案例6全過程跟蹤審計的實(shí)施計劃方案-資料下載頁
2025-04-24 23:38本頁面
【正文】 意見：被審計單位意見： 簽字：審計人員： 審計項(xiàng)目組長： 專業(yè)學(xué)習(xí)參考資料 內(nèi)控制度情況調(diào)查表公司名稱：序號主要管理制度名稱文號一、制度評價情況二、企業(yè)執(zhí)行情況及執(zhí)行程度健全性合法性有效性 招標(biāo)與合同情況統(tǒng)計表序號合同編號合同名稱招標(biāo)方式中標(biāo)單位中標(biāo)單位報價合同日期合同金額送審金額審定金額進(jìn)度付款備 注注：按施工合同、設(shè)備采購合同、咨詢類合、其他類合同等分別填列，要包括所有合同。附件二： 全過程跟蹤審計結(jié)果報告 （格式文本）中國華電集團(tuán)公司：根據(jù)《關(guān)于對在建工程項(xiàng)目進(jìn)行全過程跟蹤審計的通知》（中國華電審號）文件要求，我們對在建工程項(xiàng)目進(jìn)行了全過程跟蹤審計，現(xiàn)將審計結(jié)果報告如下：一、 項(xiàng)目概況項(xiàng)目建設(shè)程序（核準(zhǔn)）、建設(shè)規(guī)模、籌建、開工、投產(chǎn)日期，投資方股權(quán)比例等基本情況。 項(xiàng)目“五制”（項(xiàng)目法人制、資本金制、監(jiān)理制、合同制、招投標(biāo)制）執(zhí)行情況。 二、交付使用資產(chǎn)情況 審計確認(rèn)：該項(xiàng)目實(shí)際完成投資 萬元，其中：建筑安裝工程 萬元、設(shè)備購置費(fèi) 萬元、其他 萬元。該項(xiàng)目形成可交付使用資產(chǎn)總額萬元，其中固定資產(chǎn)萬元，流動資產(chǎn)萬元，無形資產(chǎn)萬元、長期待攤費(fèi)用萬元。三、投資完成情況（概算執(zhí)行情況）資金來源及到位情況實(shí)際投資完成情況：該項(xiàng)目執(zhí)行概算總金額為萬元（無執(zhí)行概算按批準(zhǔn)概算），截至年月日止，實(shí)際完成投資總額萬元，較執(zhí)行概算（批準(zhǔn)概算）節(jié)約萬元，節(jié)約%。具體情況如下：項(xiàng)目批準(zhǔn)概算執(zhí)行概算實(shí)際完成投資額較概算降低額較概算降低率一、建安工程二、設(shè)備購置三、其他費(fèi)用四、基本預(yù)備費(fèi)五、建設(shè)期貸款利息六、風(fēng)險儲備金七、鋪底流動資金項(xiàng)目總投資具體情況如下：建安工程超執(zhí)行概算萬元,超概率%，超概主要原因是。 設(shè)備購置。。其他費(fèi)用。。。。。備注：對擴(kuò)大規(guī)模、提高標(biāo)準(zhǔn)和計劃外投資的情況；擠占、挪用其他基建資金和專項(xiàng)資金的情況要特別說明。 四、工程結(jié)算審核情況 工程項(xiàng)目合計投資為萬元，其中，設(shè)備購置支出萬元，其他費(fèi)用等支出萬元，建安裝工程支出萬元，其中送審建安工程金額萬元，最終審定金額萬元，審減金額萬元，占送審計金額的%。五、未完工程情況（如有）預(yù)留尾工項(xiàng)目項(xiàng)萬元。預(yù)留尾工工程的投資是否真實(shí)、合理，是否屬項(xiàng)目需要的投資，有無概算外新增工程內(nèi)容（概算外項(xiàng)目預(yù)留項(xiàng)，萬元，是否經(jīng)審批）等問題。 概算外預(yù)留項(xiàng)目說明如下：六、工程項(xiàng)目竣工決算報表以及竣工財務(wù)決算說明書情況。 竣工決算編制是否符合國家有關(guān)規(guī)定，資料是否齊全，手續(xù)是否完備，各項(xiàng)清理工作是否全面、徹底,對遺留問題處理是否合規(guī)。建筑安裝工程支出、設(shè)備投資支出、待攤投資支出、其他投資支出內(nèi)容及長期待攤費(fèi)用一次性攤銷是否真實(shí)、合規(guī)和合法。交付使用的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)是否真實(shí)，手續(xù)是否完備；無形資產(chǎn)的計價依據(jù)；交付使用的遞延資產(chǎn)（長期待攤費(fèi)用）情況。 七、審計中發(fā)現(xiàn)的主要問題、整改情況 問題，根據(jù)規(guī)定，已進(jìn)行調(diào)整。 問題，根據(jù)規(guī)定，提出以下處理意見。 八、審計建議 附送: 一、竣工決算審核報告 二、工程結(jié)算審核情況匯總表 年 月 日您好，歡迎您閱讀我的文章，本W(wǎng)ORD文檔可編輯修改，也可以直接打印。閱讀過后，希望您提出保貴的意見或建議。閱讀和學(xué)習(xí)是一種非常好的習(xí)慣，堅持下去，讓我們共同進(jìn)步。 專業(yè)學(xué)習(xí)參考資料
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