【正文】 月度、季度、年度對材料進行盤點，我項目部成立物資盤點小組對盤點工作全面落實相關(guān)人員及崗位職責見下表：小組職稱姓名崗位職責組長商務(wù)工作總負責。副組長物資負責全程監(jiān)督組員預算根據(jù)盤點量進行商務(wù)核算，分析是否存在超進或浪費現(xiàn)象。組員物資組織本小組進行盤點，并做好記錄，建賬。組員各樓段責任工長參與本小組的盤點工作，對本標段的所有材料全面盤點。第二節(jié) 物資清查范圍及要求（1）年度盤點范圍：各類物資、結(jié)構(gòu)件、配件、周轉(zhuǎn)料具、半成品，專用工具、低值易耗品、計算機、家具備品等。 季度盤點范圍：各類物資、結(jié)構(gòu)件、配件、周轉(zhuǎn)料具、半成品。 月度盤點范圍：各類物資、結(jié)構(gòu)件、配件、周轉(zhuǎn)料具。（2）通過檢斤、檢尺、量尺、點數(shù)等方法來清點實物數(shù)量。同時，對評定的物資進行質(zhì)量鑒定。清理材質(zhì)證明、合格證以及臺帳、正確標識。（3）對周轉(zhuǎn)料具的盤點，要認真清理核對，將分包方和公司租賃、購買的周轉(zhuǎn)料具區(qū)分盤點。（4）盤點過后對數(shù)據(jù)整理匯總成盤點記錄，以備后續(xù)材料進場時參考。第九章 剩余及廢舊物資處理管理 項目部應對廢舊物資做出明確的界限規(guī)定如30公分以下的鋼筋頭，20厘米以下的木方等若上述材料超過規(guī)定規(guī)格嚴謹做廢料處理，項目產(chǎn)生剩余或廢舊物資時應先與其他項目溝通看是否可以周轉(zhuǎn)調(diào)劑，調(diào)劑需填寫調(diào)劑報告，若無法調(diào)劑應及時提出書面報告，由物資部牽頭組織經(jīng)管部 、質(zhì)量技術(shù)部等部門進行鑒定，明確處理意見經(jīng)過公司主管領(lǐng)導批復后，方可進行處理。對于安全標準化可周轉(zhuǎn)料具或設(shè)施，項目物資部建立專門臺帳，與安全部聯(lián)合統(tǒng)一報分公司物資部實行統(tǒng)一管理與調(diào)配。根據(jù)《中建二局第三建筑工程有限公司工程項目剩余物資及廢舊物資處理辦法》，項目部成立剩余及廢舊物資處理小組。小組職稱姓名崗位職責組長項目經(jīng)理小組的工作總負責。副組長書記、商務(wù)經(jīng)理對小組的工作過程跟蹤掌握，協(xié)調(diào)配合。組員技術(shù)總監(jiān)審查物品是否有再利用價值。組員商務(wù)審查廢舊物品是否有再利用價值和廢舊物品評估剩余價值。組員物資組織廢舊物資評估、詢價、報價、物資處理實施過程。處理廢舊鋼材應進行過磅計重，不得估堆作價處理；處理廢舊木材應進行檢尺量方處理。項目要將處理款項上繳公司財務(wù)部，同時做好廢舊物資處理登記作帳備查。第十章 應付賬款與付款第一節(jié) 付款的審批與支付管理 項目部支付工程款、材料款、周轉(zhuǎn)料具租賃費等款項須履行付款會簽手續(xù)，項目部商務(wù)人員填寫《資金支付審批表》，主要內(nèi)容包括合同額、應付款金額、已付款、實際欠款額等。項目物資、工程質(zhì)量、安全管理人員根據(jù)合同相關(guān)條款在表上簽署是否同意付款的意見，經(jīng)項目經(jīng)理審核簽字后報分公司相關(guān)部門審批。第二節(jié) 與供應商的對帳 物資部門人員每月與供應商對帳，應付賬款會計崗位人員與對方核對雙方應付（收）賬款是否一致，是否有未達帳項，核對一致后編制對賬單并經(jīng)雙方對帳人員簽字確認。 財務(wù)部門主管會計審核對賬單應付賬款金額與賬面記錄是否相符，未達帳項是否屬實，經(jīng)主管會計審核簽字后交財務(wù)部門檔案管理人員集中存檔保管。第三節(jié) 應付賬款與付款的記錄 財務(wù)部門應付賬款會計崗位人員審核采購合同、供貨發(fā)票、驗收單、供應商月度對賬單等原始憑證，審核無誤后進行賬款處理，編制應付賬款憑證。第四節(jié) 發(fā)票管理 供應商提供發(fā)票的要有相應稅務(wù)局網(wǎng)站查詢真?zhèn)谓Y(jié)果，并且附上查詢復印件交到項目。第十一章 主要業(yè)務(wù)風險第一節(jié) 材料采購招投標風險 招標不規(guī)范導致項目質(zhì)量出現(xiàn)缺陷、工程進度滯后、出現(xiàn)采購糾紛及不合理成本等問題，給企業(yè)造成信譽與經(jīng)濟損失。規(guī)避措施：項目通過明確招標領(lǐng)導小組人員以及對其職責的分解來規(guī)避風險，在招標過程中通過對招標流程的抽查、自查以及和分公司相關(guān)招標小組的溝通等來預防風險項的發(fā)生 。第二節(jié) 供應商審核與管理風險（1）供應商審核與管理違反了國家法律、法規(guī)及企業(yè)有關(guān)規(guī)定的要求，導致外部處罰、企業(yè)市場形象或聲譽受損；（2）供應商信息調(diào)查不清，供應商提供虛假資料或不真實數(shù)據(jù)，影響產(chǎn)品質(zhì)量追蹤或信息管理的需要；（3）供應商審核程序不當，權(quán)限設(shè)置不清或發(fā)生越權(quán)行為，可能導致企業(yè)的經(jīng)濟利益受到損失；（4）供應商關(guān)系不穩(wěn)定，提供產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量達不到要求，影響工程的質(zhì)量；規(guī)避措施：集采招標時嚴格審查供應商資質(zhì)、要求其集采上傳資質(zhì)必須為原件，對無合作記錄的供應商進行實地摸底考察，對大宗材料招標采購多選定一家備用，來規(guī)避以上風險。第三節(jié) 采購管理風險（1）采購過程不合法或違反有關(guān)規(guī)定，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失或信譽損失；（2）采購物資數(shù)量、質(zhì)量、交付服務(wù)不能滿足規(guī)定需要，影響工程進度安排及發(fā)展目標；（3）采購環(huán)節(jié)未經(jīng)適當審批或越權(quán)審批，可能因重大差錯、舞弊、欺詐而導致經(jīng)濟損失；采購資料不完整或數(shù)據(jù)記錄不準確，影響成本核算，可能影響項目的經(jīng)濟效益；（4）采購工作效率不高可能導致資金占用、成本增加，影響項目的生產(chǎn)效率；規(guī)避措施：嚴格按照公司規(guī)定采購、月度物資需求計劃、采購訂單要進各部門審批后方可指導材料采購，現(xiàn)場材料員時刻把握現(xiàn)場材料使用動態(tài)，對缺少的材料及時向分包預警，避免斷貨對工期的影響。第四節(jié) 應付賬款與付款風險（1）應付賬款核算不準確、不及時，可能導致財務(wù)信息不真實、不完整；（2）對帳不及時、付款不當，可能導致資產(chǎn)流失、財務(wù)信息不真實、不完整；（3）資金支付違反國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度，可能導致受到處罰，造成資產(chǎn)和名譽損失。（4）材料款未能按合同約定支付，導致供應商索賠。規(guī)避措施：按照合同要求每月25日前與供應商共同核對本月的供應材料數(shù)量，對供應商所開具的發(fā)票嚴格審查其真?zhèn)危瑢椖克韪犊畹牟牧霞皶r與公司經(jīng)管部們溝通。第五節(jié) 存貨管理風險（1）材料物資管理和使用以及廢舊物資的處理等違反國家相關(guān)規(guī)定，可能遭受外部處罰；（2）因材料物資管理制度不健全或執(zhí)行不到位，可能導致材料物資遺失或非正常損毀，給項目帶來經(jīng)濟損失；（3）材料物資的管理不順暢，影響其使用效率，無法為項目正常生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)；（4）材料物資的價值未能被準確的計量、評估或記錄，影響財務(wù)報告數(shù)據(jù)的真實、準確、完整。規(guī)避措施：廢舊物資處理嚴格按照公司文件要求執(zhí)行，建立分包物資管理制度明確物資管理的獎罰項，并落實到相關(guān)責任人，遇到節(jié)前、年前策略性囤貨時，要與商務(wù)部門密切溝通確定囤貨規(guī)格及數(shù)量，避免照成大量材料無謂積壓。第六節(jié) 物資供應保障及價格風險 甲方指定品牌、甲供物資限制、供貨區(qū)域限制、供應商數(shù)量限制、加工周期限制等在不同程度上增加項目成本及物資工作的正常運作。鋼筋、混凝土等大宗材料價格隨市場波動，勢必對我項目材料的成本投入造成一定的風險。規(guī)避措施：應價格波動造成我項目成本的投入，項目商務(wù)部應及時跟甲方溝通確權(quán)挽回損失。第七節(jié) 物資消耗風險 項目搶工期、場地限制、分包模式、安保不利等因素對材料消耗過程中存在一定的風險，可能會造成材料超耗、浪費、丟失等風險。規(guī)避措施：在分包物資管理協(xié)議中明確材料消耗指標，與分包商共同承擔材料超耗的風險，并設(shè)置獎罰制度，激勵提高勞務(wù)分包人員的材料節(jié)約意識。加強對項目安保的管理，對無放行條出場的材料堅決抵制出門。同時，項目部通過采用經(jīng)濟合理方案和管控降本增效措施確保物資消耗在合理可控范圍內(nèi)。第十二章 項目物資管控降本增效措施第一節(jié) 技術(shù)方面墻內(nèi)梯子筋取消改由混凝土頂模棍替代。節(jié)約鋼筋，有效的減少了鋼材用量，取得了較大的經(jīng)濟效益。本工程120mm、140mm厚樓板馬凳采用廢舊鋼筋焊接馬凳，有效的減少了鋼材用量，取得了較大的經(jīng)濟效益。本工程部分窗間外墻原為加氣塊砌體優(yōu)化為現(xiàn)澆混凝土墻體后，節(jié)約了工期，加快了施工進度，取得了較好的經(jīng)濟效益。