【正文】 主要負(fù)責(zé)人審批。印鑒章帶離必須是公司內(nèi)部2個(gè)人員。 三、印鑒章加蓋在非銀行票據(jù)的紙質(zhì)文件，必須報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，并進(jìn)行登記。印鑒章加蓋在非銀行票據(jù)的紙質(zhì)單據(jù)（如收據(jù)、優(yōu)惠券等）上，必須有本公司相關(guān)文件的規(guī)定，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后予以蓋章。 四、刻制印鑒章，須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人書面申請(qǐng)，公司行政部審核，報(bào)總經(jīng)理審批后，予以刻制。第四十五條 違紀(jì)處理 一、違反以上規(guī)定者，公司將追究相關(guān)人員的責(zé)任，若給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或不良社會(huì)影響者，公司將追究其法律責(zé)任。二、印章保管員應(yīng)將《印章使用簽批單》保存好，每年底交行政部門匯總存檔。第十章 集中采購管理辦法第四十六條 為加強(qiáng)企業(yè)專業(yè)化、規(guī)范化管理，保證日常工作、辦公需求，控制費(fèi)用支出，公司研究決定，對(duì)各部門的辦公用品及低值易耗品實(shí)行集中采購，分級(jí)管理的辦法。一、集中采購和管理的原則公司辦公用品和低值易耗品的采購均實(shí)行統(tǒng)一購買。生產(chǎn)部門所需原材料，由生產(chǎn)部經(jīng)理向總經(jīng)理提出采購計(jì)劃，申請(qǐng)得到批準(zhǔn)后方可購買。原材料入庫后，由庫管做好入庫登記、領(lǐng)用和保管工作，凡辦公用品、勞保福利由辦公室負(fù)責(zé)采購、登記和領(lǐng)用。二、審批權(quán)限購置原材料、生產(chǎn)設(shè)備、辦公用品、維修配件等，一律由相關(guān)部門寫出書面請(qǐng)示報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理審批。三、集中采購程序各部門根據(jù)本部門的實(shí)際需要填寫請(qǐng)示報(bào)告單，經(jīng)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后購買。辦公用品、勞保福利及各項(xiàng)活動(dòng)的采購由各部門做出計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批后由辦公室購買并辦理領(lǐng)用手續(xù)。書面請(qǐng)示需寫清楚原因、用途、名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量等。四、具體要求各部門的計(jì)劃要依據(jù)實(shí)際需求編制，不得虛做冒估；按照先審批后購置的原則，未經(jīng)審批不得自行購置，如遇特殊情況必須立刻購買的，大物件購買時(shí)應(yīng)電話請(qǐng)示，小物件可在購買后補(bǔ)填報(bào)告單。各部門和個(gè)人對(duì)領(lǐng)取的物品不得挪做私用，避免浪費(fèi)、損壞和丟失。第十一章 財(cái)務(wù)管理制度第四十七條 借支規(guī)定一、因工作需要借支須填寫借支單，經(jīng)總經(jīng)理簽批后方可借支。二、借支時(shí)間一般不得超過八天，特殊情況應(yīng)事先說明,并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。第四十八條 報(bào)銷規(guī)定 一、一般報(bào)銷規(guī)定：各類報(bào)銷單均須在取得發(fā)票（或報(bào)銷單據(jù)）的前提下，由經(jīng)手人填寫清楚用途，并有經(jīng)手人和部門經(jīng)理的簽名，送至財(cái)務(wù)部審核簽名后，方能送至總經(jīng)理簽批。有發(fā)票（或報(bào)銷單據(jù)）、經(jīng)手人、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理簽名并寫清用途的報(bào)銷單方可報(bào)銷。 二、購買設(shè)備、物品的報(bào)銷： 公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。 日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對(duì)方出具收款證明。 報(bào)銷時(shí)須經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷； 各部門需購買設(shè)備物品，經(jīng)辦人須事先填寫購買申請(qǐng)單，經(jīng)主管經(jīng)理簽名，總經(jīng)理審批后方可借支購買。報(bào)賬時(shí)須提供申請(qǐng)單作為依據(jù)，按正常報(bào)銷程序辦理報(bào)賬。 三、應(yīng)酬報(bào)銷： 因業(yè)務(wù)需要請(qǐng)客應(yīng)酬，各部門或個(gè)人須事先填寫應(yīng)借支單說明緣由，并請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)；事情緊急須以口頭或電話請(qǐng)示，獲得批準(zhǔn)后事后再補(bǔ)填借支單，作為報(bào)銷憑據(jù)。客戶到公司來訪需安排就餐時(shí)，原則上由主管負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)陪同；主管負(fù)責(zé)人不在時(shí)另做安排。住宿招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：按公司規(guī)定執(zhí)行。 第四十九條 往來帳款的管理 一、應(yīng)收帳款的管理： 公司各部門根據(jù)形成收入的確定標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)開據(jù)發(fā)貨票后，由財(cái)務(wù)部作好帳務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)記賬憑證，登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來的會(huì)計(jì)賬簿，同時(shí)要定期與各部門進(jìn)行核對(duì)，保證雙方賬賬核對(duì)一致。 二、其他應(yīng)收款的管理： 公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)報(bào)銷，每年12月中旬進(jìn)行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進(jìn)行還舊借新。 三、應(yīng)付帳款的管理： 公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對(duì)帳，保證雙方賬賬核對(duì)一致。第五十條 處罰辦法 出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪13倍： （1） 超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的； （2）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的； （3）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的； （4）保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的； （5）違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。 出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予開除、解雇。 （1）違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的； （2）拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的； （3）偽造、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的； （4）利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的； （5）弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的； （6）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或因玩忽職守致使公司利益遭受損失的； （7）有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。第十二章 車輛管理制度第五十一條 為加強(qiáng)車輛管理，節(jié)約開支，提高工作效率，確保車輛安全、高效運(yùn)轉(zhuǎn)，特制定以下管理制度： 一、公司車輛均由辦公室統(tǒng)一管理，出車需登記。 二、凡各部門在本市內(nèi)用車，應(yīng)由部門經(jīng)理事先與辦公室聯(lián)系，由辦公室統(tǒng)一派車。 三、長(zhǎng)途用車，使用人員或部門應(yīng)提前申請(qǐng)。經(jīng)總經(jīng)理同意后由辦公室派車。 四、用車人員或部門應(yīng)嚴(yán)格按申請(qǐng)使用范圍和時(shí)間使用車輛，不得隨意改變使用范圍和延長(zhǎng)使用時(shí)間。 五、駕駛?cè)藛T必須服從辦公室的統(tǒng)一調(diào)度，嚴(yán)禁擅自出車，要經(jīng)常進(jìn)行車況檢查，愛護(hù)車輛。嚴(yán)格遵守交通規(guī)則，做到安全第一，文明行車。 六、公司車輛未經(jīng)同意私自出車者發(fā)現(xiàn)一次罰款50元，三次以上經(jīng)批評(píng)教育不改的按照勞動(dòng)合同法有關(guān)規(guī)定處理。 本制度的檢查、監(jiān)督部門為公司行政部、總經(jīng)理共同執(zhí)行，本制度的最終解釋權(quán)在公司行政部