【正文】 詢律師或法律顧問，必要時查詢中國人民銀行征信系統(tǒng)、工商行政管理部門的企業(yè)信用信息系統(tǒng)、地方政府的中小企業(yè)綜合信息系統(tǒng)等公共誠信系統(tǒng)，調(diào)查企業(yè)是否存在逾期借款、未償還已到期債券等不良信用記錄，了解企業(yè)的誠信狀況。　　訪談管理層和實際控制人，必要時查詢中國人民銀行征信系統(tǒng)，咨詢律師或法律顧問，調(diào)查企業(yè)的管理層和實際控制人是否存在不良信用記錄，了解管理層和實際控制人的誠信狀況?！　∪〉闷髽I(yè)出具的關(guān)于誠信狀況的書面聲明和管理層、實際控制人出具的關(guān)于誠信狀況的書面聲明?！　〉谑藯l調(diào)查募集資金用途。　　如募集資金用于項目投資，查閱有關(guān)資料，了解企業(yè)擬投資項目的基本情況，包括但不限于項目簡介、建設(shè)內(nèi)容、投資總額、項目進展、有關(guān)批文(如有)、項目經(jīng)濟效益測算等，調(diào)查募集資金用途是否符合相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、是否與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況以及未來發(fā)展規(guī)劃相吻合，分析募集資金運用對企業(yè)財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響。　　如募集資金用于股權(quán)投資或收購資產(chǎn)，了解企業(yè)的股權(quán)投資情況、擬收購資產(chǎn)基本情況等，分析股權(quán)投資或收購資產(chǎn)對本期債券償付的影響?！　∪缒技Y金用于補充流動資金，了解其必要性?！　〉谑艞l調(diào)查債券擔(dān)保情況(如有)?！　∪缣峁┍ＷC擔(dān)保，查閱保證人有關(guān)資料，訪談保證人或其法定代表人，調(diào)查保證人情況，包括但不限于：　　(1)基本情況；　　(2)最近一年的凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率、流動比率、速動比率等主要財務(wù)指標(biāo)，并注明是否經(jīng)審計；　　(3)資信狀況；　　(4)累計對外擔(dān)保金額、累計擔(dān)保余額及其占凈資產(chǎn)比例；　　(5)或有負(fù)債情況；　　(6)償債能力分析。　　如提供抵押或質(zhì)押擔(dān)保，查閱、比較分析有關(guān)資料，詢問管理層，了解擔(dān)保物情況，包括但不限于擔(dān)保物名稱、金額(賬面價值和評估值)，擔(dān)保范圍，擔(dān)保物金額與所發(fā)行債券面值總額和本息總額之間的比例，變現(xiàn)能力，擔(dān)保物發(fā)生重大變化時的安排，擔(dān)保物的評估、登記、保管和相關(guān)法律手續(xù)的辦理情況?！　〉谌卤M職調(diào)查工作底稿　　第二十條盡職調(diào)查工作底稿應(yīng)真實、準(zhǔn)確、完整地反映所實施的盡職調(diào)查工作。工作底稿應(yīng)內(nèi)容完整、格式規(guī)范、記錄清晰、結(jié)論明確。工作底稿應(yīng)有調(diào)查人員及與調(diào)查相關(guān)人員的簽字。　　第二十一條盡職調(diào)查工作底稿應(yīng)有索引編號。相互引用時，應(yīng)交叉注明索引編號?！　〉诙l盡職調(diào)查工作底稿應(yīng)存入證券公司私募債券承銷業(yè)務(wù)檔案，保存期限在私募債券到期后不少于五年。　　第四章盡職調(diào)查報告　　第二十三條盡職調(diào)查報告應(yīng)說明盡職調(diào)查涵蓋的期間、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查程序和方法、調(diào)查結(jié)論等?！　〉诙臈l盡職調(diào)查報告應(yīng)對企業(yè)是否符合中小企業(yè)私募債券發(fā)行相關(guān)條件、是否建議承銷該項目等發(fā)表明確結(jié)論?！　〉诙鍡l盡職調(diào)查人員應(yīng)在盡職調(diào)查報告上簽字，并加蓋證券公司公章和注明報告日期?！　〉诙鶙l盡職調(diào)查報告應(yīng)存入證券公司私募債券承銷業(yè)務(wù)檔案，保存期限在私募債券到期后不少于五年。　　第五章附則　　第二十七條本指引由中國證券業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)解釋?！　〉诙藯l本指引自發(fā)布之日起實施?！局行∑髽I(yè)私募債專題】中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定 為了更好的有針對性的發(fā)送專題信息，請朋友們將您們的“公司+部門/崗位+姓名+手機號碼”回復(fù)給我們，以后有些信息我們將有針對性的發(fā)送給支持我們的朋友，謝謝您們的關(guān)注！ 　一、根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》和《國務(wù)院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2009〕36號)，制定本規(guī)定?！　《?、中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，結(jié)合行業(yè)特點制定?！　∪?、本規(guī)定適用的行業(yè)包括：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，工業(yè)（包括采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)），建筑業(yè)，批發(fā)業(yè)，零售業(yè)，交通運輸業(yè)（不含鐵路運輸業(yè)），倉儲業(yè)，郵政業(yè)，住宿業(yè)，餐飲業(yè)，信息傳輸業(yè)（包括電信、互聯(lián)網(wǎng)和相關(guān)服務(wù)），軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營，物業(yè)管理，租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)，其他未列明行業(yè)（包括科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)，社會工作，文化、體育和娛樂業(yè)等）?！　∷?、各行業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)為：　　（一）農(nóng)、林、牧、漁業(yè)。營業(yè)收入20000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，營業(yè)收入500萬元及以上的為中型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元及以上的為小型企業(yè)，營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ǘ┕I(yè)。從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入40000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入300萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ㄈ┙ㄖI(yè)。營業(yè)收入80000萬元以下或資產(chǎn)總額80000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，營業(yè)收入6000萬元及以上，且資產(chǎn)總額5000萬元及以上的為中型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元及以上，且資產(chǎn)總額300萬元及以上的為小型企業(yè)；營業(yè)收入300萬元以下或資產(chǎn)總額300萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ㄋ模┡l(fā)業(yè)。從業(yè)人員200人以下或營業(yè)收入40000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入5000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員5人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員5人以下或營業(yè)收入1000萬元以下的為微型企業(yè)。　?。ㄎ澹┝闶蹣I(yè)。從業(yè)人員300人以下或營業(yè)收入20000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員50人及以上，且營業(yè)收入500萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)?！　。┙煌ㄟ\輸業(yè)。從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入30000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入3000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入200萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入200萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ㄆ撸﹤}儲業(yè)。從業(yè)人員200人以下或營業(yè)收入30000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ò耍┼]政業(yè)。從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入30000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ň牛┳∷迾I(yè)。從業(yè)人員300人以下或營業(yè)收入10000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ㄊ┎惋嫎I(yè)。從業(yè)人員300人以下或營業(yè)收入10000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入2000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ㄊ唬┬畔鬏敇I(yè)。從業(yè)人員2000人以下或營業(yè)收入100000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入100萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ㄊ┸浖托畔⒓夹g(shù)服務(wù)業(yè)。從業(yè)人員300人以下或營業(yè)收入10000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且營業(yè)收入50萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)。　?。ㄊ┓康禺a(chǎn)開發(fā)經(jīng)營。營業(yè)收入200000萬元以下或資產(chǎn)總額10000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，營業(yè)收入1000萬元及以上，且資產(chǎn)總額5000萬元及以上的為中型企業(yè)；營業(yè)收入100萬元及以上，且資產(chǎn)總額2000萬元及以上的為小型企業(yè)；營業(yè)收入100萬元以下或資產(chǎn)總額2000萬元以下的為微型企業(yè)。　?。ㄊ模┪飿I(yè)管理。從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入5000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入1000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員100人及以上，且營業(yè)收入500萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員100人以下或營業(yè)收入500萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ㄊ澹┳赓U和商務(wù)服務(wù)業(yè)。從業(yè)人員300人以下或資產(chǎn)總額120000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上，且資產(chǎn)總額8000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上，且資產(chǎn)總額100萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下或資產(chǎn)總額100萬元以下的為微型企業(yè)?！　。ㄊ┢渌戳忻餍袠I(yè)。從業(yè)人員300人以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員100人及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員10人及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員10人以下的為微型企業(yè)?！　∥?、企業(yè)類型的劃分以統(tǒng)計部門的統(tǒng)計數(shù)據(jù)為依據(jù)?！　×?、本規(guī)定適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的各類所有制和各種組織形式的企業(yè)。個體工商戶和本規(guī)定以外的行業(yè)，參照本規(guī)定進行劃型?！　∑?、本規(guī)定的中型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上限即為大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的下限，國家統(tǒng)計部門據(jù)此制定大中小微型企業(yè)的統(tǒng)計分類。國務(wù)院有關(guān)部門據(jù)此進行相關(guān)數(shù)據(jù)分析，不得制定與本規(guī)定不一致的企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)?！　“恕⒈疽?guī)定由工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局會同有關(guān)部門根據(jù)《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》修訂情況和企業(yè)發(fā)展變化情況適時修訂?！　【?、本規(guī)定由工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局會同有關(guān)部門負(fù)責(zé)解釋?！　∈?、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行，原國家經(jīng)貿(mào)委、原國家計委、財政部和國家統(tǒng)計局2003年頒布的《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》同時廢止?！局行∑髽I(yè)私募債專題】中小企業(yè)私募債項目盡職調(diào)查清單1公司基本情況公司設(shè)立至今全套工商登記資料；公司目前的公司章程、股東名冊、內(nèi)外部股權(quán)結(jié)構(gòu)圖（即公司與股東、母公司、子公司等投資關(guān)系的完整結(jié)構(gòu)圖，應(yīng)包含從最上游股東至最下游的所有企業(yè)和股東，請標(biāo)明持股份額）；公司股東資料，自然人請?zhí)峁┥矸葑C復(fù)印件，法人股東請?zhí)峁I業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，其中控股股東須提供營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、公司章程、工商注冊登記信息表及最近一年的審計報表（如未經(jīng)審計，則取得財務(wù)報告）；公司股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，以及歷任股東與現(xiàn)行股東關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明；控股股東及實際控制人的股權(quán)結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)，對其投資的其他企業(yè)，請?zhí)峁┳钚碌墓ど套缘怯浶畔⒈?；公司的控股子公司、參股公司最新的工商注冊登記信息表、營業(yè)執(zhí)照以及最近一年的審計報告。2公司主營業(yè)務(wù)情況公司所處行業(yè)基本情況（1）公司的主營業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品及服務(wù)的簡介；（2）公司所處行業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位、發(fā)展前景、國家有關(guān)行業(yè)政策、今后中長期規(guī)劃等；（3）行業(yè)中主要業(yè)務(wù)指標(biāo)的市場統(tǒng)計資料、最新的銷量調(diào)查報告或統(tǒng)計資料；（4）影響行業(yè)的主要因素分析。公司在行業(yè)中的地位（1）與國內(nèi)同行業(yè)各主要企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、市場占有率、產(chǎn)品/服務(wù)價格、收入、利潤、資產(chǎn)利潤率等主要指標(biāo)的統(tǒng)計比較；（2）發(fā)行人的主要競爭對手及其基本情況簡介。發(fā)行人在同行業(yè)中的競爭優(yōu)勢分析，包括地理優(yōu)勢、人才資源、勞動力資源等；規(guī)模優(yōu)勢（是否有規(guī)模經(jīng)濟效益）；管理、技術(shù)優(yōu)勢（先進的經(jīng)營管理水平、經(jīng)營方面的獨特性等）；價格、服務(wù)質(zhì)量優(yōu)勢等（如有）；品牌及企業(yè)文化方面的優(yōu)勢；其他優(yōu)勢（如中央、地方的優(yōu)惠政策等）。公司的經(jīng)營模式（采購模式、生產(chǎn)或服務(wù)模式、銷售模式等）；公司最近三年從前五名供應(yīng)商的采購額及占當(dāng)期采購總額的比例；公司最近三年對前五名客戶的銷售額及占當(dāng)期主營業(yè)務(wù)收入的比例。3公司治理和內(nèi)部控制情況公司股東會、董事會、監(jiān)事會的議事規(guī)則、會議記錄和會議決議；公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員的簡歷以及上述人員兼職情況、薪酬情況、持有公司股權(quán)及債權(quán)情況的說明；公司的內(nèi)部控制制度；關(guān)于公司治理情況以及內(nèi)部控制情況的自我評價；4公司的財務(wù)狀況公司最近2個完整會計年度經(jīng)審計的財務(wù)報告；公司土地使用權(quán)、房屋建筑物、主要機器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、著作權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)的權(quán)屬證書和相關(guān)合同；公司上述資產(chǎn)是否存在抵押、質(zhì)押情形以及是否存在法律糾紛或潛在糾紛的說明，如有，請?zhí)峁┫嚓P(guān)合同或文件；公司正在履行償還義務(wù)的各類借款的借款合同或協(xié)議，包括各種形式的借款，如：銀行借款、信托融資、典當(dāng)借款、集合債等；公司是否存在對外擔(dān)保的情形，如有，請?zhí)峁┫嚓P(guān)的擔(dān)保合同或協(xié)議；公司是否存在未決訴訟情況，如有，請對該未決訴訟所涉事項進行說明；5公司的資信情況公司稅務(wù)登記證及最近兩個完整會計年度的完稅憑證，享受的稅收政策并提供稅收優(yōu)惠的有關(guān)批文；公司最近兩年各筆借款的還款憑證；公司關(guān)于誠信狀況的書面聲明；公司管理層、實際控制人關(guān)于誠信狀況的書面聲明。6本次發(fā)行的擔(dān)保情況公司就限制利潤分配、限制資產(chǎn)再抵押出具的承諾；如本次發(fā)行擬以保證形式提供擔(dān)保，請?zhí)峁┍ＷC人最新的工商注冊登記信息表、營業(yè)執(zhí)照、最近一年的審計報告以及其累計對外擔(dān)保情況的說明；如本次發(fā)行擬以抵押或質(zhì)押形式提供擔(dān)保，請?zhí)峁?dān)保物或質(zhì)押物的具體資料，包括但不限于擔(dān)保物或質(zhì)押物的名稱、金額(賬面價值和評估值)，擔(dān)保范圍