x建設(shè)公司財(cái)物盤點(diǎn)制度-資料下載頁
【導(dǎo)讀】保公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的安全和完整，制定本制度。（一）存貨，包括原材料、低值易耗品、庫存商品、包裝物等；（二）固定資產(chǎn)；終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。3．其他財(cái)產(chǎn)：由財(cái)務(wù)部經(jīng)理與出納等實(shí)質(zhì)保管人員共同盤點(diǎn)。由財(cái)務(wù)部會(huì)同經(jīng)管部門，做隨機(jī)抽樣盤點(diǎn)。點(diǎn)工作的總指揮，督導(dǎo)盤點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的處理。核對(duì)，確認(rèn)點(diǎn)計(jì)數(shù)量無誤。2．現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約，應(yīng)按類別整理并列清單。3．各項(xiàng)賬產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點(diǎn)。部門，限期做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作并參與盤點(diǎn)。殊原因無法全盤時(shí)，應(yīng)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，采用適宜的方式。每項(xiàng)財(cái)物數(shù)量，應(yīng)認(rèn)真確定，盤點(diǎn)后不得更改。（四）不定期抽點(diǎn)，應(yīng)填列“盤存表”。（一）財(cái)務(wù)部應(yīng)依“盤存表”編制“盤點(diǎn)盈虧報(bào)告表”一式三聯(lián)，先報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)，否則以曠職論處。盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始為生效，否則應(yīng)追究其責(zé)任。異者，經(jīng)由主盤人簽報(bào)，各嘉獎(jiǎng)一次，以資獎(jiǎng)勵(lì)。
【正文】 的相關(guān)欄目若需修改，均須經(jīng)有關(guān)盤點(diǎn)人員簽認(rèn)始為生效，否則應(yīng)追究其責(zé)任。 （五）所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、計(jì)量的確實(shí)資料為依據(jù)，不得猜想數(shù)據(jù)或偽造數(shù)據(jù)。 （六）盤點(diǎn)人員超時(shí)工作應(yīng)報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)輪流補(bǔ)休。 （七）盤點(diǎn)全過程中各組盤點(diǎn)人員均應(yīng)接受復(fù)盤人指揮、監(jiān)督。 （八）盤點(diǎn)終了時(shí)，應(yīng)由各組復(fù)盤人向主盤人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位 。 第十四條 盤點(diǎn)獎(jiǎng)懲 （一）參與盤點(diǎn)人員依照本辦法的規(guī)定，切實(shí)遵照辦理，表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報(bào)，各嘉獎(jiǎng)一次，以資獎(jiǎng)勵(lì)。 （二）違反本辦法規(guī)定，視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報(bào)人力資源部門處理。 第十五條 賬面錯(cuò)誤處理 （一）賬面數(shù)量如因漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，對(duì)記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以適當(dāng)?shù)奶幏郑闆r嚴(yán)重者，應(yīng)報(bào)總經(jīng)理、人力資源部門處理。 （二）賬面數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章現(xiàn)象，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管人員簽報(bào)總經(jīng)理、人力資源部議處。 第十六條 賠償處理 財(cái)物料管理人員、保管人員有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理、人力資 財(cái)物盤點(diǎn)制度 — 131 — 源部門處理或賠償相同的金額： （一）對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣、調(diào)換或化公為私等營私舞弊者。 （二）對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、出借或損壞不報(bào)告者。 （三）未盡保管責(zé)任或由于過失致使財(cái)物被竊、損失者。 第十七條 本制度由公司財(cái)務(wù)部編制，解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。 第十八條 本制度自 20xx年 1月 1日起施行。
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