【正文】 購(gòu)入賬依據(jù)為采購(gòu)合同、購(gòu)料發(fā)票、材料入庫(kù)單等。發(fā)票報(bào)銷時(shí)，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、分管副經(jīng)理、設(shè)備物資部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人簽字。申請(qǐng)材料款時(shí)，設(shè)備物資部門應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提供采購(gòu)計(jì)劃和材料采購(gòu)合同，否則財(cái)務(wù)部門不得支付。（2）、材料支出入賬依據(jù)為材料出庫(kù)單、材料進(jìn)銷存報(bào)表、周轉(zhuǎn)材料攤銷表等，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、分管副經(jīng)理、材料負(fù)責(zé)人、工區(qū)（或作業(yè)隊(duì)）負(fù)責(zé)人、倉(cāng)庫(kù)保管員、經(jīng)辦人簽字。不需經(jīng)倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)、直接領(lǐng)用的小型配件入賬依據(jù)為購(gòu)料發(fā)票及清單等。發(fā)票報(bào)銷時(shí)，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、分管副經(jīng)理、設(shè)備物資部門負(fù)責(zé)人、工區(qū)（或作業(yè)隊(duì)）負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人簽字。（3）、項(xiàng)目部購(gòu)買材料采用實(shí)際成本計(jì)價(jià)。不論是外購(gòu)的材料還是自制的材料，不論貨款是否支付、發(fā)票是否取得，只要材料運(yùn)達(dá)倉(cāng)庫(kù)或施工現(xiàn)場(chǎng)，都要及時(shí)進(jìn)行點(diǎn)驗(yàn)?！柏浀?，票未到”的材料，財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立貨到票未到材料臺(tái)賬（見(jiàn)附件2），下月初用紅字沖回。（4）、財(cái)務(wù)部門應(yīng)按月與設(shè)備物資部門核對(duì)材料增減變動(dòng)和結(jié)存情況，確保賬賬相符。（5）、項(xiàng)目部發(fā)生廢舊材料處理時(shí)，處理方案需上報(bào)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部審批，所得收入及時(shí)入賬，沖減工程成本。（6）、項(xiàng)目部周轉(zhuǎn)材料攤銷應(yīng)按公司相關(guān)規(guī)定擬定合理的攤銷方案，并嚴(yán)格執(zhí)行，嚴(yán)禁少攤或不攤。機(jī)械使用費(fèi)核算（1）、機(jī)械使用費(fèi)的入賬依據(jù)為租賃合同、設(shè)備使用記錄單、設(shè)備租賃費(fèi)結(jié)算單、設(shè)備租賃費(fèi)匯總表、發(fā)票等，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、分管副經(jīng)理、設(shè)備物資部門負(fù)責(zé)人、工區(qū)（或作業(yè)隊(duì)）負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人簽字。（2）、申請(qǐng)支付機(jī)械設(shè)備租賃款時(shí)，除上述資料外，設(shè)備物資部門還應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提供設(shè)備租賃計(jì)劃，否則財(cái)務(wù)部門不得支付。其他直接費(fèi)核算（1）、施工過(guò)程中發(fā)生的，如材料二次搬運(yùn)費(fèi)、檢驗(yàn)試驗(yàn)費(fèi)、臨時(shí)占地費(fèi)、青苗補(bǔ)償費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、驗(yàn)交費(fèi)、配合費(fèi)等其他直接費(fèi)，需取得發(fā)票、行政事業(yè)專用收據(jù)、合同協(xié)議等外來(lái)憑證入賬。（2）、其他直接費(fèi)報(bào)銷時(shí)，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、分管副經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人的簽字。間接費(fèi)用的核算（1）、項(xiàng)目部發(fā)生的間接費(fèi)，需取得外來(lái)憑證的業(yè)務(wù)，如勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、水電費(fèi)、辦公費(fèi)、小車費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、安全費(fèi)等，入賬依據(jù)為費(fèi)用報(bào)銷單及發(fā)票；使用自制憑證的業(yè)務(wù)，如固定資產(chǎn)使用費(fèi)、低值易耗品攤銷等，入賬依據(jù)為公司統(tǒng)一格式的表格等資料。（2）、間接費(fèi)用報(bào)銷時(shí)，必須有項(xiàng)目經(jīng)理、分管副經(jīng)理、部門負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人的簽字。財(cái)務(wù)部門牽頭編制費(fèi)用預(yù)算，并把費(fèi)用指標(biāo)分解到各職能部門。負(fù)責(zé)項(xiàng)目部費(fèi)用的過(guò)程控制、內(nèi)部考核及分析，協(xié)助項(xiàng)目部其他部門做好成本控制工作。成本費(fèi)用核銷及付款審批流程（1）、項(xiàng)目部成本費(fèi)用嚴(yán)格按以上會(huì)計(jì)核算要求入賬后，還必須在以下權(quán)限范圍內(nèi)簽字核銷：預(yù)算內(nèi)的勞務(wù)費(fèi)、材料費(fèi)、人工費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)及其他直接費(fèi)由項(xiàng)目經(jīng)理簽字核銷，預(yù)算外的書(shū)面請(qǐng)示公司，經(jīng)批復(fù)后核銷。預(yù)算內(nèi)的間接費(fèi)用單張條據(jù)在5000元（含5000元）以內(nèi)的由項(xiàng)目經(jīng)理簽字核銷，5000元以上的由分管生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)副總簽字核銷。預(yù)算外的書(shū)面請(qǐng)示公司，經(jīng)批復(fù)后核銷。（2）、項(xiàng)目部成本費(fèi)用按以上要求核銷后，才能在以下權(quán)限范圍內(nèi)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單》及《付款審批表》，辦理付款審批手續(xù)：一次性付款5萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）以內(nèi)的由項(xiàng)目經(jīng)理審批辦理，一次性支付5萬(wàn)元以上10萬(wàn)元（含10萬(wàn)元）以下的由公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批，一次性支付10萬(wàn)元以上的由公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理復(fù)核、董事長(zhǎng)審批。成本基礎(chǔ)資料的傳遞流程及時(shí)間要求（1）、勞務(wù)費(fèi)結(jié)算。外協(xié)隊(duì)伍扣罰、獎(jiǎng)勵(lì)、零星用工等結(jié)算基礎(chǔ)單據(jù)：項(xiàng)目質(zhì)安、材料、勞資等相關(guān)部門每月27日提供給項(xiàng)目工程部門。項(xiàng)目部勞務(wù)費(fèi)結(jié)算單及收方記錄等結(jié)算資料：項(xiàng)目工程部門每月29日前傳遞給項(xiàng)目財(cái)務(wù)部門。（2）、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)結(jié)算。月份材料進(jìn)銷存報(bào)表、周轉(zhuǎn)材料攤銷表：項(xiàng)目設(shè)備物資部門每月28日傳遞給財(cái)務(wù)部門。項(xiàng)目部設(shè)置項(xiàng)目工區(qū)，項(xiàng)目部設(shè)備物資部門可自行制定各分部或工區(qū)材料基礎(chǔ)資料傳遞的時(shí)間要求，但必須保證向財(cái)務(wù)部門傳遞的最后期限。月份機(jī)械租賃費(fèi)統(tǒng)計(jì)表：項(xiàng)目設(shè)備物資部門每月28日傳遞給財(cái)務(wù)部門。內(nèi)部租賃、折舊費(fèi)用結(jié)算單：設(shè)備子公司每月26日將內(nèi)部租賃結(jié)算單傳遞給項(xiàng)目部；公司財(cái)務(wù)審計(jì)部每月26日，將固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用下轉(zhuǎn)各項(xiàng)目部。（3）其他費(fèi)用。項(xiàng)目部其他成本費(fèi)用，發(fā)生時(shí)應(yīng)及時(shí)報(bào)銷列支。項(xiàng)目各個(gè)部門必須在每月30日前報(bào)銷完畢。（4）成本預(yù)算執(zhí)行情況表填制項(xiàng)目工程部門負(fù)責(zé)填制成本預(yù)算執(zhí)行情況表，并于每月3日前提供給項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員。1資金支出管理（1）、根據(jù)年度資金預(yù)算及項(xiàng)目實(shí)際情況，按月編制月度資金使用計(jì)劃，每月26日前上報(bào)公司審批。嚴(yán)格按付款審批程序在審批后的資金計(jì)劃范圍合理使用資金，并遵循“先會(huì)計(jì)制證后出納付款”的原則辦理資金支出。（2）、對(duì)項(xiàng)目資金支付要求。建立資金使用臺(tái)賬，分勞務(wù)、材料、租賃費(fèi)、其它費(fèi)、間接費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。對(duì)外協(xié)隊(duì)伍資金支付必須符合勞務(wù)管理要求，嚴(yán)格執(zhí)行“五不付”原則，即：無(wú)資格準(zhǔn)入、無(wú)履約保證金、無(wú)合同、無(wú)批準(zhǔn)結(jié)算（或超結(jié)算）、無(wú)發(fā)票不付款（停付）。對(duì)材料款、機(jī)械租賃費(fèi)的支付按照合同約定，做到支付手續(xù)齊全。對(duì)勞務(wù)費(fèi)、材料款、機(jī)械費(fèi)的支付，要保證公平、合理，均衡。項(xiàng)目部職工工資及獎(jiǎng)金必須按時(shí)發(fā)放，項(xiàng)目工程結(jié)束后不得拖欠職工工資。（3）已完工項(xiàng)目資金支付注意事項(xiàng)。已完工項(xiàng)目的項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)提供遺留債務(wù)的清償方案，對(duì)索要款項(xiàng)的債務(wù)方進(jìn)行耐心細(xì)致的解釋工作，若收到債務(wù)方催款函或發(fā)現(xiàn)訴訟跡象時(shí)，及時(shí)與公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、綜合辦公室溝通，采取相應(yīng)措施，避免發(fā)生訴訟事件，造成經(jīng)濟(jì)損失。（4）固定資產(chǎn)資金支出。固定資產(chǎn)的購(gòu)置，必須嚴(yán)格執(zhí)行公司相關(guān)管理辦法規(guī)定，嚴(yán)禁無(wú)計(jì)劃購(gòu)置固定資產(chǎn)，堅(jiān)決杜絕出現(xiàn)賬外固定資產(chǎn)。1職工借款及備用金管理（1）、借款范圍：項(xiàng)目部規(guī)定的部門備用金、小車備用金、食堂管理員購(gòu)物備用金、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、零星購(gòu)物用款等職工因公借款。借款及備用金必須按規(guī)定用途使用，不許挪作他用或轉(zhuǎn)借他人使用。（2）、借款程序：借款人填寫(xiě)借支單，部門負(fù)責(zé)人審核，分管副經(jīng)理復(fù)核，項(xiàng)目經(jīng)理簽批，一次性3萬(wàn)元以上的，須有公司對(duì)該借款事項(xiàng)的相應(yīng)審批文件。（3）、借還制度：堅(jiān)持誰(shuí)簽批，誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則，實(shí)行一事一借、一報(bào)一還的借款制度，本次借款未還清，不得再次借款。（4）、清理：項(xiàng)目人員調(diào)離其他項(xiàng)目前財(cái)務(wù)部門務(wù)必清理借款及備用金，在借款及備用金清理完畢的情況下，方可辦理調(diào)離手續(xù)，嚴(yán)禁人員調(diào)離項(xiàng)目后備用金依然掛賬的現(xiàn)象發(fā)生。1費(fèi)用報(bào)銷（1）、費(fèi)用報(bào)銷一律憑正規(guī)發(fā)票，到財(cái)務(wù)部填寫(xiě)報(bào)銷單據(jù)，經(jīng)報(bào)銷人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部、分管領(lǐng)導(dǎo)及項(xiàng)目經(jīng)理簽字后報(bào)銷。（2）、在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)中取得的原始憑證，其外部憑證和內(nèi)部憑證必須具有單位名稱、日期、填制單位及售貨方公章，產(chǎn)品名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額（大小寫(xiě)必須一致），填制人員簽字。（3）、報(bào)銷費(fèi)用必須真實(shí)。發(fā)現(xiàn)弄虛作假者，按以下標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行處罰：虛報(bào)費(fèi)用100元以下者，按虛報(bào)費(fèi)用的5倍進(jìn)行罰款；超過(guò)100元者，按虛報(bào)費(fèi)用的8倍進(jìn)行罰款；超過(guò)500元者，除處以虛報(bào)費(fèi)用的8倍罰款外，另通報(bào)批評(píng)；屢教不改者，移交公司處理。（4）、項(xiàng)目部員工一律本著節(jié)儉的原則辦理公事，對(duì)于一些節(jié)約公司和項(xiàng)目部財(cái)產(chǎn)的先進(jìn)個(gè)人，項(xiàng)目部年終給予獎(jiǎng)勵(lì)。（5）、財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)員工報(bào)銷費(fèi)用的情況進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)不合規(guī)費(fèi)用開(kāi)支可以拒絕報(bào)銷，每年上報(bào)3位勵(lì)行節(jié)約的先進(jìn)個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)；同時(shí)對(duì)弄虛作假者給予指正和批評(píng)。（6）、采買過(guò)程中禁止大額現(xiàn)金支付，凡對(duì)外付款超過(guò)壹仟元要通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付。第十章 工資管理第一條 本項(xiàng)目部工資管理制度按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十一章 設(shè)備物資管理第二條 材料計(jì)劃的編制材料計(jì)劃編制是一個(gè)不斷分析研究材料供應(yīng)情況和使用情況的過(guò)程，也是材料采購(gòu)與使用的平衡過(guò)程。通過(guò)材料計(jì)劃的編制，可以控制材料采購(gòu)與使用，保證工程施工的順利進(jìn)行。設(shè)備物資部應(yīng)根據(jù)施工的需要，每月編制材料計(jì)劃。第三條 材料計(jì)劃的編制要求保證供應(yīng)材料的品種、規(guī)格的齊全及充足的數(shù)量。保證材料供應(yīng)的適時(shí)性，保證材料的供應(yīng)時(shí)間符合工程施工的需要。注意前后期材料計(jì)劃的連續(xù)性，本期的材料計(jì)劃要以上期材料計(jì)劃的執(zhí)行情況為依據(jù)，同時(shí)又要為下期施工做好準(zhǔn)備工作。通過(guò)編制材料計(jì)劃，發(fā)現(xiàn)材料管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)，提出計(jì)劃期內(nèi)材料管理工作的主要任務(wù)和努力方向，從而更好地保證正常施工的需要和降低材料成本。第四條 材料計(jì)劃的編制步驟摸清材料的庫(kù)存情況。工區(qū)根據(jù)工程的實(shí)施情況和工期計(jì)劃，向設(shè)備物資部提供各期材料需求量。設(shè)備物資部根據(jù)實(shí)際庫(kù)存和工區(qū)提供的資料，結(jié)合供貨情況綜合平衡，編制材料計(jì)劃。第五條 材料的采購(gòu)材料的采購(gòu)是材料管理工作的重要一環(huán)，它直接關(guān)系到材料的成本，關(guān)系到工程的質(zhì)量和效益。大宗材料實(shí)行招標(biāo)制。在招標(biāo)之前，設(shè)備物資部應(yīng)對(duì)材料進(jìn)行調(diào)查，內(nèi)容包括材料的產(chǎn)地、質(zhì)量、價(jià)格及材料供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)與供貨能力，做好資格預(yù)審為招標(biāo)做好準(zhǔn)備工作。編制招標(biāo)文件，組織實(shí)施招標(biāo)工作。對(duì)投標(biāo)的材料供應(yīng)商采用公開(kāi)招標(biāo)、評(píng)標(biāo)的辦法（一般采用最低價(jià)中標(biāo)，特殊情況可在評(píng)標(biāo)時(shí)提出不同方案），選擇材料質(zhì)量合格、價(jià)格合理、信譽(yù)良好、有供貨能力的材料供應(yīng)商，并做好評(píng)價(jià)記錄。在招標(biāo)工作中應(yīng)本著公正、公平、公開(kāi)的原則，堅(jiān)決杜絕以權(quán)謀私、收受投標(biāo)人錢物的行為。與選中的材料供應(yīng)商簽訂材料供應(yīng)合同，并監(jiān)督合同的執(zhí)行情況。如材料供應(yīng)商違約，應(yīng)及時(shí)追究其責(zé)任。設(shè)備物資部根據(jù)工程施工需求，組織材料供應(yīng)。第六條 未經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，設(shè)備物資部不得與材料供應(yīng)商簽訂合同或訂立口頭協(xié)議。第七條 嚴(yán)禁設(shè)備物資部采購(gòu)假冒偽劣產(chǎn)品。若采購(gòu)假冒偽劣產(chǎn)品一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，處以當(dāng)事人500～2000元罰款。情節(jié)特別嚴(yán)重的，交公司處理。第八條 對(duì)收料員的要求收料員必須現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收，對(duì)質(zhì)量不合格的材料堅(jiān)決拒收。收料員在司磅單上簽字必須在收料現(xiàn)場(chǎng)，嚴(yán)禁過(guò)后補(bǔ)簽。收料員不在收料現(xiàn)場(chǎng)，司機(jī)私自卸料的，一律不予簽字。如私后簽字，發(fā)現(xiàn)一次，收料員除賠償全部損失外，另處100元罰款。在司磅單上注明質(zhì)檢員每天抽驗(yàn)材料的質(zhì)檢單編號(hào)和實(shí)收數(shù)量，并準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)每天驗(yàn)收的各種材料的數(shù)量。在材料驗(yàn)收時(shí)，嚴(yán)禁徇私舞弊。一經(jīng)查出，處以收料員500～2000元罰款。第九條 試驗(yàn)室要加強(qiáng)對(duì)原材料的檢測(cè)，對(duì)質(zhì)量不合格的原材料要及時(shí)通知設(shè)備物資部和收料員拒收。如發(fā)現(xiàn)原材料質(zhì)量不合格，試驗(yàn)室沒(méi)有檢測(cè)，一次處以試驗(yàn)室主任200元罰款，試驗(yàn)室檢測(cè)人員（當(dāng)事人）100元罰款。第十條 收料員要嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，材料質(zhì)量不合格，嚴(yán)禁收料。經(jīng)試驗(yàn)室檢測(cè)為不合格材料，而收料員沒(méi)有把關(guān)，除賠償損失外，另處以收料員200元罰款。第十一條 未經(jīng)設(shè)備物資部和項(xiàng)目部同意，任何人不得擅自接收材料，否則一律不與結(jié)賬，并根據(jù)情節(jié)輕重，處以當(dāng)事人500～2000元罰款。第十二條 嚴(yán)禁設(shè)備物資部以權(quán)謀私和收取回扣。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除沒(méi)收非法所得外，處以500～3000元罰款。第十三條 材料的入庫(kù)工區(qū)材料管理（1）各工區(qū)應(yīng)設(shè)專門的材料管理員，凡入庫(kù)的工程材料，必須經(jīng)收料員簽字后方能辦理入庫(kù)手續(xù)，并及時(shí)入賬。（2）材料入庫(kù)后應(yīng)堆放整齊，嚴(yán)禁混堆。特種材料要做好防雨、防潮，確保存放期內(nèi)材料質(zhì)量不受影響。（3）材料保管員要認(rèn)真履行職責(zé)，做到心中有數(shù)。材料保管員要健全各種賬卡，及進(jìn)做好各種材料進(jìn)、銷、存和原始賬目，每月27日向項(xiàng)目部報(bào)送材料報(bào)表。項(xiàng)目部油料的管理（1）各種油料必須先驗(yàn)收，后入庫(kù)。（2）油料的領(lǐng)用：各機(jī)車駕駛員加油后必須簽字。保管員必須保存好原始記錄和入、出庫(kù)單，對(duì)柴油實(shí)行每月盤存。（3）保管員要保管好油罐設(shè)施及發(fā)油工具。（4）保管員若將油料送人情、變賣或以物換物，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除按原價(jià)賠償外，另處以當(dāng)事人500元罰款。情節(jié)特別嚴(yán)重的，交公司處理。第十四條 材料保管員不堅(jiān)守工作崗位，導(dǎo)致材料被盜或損失，由保管員或保衛(wèi)賠償其損失，另處以當(dāng)事人100元罰款。第十五條 材料結(jié)算：當(dāng)購(gòu)進(jìn)的材料達(dá)到一定數(shù)量，憑供方所持國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)的正規(guī)發(fā)票，并附有工區(qū)負(fù)責(zé)人、設(shè)備物資部負(fù)責(zé)人、質(zhì)檢負(fù)責(zé)人簽字的入庫(kù)單，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審簽后到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算。第十六條 材料的核算材料的入庫(kù)單和領(lǐng)用單應(yīng)與附件數(shù)量、價(jià)格一致。由工區(qū)根據(jù)工程完成統(tǒng)計(jì)量核算各工區(qū)的庫(kù)存，使用材料數(shù)量。材料的消耗數(shù)量要與實(shí)際完成的工程量相一致；材料的帳目庫(kù)存數(shù)量要與實(shí)際貨存相一致。如出現(xiàn)數(shù)量虧空，必須查明原因，并上報(bào)項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)。第十七條 設(shè)備物資部是項(xiàng)目部機(jī)務(wù)管理部門，負(fù)責(zé)項(xiàng)目部所有設(shè)備的安全、調(diào)度、維修、保養(yǎng)等工作。第十八條 機(jī)械設(shè)備的租賃項(xiàng)目部根據(jù)工程施工的需要，與公司設(shè)備處簽訂設(shè)備租賃合同。設(shè)備物資部根據(jù)設(shè)備租賃合同，負(fù)責(zé)機(jī)械設(shè)備的進(jìn)場(chǎng)、安裝、調(diào)試。設(shè)備物資部負(fù)責(zé)機(jī)械設(shè)備的人機(jī)定位工作，分班作業(yè)或多人操作的設(shè)備實(shí)行機(jī)長(zhǎng)制。第十九條 機(jī)械設(shè)備的使用根據(jù)工程施工需要，項(xiàng)目部將機(jī)械設(shè)備分配給現(xiàn)場(chǎng)施工隊(duì)，現(xiàn)場(chǎng)施工負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)機(jī)械設(shè)備的統(tǒng)一管理。機(jī)械設(shè)備使用期的例行保養(yǎng)由操作手完成，一般維修保養(yǎng)（一級(jí)、二級(jí)）由設(shè)備物資部組織實(shí)施，三保以上及年度大修由設(shè)備處統(tǒng)一安排。機(jī)械操作手應(yīng)持證上崗，嚴(yán)禁無(wú)證人員上崗操作。因輪休造成操作手缺崗，由設(shè)備物資部統(tǒng)一安排。機(jī)械操作手必須嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，嚴(yán)禁違章作業(yè)。任何人不得強(qiáng)迫機(jī)械操作手違章作業(yè)。機(jī)械設(shè)備在使用過(guò)程中，操作手必須服從施工人員的安排，不得我行我素、故意為難。項(xiàng)目部柴油設(shè)備一律在項(xiàng)目部油庫(kù)加油或設(shè)備物資部指定加油站加油，杜絕以油桶屯油或到其他加油站加油；汽油車一律到設(shè)備物資部指定的加油站加油，并采取記賬方式，嚴(yán)禁現(xiàn)金支付，特殊情況除外。第二十條 機(jī)械臺(tái)班的開(kāi)取形式機(jī)械大面積作業(yè)按定額開(kāi)取。機(jī)械零星作業(yè)，按實(shí)際工作小時(shí)開(kāi)取。機(jī)械在各工區(qū)調(diào)動(dòng)，工區(qū)承認(rèn)單程時(shí)間。第二十一條 項(xiàng)目部大型機(jī)械設(shè)備對(duì)外租賃，必須經(jīng)公司設(shè)備處同意，由設(shè)備處辦理相關(guān)手續(xù)。第二十二條 機(jī)械零配件的采購(gòu)項(xiàng)目部機(jī)械零配件的采購(gòu)由設(shè)備物資部安排專人負(fù)責(zé)。機(jī)械零配件單件價(jià)格