【正文】 都必須經(jīng)總經(jīng)理簽字同意，原始憑證必須真實(shí)合法、規(guī)范。有經(jīng)辦、證明或驗(yàn)收簽名，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后才能支出。第三十條 公司的售房及租賃合同必須經(jīng)總經(jīng)理或委托代理人簽字后方能對(duì)外出售出租，銷售價(jià)格必須符合公司有關(guān)銷售單價(jià)及促銷方案文件規(guī)定，收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)交回財(cái)務(wù)并存入公司銀行帳戶，不能截留、挪用或坐支，不準(zhǔn)設(shè)帳外收入。第三十一條 辦公用品的購(gòu)置由各部門填寫購(gòu)置計(jì)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后由辦公室統(tǒng)一采購(gòu)（詳見(jiàn)公司辦公費(fèi)用管理規(guī)定）。第三十二條 差旅費(fèi)等借款必須由借款人填寫借款單，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后方可借出。第三十三條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須先由部門經(jīng)理簽字，報(bào)總經(jīng)理簽字經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后方能支出。第三十四條 本著節(jié)約開(kāi)支的原則，在市內(nèi)辦事一般只允許用自交通工具或由公司辦公室安排用車，因特殊情況需用出租車的，必須在每一小張出租車票注明用途，并在一個(gè)星期內(nèi)報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，不得積壓在一起報(bào)銷，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒付。第三十五條 員工工資必須經(jīng)勞資制表，財(cái)務(wù)部審核后報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)方能發(fā)放，發(fā)放表一式兩份，財(cái)務(wù)部和勞資各留一份。第三十六條 工程款審批程序施工單位監(jiān)理公司工程部主管工程副總總經(jīng)理財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部審核累計(jì)撥款額 注：施工單位必須由填制人和單位負(fù)責(zé)人簽字；監(jiān)理公司必須由監(jiān)理代表簽字；工程部必須由預(yù)算員及工程部經(jīng)理簽字。第十一章 財(cái)產(chǎn)清查制度第三十七條 企業(yè)的財(cái)產(chǎn)物資是進(jìn)行生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的物資基礎(chǔ)，為了能促使企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)正常進(jìn)行，保證國(guó)家財(cái)產(chǎn)物資的完整無(wú)缺，特制定本制度。財(cái)產(chǎn)物資清查內(nèi)容：①固定資產(chǎn)、材料、低值易耗品均屬清查對(duì)象；②貨幣資金的清查包括現(xiàn)金、銀行存款、備用金、有價(jià)證券等。③往來(lái)結(jié)算款項(xiàng)的清查，包括各種應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付等債權(quán)債務(wù)款項(xiàng)。財(cái)產(chǎn)清查的形式和方法：①各項(xiàng)材料物資和資金的清查工作，由各歸口管理部門負(fù)責(zé)組織進(jìn)行。②各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資，每年年末要進(jìn)行一次全面清查。③各項(xiàng)財(cái)料物資和現(xiàn)金，采用實(shí)地盤存和清查方法，清查結(jié)果應(yīng)編出盤點(diǎn)表和盈虧表，反映財(cái)產(chǎn)物資盈虧情況。財(cái)產(chǎn)物資清查結(jié)果的處理①對(duì)財(cái)產(chǎn)物資的盤虧，要進(jìn)行調(diào)查分析，找出原因，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提出處理意見(jiàn)。②在未審批前，要按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，轉(zhuǎn)入有關(guān)待處理科目，審批后按審批意見(jiàn)和會(huì)計(jì)制度進(jìn)行帳務(wù)處理。第十二章 計(jì)量驗(yàn)收制度第三十八條 公司的施工計(jì)量?jī)x器水準(zhǔn)儀、經(jīng)緯儀等，必須每年到標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量所檢驗(yàn)一次，使用的儀器必須有檢驗(yàn)合格證。第十三章 會(huì)計(jì)檔案管理制度會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。會(huì)計(jì)檔案是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，核算經(jīng)濟(jì)成果的重要材料和證據(jù)，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督的重要手段，按照國(guó)家會(huì)計(jì)檔案管理辦法和規(guī)定，特制定本制度。第三十九條 會(huì)計(jì)檔案的內(nèi)容。各種會(huì)計(jì)憑證：包括原始憑證、記帳憑證、材料、物資入庫(kù)單、工資單、獎(jiǎng)金發(fā)放單等。各種會(huì)計(jì)帳?。喊ㄣy行存款日記帳、現(xiàn)金日記帳、各種明細(xì)分類帳、總分類帳、備查帳簿等。會(huì)計(jì)報(bào)表：包括財(cái)務(wù)月度報(bào)表、季度報(bào)表、年度報(bào)表、（決定）財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況報(bào)表等。其它會(huì)計(jì)資料：包括財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算資料、重要經(jīng)濟(jì)合同以及其他分析預(yù)測(cè)資料等。第四十條 會(huì)計(jì)檔案的管理財(cái)務(wù)部應(yīng)分月度或季度定期收集整理事種會(huì)計(jì)檔案資料，立卷裝訂成冊(cè)，按資料類別編制目錄，指定專人妥善保管。嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)檔案管理的安全和保密制度，確保檔案資料的安全和完整，嚴(yán)防毀損，散失和泄密。會(huì)計(jì)檔案要進(jìn)行科學(xué)管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便。對(duì)當(dāng)年的會(huì)計(jì)檔案，在年終后兩個(gè)月內(nèi)整理好登入檔案清凹?xì)w檔保管。并按年、月、排列，擺放整齊，做好檔案資料的防潮、防火、防蟲(chóng)蛀鼠咬、防盜、防破壞。第四十一條 會(huì)計(jì)檔案資料的調(diào)閱。凡本單位人員需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)主管人員同意，凡外單位人員調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)執(zhí)單位介紹信、經(jīng)公司辦公室批準(zhǔn)，財(cái)會(huì)主管同意后，指定專人調(diào)閱。調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，不得隨意在案卷上涂改、插疊、撕扯、毀壞和拆散卷冊(cè)，一般不應(yīng)將會(huì)計(jì)檔案借出，特殊情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)財(cái)務(wù)主管簽字，可復(fù)制會(huì)計(jì)檔案材料，負(fù)責(zé)保管檔案人員應(yīng)親臨現(xiàn)場(chǎng)。第四十二條 會(huì)計(jì)檔案的銷毀。會(huì)計(jì)檔案保管期滿需要銷毀時(shí)，應(yīng)首先編制檔案銷毀清冊(cè)，向上級(jí)主管部門申報(bào)，經(jīng)財(cái)政部門申查批準(zhǔn)后方可銷毀，銷毀時(shí)監(jiān)督人、銷毀人在銷毀清冊(cè)上簽名蓋章。對(duì)應(yīng)銷毀的會(huì)計(jì)檔案中未了結(jié)的債權(quán)、債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨(dú)抽出，另行立卷保管到結(jié)清債權(quán)債務(wù)為止。第四十三條 保管會(huì)計(jì)檔案的人如調(diào)離工作崗位，必須辦好交接手續(xù)，否則不得調(diào)離崗位。公司會(huì)計(jì)檔案保管期限表順序號(hào)檔案名稱保管期限備 注一、會(huì)計(jì)憑證類1原始憑證、記帳憑證和匯總憑證15年其中：涉對(duì)外事和對(duì)私改造的會(huì)計(jì)憑證永久2銀行存款余額調(diào)節(jié)表3年二、會(huì)計(jì)帳簿類3日記帳15年其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳25年4明細(xì)帳15年5總帳15包括日記總帳6固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)報(bào)廢清理后保存5年。7輔助帳簿15年8涉及外事和對(duì)私改造的會(huì)計(jì)帳簿永久三、會(huì)計(jì)報(bào)表類包括各級(jí)主管部門的匯總會(huì)計(jì)報(bào)表9主要財(cái)務(wù)指標(biāo)快報(bào)3年10月、季度會(huì)計(jì)報(bào)表5年包括文字分析11年度會(huì)計(jì)報(bào)表（決算）永久包括文字分析四、其他類包括文字分析12會(huì)計(jì)移交清冊(cè)15年13會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)25年14會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)25年第十四章 財(cái)務(wù)人員的考核第四十四條、財(cái)會(huì)人員聘任條件：擁護(hù)黨的路線、方針和政策，作風(fēng)正，敢于堅(jiān)持原則，秉公辦事，不徇私情；熱愛(ài)企業(yè)、熱愛(ài)本職，鉆研業(yè)務(wù)，具有相應(yīng)原業(yè)務(wù)技術(shù)，能出色完成業(yè)務(wù)工作任務(wù)。有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，工作積極主動(dòng)，敢于大膽地為公司和部門負(fù)責(zé)。第四十五條、考核方法：月份考核：一是由黨支部和單位領(lǐng)導(dǎo)按照考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行全面考核，二是由財(cái)務(wù)科考核是否稱職。專項(xiàng)考核：收到群眾舉報(bào)或反映問(wèn)題后，由財(cái)務(wù)科和人事部門進(jìn)行專項(xiàng)考核。年度綜合考核：由人事部門、財(cái)務(wù)科、單位領(lǐng)導(dǎo)組成聯(lián)組，對(duì)一年的工作綜合考核，提出使用、獎(jiǎng)懲意見(jiàn)，報(bào)公司審定。第四十七條、財(cái)會(huì)人員考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（見(jiàn)下表）（一）項(xiàng)目考 核 內(nèi) 容評(píng)分總評(píng)分德政治思想表現(xiàn)：政治立場(chǎng)堅(jiān)定，思想品德優(yōu)良，在思想上，政治上與總公司黨委保持一致。724政策法規(guī)觀念：指認(rèn)真學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策、法律法規(guī)，實(shí)事求是，堅(jiān)持原則。6遵紀(jì)守法與廉潔性：主要是遵守國(guó)家政策、法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度，不以權(quán)謀私，無(wú)違法違紀(jì)行為6職業(yè)道德與社會(huì)道德指具有良好的道德與社會(huì)道德，團(tuán)結(jié)協(xié)作，互助互愛(ài)，積極投入“兩個(gè)文明建設(shè)”5（二）項(xiàng)目考 核 內(nèi) 容評(píng)分總評(píng)分能學(xué)識(shí)與業(yè)務(wù)水平：指具有相應(yīng)崗位專業(yè)知識(shí)，基礎(chǔ)理論知識(shí)扎實(shí)，積極參加學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，刻苦鉆研業(yè)務(wù)技術(shù)，有一定的文字和語(yǔ)言表達(dá)能力，分析問(wèn)題條理清晰。622獨(dú)立工作能力：指掌握相應(yīng)崗位專業(yè)理論知識(shí)的前提下，具有在職責(zé)范圍內(nèi)獨(dú)立思考、分析、解決問(wèn)題的能力，能獨(dú)立完成本職工作。5組織管理和決策能力：指熟悉本職工作的職責(zé)范圍，掌握本職工作性質(zhì)，特點(diǎn)、難點(diǎn)、能組織對(duì)本職工作的實(shí)施肯有較好的組織管理和工作決策能力。7開(kāi)拓創(chuàng)新精神：指完成本工作的基礎(chǔ)上，深入實(shí)際調(diào)查研究，善于總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，銳意改革，富有開(kāi)拓創(chuàng)新精神。4（三）項(xiàng)目考 核 內(nèi) 容評(píng)分總評(píng)分勤事業(yè)心與責(zé)任感：指開(kāi)動(dòng)腦筋出主意，想辦法，千方百計(jì)把工作任務(wù)完成好，敢于承擔(dān)責(zé)任，服從組織安排，有進(jìn)取心。620協(xié)調(diào)與服務(wù)精神：指面向施工生產(chǎn)第一線，深入實(shí)際，熱情服務(wù)，參協(xié)調(diào)處理各種關(guān)系。5工作作風(fēng)與積極性：指工作扎實(shí)，講求實(shí)效，積極主動(dòng)，及時(shí)準(zhǔn)確解決工作中出現(xiàn)的實(shí)際問(wèn)題。5出勤情況：指堅(jiān)持出滿勤，滿負(fù)荷工作，無(wú)遲到、早退和曠工現(xiàn)象。4（四）項(xiàng)目考 核 內(nèi) 容評(píng)分總評(píng)分績(jī)完成工作任務(wù)與成果：能按照責(zé)任制要求和管理崗位工作標(biāo)準(zhǔn)，按時(shí)完成各項(xiàng)工作任務(wù)，并在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理及“兩個(gè)文明”建設(shè)等方面做出成績(jī)。1234辦事工作效率：辦事效率高，不拖拉，不推諉，工作精干，簡(jiǎn)練雷厲風(fēng)行。8工作質(zhì)量：積極參加企業(yè)管理，工作嚴(yán)謹(jǐn)無(wú)差錯(cuò)，工作質(zhì)量高。8安全工作：嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度安全意識(shí)強(qiáng)。6合計(jì)100第十四章 附則第四十六條 本制度由總公司財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。第四十七條 執(zhí)行本條例從二OOO年五月三十日?qǐng)?zhí)行。 桂林市城市建設(shè)開(kāi)發(fā)總公司48 / 4