【正文】 15天,即可為成品出廠。 生產(chǎn)工藝流程圖第二節(jié) 材料配比粉煤灰磚配方：煤灰30%，爐渣30%，石硝30%，水泥810 %，%。（100kg/cm2加8%水泥， 150kg/cm2加10%水泥）石硝（煤矸石）磚配方：石粉60%，石硝3%，水泥810%，生石灰3%，%?；疑按u配方：①河沙60%，石粉30%，水泥1015%，% 。②%，% ，% 。頁巖磚配方（粉碎后）：頁巖90%，水泥810%，巖砂 %，% 。第三節(jié) 環(huán)境保護 新型節(jié)能墻體磚的開發(fā)和應用，節(jié)約了能源，大大減少了環(huán)境污染。項目使用先進設備，利用河砂、頁巖石、煤矸石、礦渣、爐渣、粉煤灰等原料壓制免燒磚坯。壓制的磚坯符合國家標準，生產(chǎn)效率高、產(chǎn)品質量優(yōu)，對推動墻體材料的改革，滿足國家建設需要，變廢為寶、保護環(huán)境、保護耕地，造福后代都具有重大意義。項目不破壞和減少占用耕地，節(jié)約大量的土地資源。在建筑使用中，由于其熱工性能良好，尤其是多孔頁巖磚在建筑上應用可明顯提高建筑物的保溫性，提高居住舒適性，降低采暖能耗，減少二氧化碳排放量，有著巨大的社會效益和經(jīng)濟效益，是替代實心粘土磚的理想產(chǎn)品，在今后的很長一段時期內(nèi)將是我縣磚混結構建筑的主導墻體材料之一，立足區(qū)域資源，因地制宜開發(fā)新型節(jié)能墻體材料是發(fā)展山區(qū)建材產(chǎn)品生產(chǎn)的一條好的道路。 項目位距居民區(qū)較遠，附近無村民住居，在取料或生產(chǎn)時，不會影響老百姓生產(chǎn)生活。生產(chǎn)作業(yè)時，采取必要措施，加強植被保護，減少塵埃對環(huán)境污染。第十章 勞動定員及安全生產(chǎn)第一節(jié) 勞動定員本項目勞動定員為45人，其中行管人員4人，一線生產(chǎn)人員36人，其他人員5人。具體勞動定員人數(shù)，公司可根據(jù)季節(jié)性生產(chǎn)忙閑程度，適時增減。第二節(jié) 人員培訓生產(chǎn)上崗前培訓：招聘熟練技術人才。對招聘到主要崗位上的職工進行安全常識、基礎知識、操作規(guī)則、生產(chǎn)要領等基本技能培訓，企業(yè)統(tǒng)一安排。生產(chǎn)實踐指標：以熟練掌握實際墻材生產(chǎn)、操作技術為主，由公司指派技術人員跟班作業(yè)指導，使職工能熟練掌握技術要領，能自行獨立完成生產(chǎn)、銷售任務，產(chǎn)品合格、服務優(yōu)良。班制安排：管理人員、生產(chǎn)人員為常班制，作業(yè)班時以生產(chǎn)要求安排，實行計件工資制度。以人為本，節(jié)假日占用休息時間的，由公司視生產(chǎn)情況安排輪休。第三節(jié) 勞動保護和安全生產(chǎn)加強項目區(qū)保護措施，建立完善的安全生產(chǎn)作業(yè)管理制度。認真做好職工的防暑降溫與防寒保暖工作。建立健全勞動保護措施。對特殊崗位作業(yè)職工，嚴格安全生產(chǎn)和勞動保護工作責任制，規(guī)范安全操作規(guī)程和制定生產(chǎn)安全保護措施，做到“安全第一、勞保第一、預防為主”，把一切不安全隱患消滅在萌芽狀態(tài)。第十一章 投資概算及資金籌措第一節(jié) 投資概算項目總投資1000萬元，其中：一）固定資產(chǎn)投資880萬元：主體土建工程269萬元：（1）備料車間30萬元；（2）坯料調(diào)制車間40萬元；（3）產(chǎn)品成型車間85萬元；（4）職工宿舍50五萬元；（5）辦公用房34萬元；（6）食堂等設施30萬元。輔助設施131萬元：（1）進出道路30萬元；（2）廁所1萬元；（3）電力設施50萬元；（4）其他（原材料堆積場；磚坯干燥養(yǎng)護場；成品堆積場等）50萬元。土地費用120萬元。主、輔設備300萬元其它投資60萬元：（1）《項目建議書》編制費用： ；（2）；（3）不可預見費用58萬元。二）流動資金120萬元。第二節(jié) 資金籌措本項目總投資1000萬元，其主要資金來源為項目投資業(yè)主自籌。120萬元流動資金部分，70%將申請銀行貸款、30%將由項目投資業(yè)主自籌解決。第十二章 經(jīng)濟效益分析該項目年產(chǎn)非燒結磚折合標準磚4000萬塊（）（，年生產(chǎn)240天），年銷售產(chǎn)值1120萬元。第一節(jié) 總成本分析各地區(qū)材料價格不同,成本各異。本項目以非燒結磚為例，就原料、電費、工人工資、設備折舊等估算項目成本。詳見表12。　 表12 總成本概算序號成本項目金 額（萬元）備 注1原材料費54670元/ m3（生產(chǎn)1 m3磚塊原材料成本）2人工工資（其中，管理人員工資20萬元）3提取職工福利按人工工資10 %提取,4流動資金利息%計， 5水電費6固定資產(chǎn)折舊77設備按10年、房產(chǎn)按15年折舊，土地攤銷50年，7設備維修費5%計，8不可預見的費用%計，9銷售費用%計取，10銷售稅28%計取，11其他費用10%計,12總成本合計（每m3磚塊的綜合成本）13固定總成本14可變總成本15經(jīng)營總成本說明：區(qū)域物價不同及配比強度等級不同，成本價有所差異?！　　　〉诙?jié) 項目效益分析，折合標準磚4000萬塊/年，（）計，年銷售總收入為1120萬元。新型節(jié)能墻體材料，根據(jù)國家有關減免稅政策。見表13表13 項目收益分析序號項 目指 標備 注1年產(chǎn)銷量（萬立方米）　年設計能力2出廠價（元/立方米）參考售價3總銷售收入（萬元）1120產(chǎn)銷量參考售價4總成本（萬元）見表125銷售利潤（萬元）總銷售收入－總成本6所得稅（萬元）52銷售利潤25%7年利潤（萬元）銷售利潤所得稅額第三節(jié) 項目相關財務分析盈虧平衡分析產(chǎn)量盈虧平衡點=固定費用247。（銷售單價－可變成本）=247。（－）=29597m3即年產(chǎn)銷免燒磚29597立方米即可實現(xiàn)收支平衡，保證企業(yè)正常運轉。Y1 Y2總 總收 成入 本（0,） Y BEP 固定成本 （0,） A B 0 X（29597, 0） X 產(chǎn)量 項目盈虧平衡圖　　 投資回收期分析①靜態(tài)投資回收期T=固定資產(chǎn)投資247。（毛利潤+折舊）=880247。（+77）=（年）；②動態(tài)投資回收期T = [㏒B0－㏒(B0－Gi)]247。㏒(1+i) =[㏒－㏒(－88012%)]247。㏒(1+12%)=[－]247。 =(年)；投資利潤率（%）=；投資利稅率率（%）=13；內(nèi)部收益率（i）=G+B0(P/A,i，n)=0 =880+（P/A,i，15）；880=[（1+i）151]/i（1+i）15； （P/A,i，15）=880247。=，因此 內(nèi)部收益率（i）=10%（查表所得）敏感性分析：　　根據(jù)慣例，在進行可行性分析時有必要對產(chǎn)品的敏感性進行分析，即當產(chǎn)品成本提高10%和產(chǎn)品售價降低10%的經(jīng)濟狀況。當成本提高10%時，則 總成本為： （1+ 10%）=；當產(chǎn)品售價降低10%時，則總收入為：1220萬元（110%）=1008萬元，= ，敏感性系數(shù)為：247。=%.表14 相關分析序號項目指標備 注 1投資利潤率（%）2投資利稅率率（%）3投資回收期（年）4盈虧平衡點（m3）295975內(nèi)部收益率（%）106敏感性系數(shù)（%）第十三章 評價結論及建議通過以上各個方面的綜合論述分析，本項目在國家產(chǎn)業(yè)政策上得到大力支持，在區(qū)域布局上合理，在技術上可行，在企業(yè)效益方面合算，在經(jīng)濟社會發(fā)展方面效果明顯。建議有關部門能予以支持，使該項目盡快組織實施。為使投資能在短期內(nèi)很快收回，項目單位可著手采取以下措施：一是減少固定資產(chǎn)投資，提高項目收益；二是縮短項目建設工期，促使建設項目盡快竣工投產(chǎn)；三是保證產(chǎn)品質量，擴大市場占有率，增加銷售收入；四是提高服務質量，降低經(jīng)營成本，獲取更大利潤率。第十四章 附 件 《國務院辦公廳關于進一步推進墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑的通知》（國辦發(fā)[2005]33號）中華人民共和國建設部《關于進一步加強禁止使用實心粘土磚工作的通知》(建科[2007]74號)國家發(fā)展和改革委員會《資源綜合利用目錄（2003年修訂）》（發(fā)改環(huán)資[2004]73號）財政部、 國家發(fā)展改革委《關于印發(fā)新型墻體材料專項基金征收使用管理辦法的通知》（財綜[2007]77號）財政部、國家稅務總局《享受稅收優(yōu)惠政策新型墻體材料目錄》財政部、國家經(jīng)貿(mào)委《關于部分資源綜合利用及其他產(chǎn)品增值稅政策問題的通知》（財稅[2001]198號）（略）國家重點鼓勵發(fā)展的部分新型墻體材料產(chǎn)品目錄的國家標準和行業(yè)標準《安徽省發(fā)展新型墻體材料條例》（2007年8月24日安徽省第十屆人民代表 大會常務委員會第三十二次會議通過）（略）《安徽省墻體材料革新“十一五”規(guī)劃》（略）二0一0年七月