 增減量＋5 － 固定資產(chǎn)－5 －＋5 － 經(jīng)營(yíng)成本－5 －＋5 －銷售價(jià)格－5 － ＋5 －產(chǎn)量－5 － 表 135 數(shù)據(jù)說(shuō)明，銷售價(jià)格，經(jīng)營(yíng)成本同為最敏感因素，當(dāng)銷售價(jià)格下降 5%時(shí)，內(nèi)部收益率減少 %，投資回收期延長(zhǎng)了 年；當(dāng)經(jīng)營(yíng)成本提高 5%時(shí)，內(nèi)部收益率減少 %，投資回收期延長(zhǎng)了 年；而產(chǎn)量和固定資產(chǎn)投資的因素相對(duì)較弱