【正文】 ，庫管不得入庫?！　∵`反庫管驗收制度的處以50—100分罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，辭退?！　∷?、單據(jù)制度　　財產(chǎn)、物資、原材料均應(yīng)辦理入庫單(小額辦公用品物耗品辦理驗收單、工程不可 移動物資辦理驗收報告、)?！　√顚懭霂靻螒?yīng)認(rèn)真仔細(xì)，嚴(yán)格執(zhí)行《單據(jù)管理制度》，認(rèn)真核對?！　∑綍r單據(jù)不得亂丟亂放，應(yīng)整理歸類存放?！　∞k理領(lǐng)料單時應(yīng)先將貨物擺放在指定接待區(qū)域，并清點(diǎn)一次，在未填好領(lǐng)料單后應(yīng)再次核對產(chǎn)品數(shù)量與實物是否一致?！　∥镔Y內(nèi)部調(diào)撥應(yīng)根調(diào)撥指令填寫調(diào)撥單，同時應(yīng)對財產(chǎn)卡和部門物資卡進(jìn)行登記調(diào)整，加強(qiáng)實物調(diào)撥過程中的安全管理，物資沒有送到使用部門時，責(zé)任由保管辦理調(diào)撥人員共同承擔(dān)?！　]有部門負(fù)責(zé)人的簽字的出庫指令保管不得出庫。一旦出庫所有責(zé)任自行負(fù)責(zé)?！　≡陆K需對所有單據(jù)(入庫單、領(lǐng)料單、配送單、調(diào)撥單、盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)差異表、貨物短缺(溢余)單)分別歸類裝訂成冊?！　∥?、賬務(wù)管理　　所有財產(chǎn)、低值易耗品應(yīng)分別建立財產(chǎn)明細(xì)賬，低值易耗品明細(xì)賬。原材料要建立原材料流水賬?！　∝敭a(chǎn)明細(xì)賬應(yīng)認(rèn)真填寫固定資產(chǎn)明細(xì)賬，各欄目(總數(shù)、分類、使用年限、折舊單、預(yù)計殘值、單位、規(guī)格、名稱、編號)。其中，編號規(guī)則如下：酒店代號/分酒店代號/部門代號/類別代號/，例如：P/M/D/K01表示：普賴斯美食酒店電器類空調(diào)第一臺。其明細(xì)賬編號應(yīng)與實物的財產(chǎn)卡一致，注：折舊率與殘值率可以不填憑證號欄掃，按如下方式填，憑證類別分四類：入、領(lǐng)、調(diào)、盤、入 入庫單，領(lǐng) 領(lǐng)料單，調(diào)撥單 調(diào)，盤 盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)差異表。憑證號數(shù)為該入、領(lǐng)、調(diào)號碼，　　低值易耗品明細(xì)賬應(yīng)認(rèn)真填寫如下欄目：存放地點(diǎn)、名稱、規(guī)格、類別、單位、編號，其憑證號填寫方法同財產(chǎn)明細(xì)賬。部門物資卡片與同一存入地地點(diǎn)的低值易耗品、明細(xì)賬應(yīng)一致?！　≡牧腺~務(wù)分為兩部份：(1)鮮活食品平時只登記購入數(shù)量，到月末根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)量登記盤存數(shù)和領(lǐng)用數(shù)。(2)其他原材料明細(xì)賬平時既要登記入庫數(shù)也要登記出庫數(shù)和結(jié)存數(shù)?！　∷匈~務(wù)登記均須依據(jù)合法有效的原始依據(jù)為準(zhǔn)，不得擅自涂改和撕毀?！　∶磕昴旃軕?yīng)編制一次總盤點(diǎn)表，即財產(chǎn)分布匯總盤點(diǎn)表，如：空調(diào)50臺，其中基地10臺、門店10臺，度假村30臺等?！　∶吭卤P點(diǎn)完畢后，應(yīng)主動與財務(wù)核對明細(xì)賬與財務(wù)賬等是否一致，明細(xì)賬與卡片是否一致，即：帳帳相符、賬證相付、賬卡相符、賬實相符?！　∵`返上述工作制度，落實責(zé)任視情節(jié)輕重給予50—500元罰款，沒收肇事物件，造成損失的給予賠償，情節(jié)嚴(yán)重的給予辭退或追究法律責(zé)任?！　≠~務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)暫遵循集團(tuán)酒店財務(wù)制度。 存貨管理制度　　為了加強(qiáng)存貨管理，減少浪費(fèi)，規(guī)范存貨的采購、耗用、銷售，特制定本規(guī)定：　　一、存貨的范圍　　凡在盤點(diǎn)及所有權(quán)歸屬企業(yè)的存貨，不論其存放地點(diǎn)如何均應(yīng)做為企業(yè)存貨，商家代銷或鋪底銷售產(chǎn)品也應(yīng)作為存貨單獨(dú)管理。　　二、存貨分類　　企業(yè)存貨分為：原材料(酒水、飲料、鮮活食品、佐料、回收菜、成品菜、干雜等)，低值易耗品(辦公用具、用品、一次性餐具、廚房用生產(chǎn)工具等)，凡不屬于酒店財產(chǎn)目錄的其他物品?！　∪⒋尕洸少彙　〈尕浀牟少彵仨氁詫徍擞行У纳曩弳钨徹?。(嚴(yán)格按照申購單的質(zhì)量，等級、數(shù)量、品名購買)　　存貨采購必須按有關(guān)部門制定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)采購。購買量不得超過最高儲備量?！　?原材料)原則上實行滾動結(jié)算采購方式?！　」?yīng)商應(yīng)趨于集中化、固定化、長期化、合同化?！　《ㄆ谡勁兄贫?。　　四、存貨入庫　　存貨驗收人員以質(zhì)檢人員、庫管人員、加工車間負(fù)責(zé)人(或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人)。　　驗收時應(yīng)注意驗收貨物的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、金額?！　◎炇諘r還應(yīng)注意申購程序是否合法和齊備?！　∫陨?條中應(yīng)同時齊備，庫管應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，對不符合規(guī)定的拒絕入庫，如遇爭議，應(yīng)匯報基地負(fù)責(zé)人或上級分管領(lǐng)導(dǎo)。　　酒水、飲料、部分鮮活食品在店面驗收，干雜、佐料在庫房驗收，大部分鮮活食品在基地加工車間驗收，低值易耗品在使用部門(或庫房)驗收?！　〕善凡?、回收菜、按菜品質(zhì)量等級分別計價回收，成品菜原則上不回收，如須二次加工的按出廠價回收。并辦理相關(guān)入庫手續(xù)。回油按油的成品率計算入庫數(shù)量?！　?shù)量、質(zhì)量等有不符，應(yīng)按實物入庫，并填寫貨物溢余(短缺)單。　　以實物數(shù)量、質(zhì)量登記相關(guān)明細(xì)賬?！　≡陆K所有入庫單(連同申購單存根聯(lián))存根歸類建檔，裝訂成冊，以便查閱?！　∪霂烀Q應(yīng)酒店統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)稱謂為準(zhǔn)，有俗稱的備注俗稱。　　1存貨的損耗及報損處置　　①鮮活食品入庫時合理損耗按相關(guān)部門制定的采購標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，同時計入采購成本；入庫數(shù)量以實物為準(zhǔn)。價格重新計算。金額以實付為準(zhǔn)?！　、谒写尕浗?jīng)營過程中的報損應(yīng)有實物報告書(說明原因、數(shù)量等)，報損報告書由實物負(fù)責(zé)人書寫，部門負(fù)責(zé)人簽署報損性質(zhì)和初步處理意見，執(zhí)總復(fù)核，最后呈總經(jīng)理簽署處理意見后，庫管和財務(wù)才能作為賬務(wù)處理依據(jù)?！　、鄞尕洀U品能統(tǒng)一回收處理(例如：酒類包裝物、生產(chǎn)用工具廢品需經(jīng)庫管統(tǒng)一回收處理。無處理價值的直接報損，廢品銷售應(yīng)由店長和基地負(fù)責(zé)人同意后方可處理，處理明細(xì)單由庫管填寫，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字執(zhí)總復(fù)核，出納開具收據(jù)，事后呈總裁復(fù)核。會計上將此項目納入部門成本核算范圍?！　、芩写尕浀膱髶p屬于正常報損的計入部門費(fèi)用，非正常報損的，由實物負(fù)責(zé)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，實物負(fù)責(zé)人不明確的由部門所有人員共同承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任?！　、莶少忂^程的損耗要制定合理的量化標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)營過程中的損耗也要制定量化標(biāo)準(zhǔn)，低值易耗品損耗要制定定性標(biāo)準(zhǔn)?！　∥濉⒋尕洺鰩臁　〕鰩煲圆块T領(lǐng)料人員(或庫管)開具并經(jīng)領(lǐng)用部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后，庫管才得出庫?！　“搭I(lǐng)料單登記相關(guān)明細(xì)賬，低值易耗品還應(yīng)建立部門實物卡?！　≡陆K所有領(lǐng)料單(包括部門負(fù)責(zé)人指令出庫指令手續(xù))，歸類建檔裝訂成冊?！　〈N商品、鋪底銷售商也應(yīng)按第四、第五程序辦理。　　退庫、退貨分別以紅字辦理領(lǐng)料單、入庫單。　　在加工車間、直接辦理入庫的鮮活食品可不再辦理領(lǐng)用手續(xù)，加工車間負(fù)責(zé)人應(yīng)在該入庫單的領(lǐng)用簽字欄目簽字，直接在使用部門入庫的低值易耗品可同時辦理入庫和領(lǐng)用手續(xù)?！　☆I(lǐng)料單上的名稱欄應(yīng)以酒店統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)稱謂為準(zhǔn)，有俗稱的注明俗稱?！　×?、存貨管理　　庫房和實物負(fù)責(zé)人應(yīng)按存貨的特性、注意事項，做好存貨管理(防潮、防電、防火、霉?fàn)€、變質(zhì)、堆放要求等)?！　≡牧蠎?yīng)制定存放數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)(最高儲備、最低儲備等)，以便銷售和資金管理。低值易耗品的管理：部門負(fù)責(zé)人要把每件物品落實到人頭(崗位)，同時保管要建立部門區(qū)域物資卡片?！　〈尕洃?yīng)按要求分類，分區(qū)域擺放，并且標(biāo)上存放標(biāo)簽，如有堆放，應(yīng)擺放整齊，以便點(diǎn)數(shù)管理?！　〈尕洶l(fā)放以先進(jìn)先出為準(zhǔn)則，以便實物質(zhì)量管理?！　〈尕浿械脑牧蠎?yīng)每月對存貨的質(zhì)量進(jìn)行詳細(xì)檢驗，以防存貨受損或霉?fàn)€變質(zhì)。　　庫管人員應(yīng)注意以下事項：　?、俦３謳旆壳鍧?、衛(wèi)生、整齊；　?、谧⒁鈳旆客L(fēng)設(shè)備等環(huán)境設(shè)施的運(yùn)行狀況；　?、劢痤~較大的存貨應(yīng)擺放在庫房最里邊；　?、芷綍r注意庫房的門窗是否完好，做好庫房防火、防盜工作?！　∪魏稳?、部門未具有相關(guān)合法手續(xù)，庫房或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人不得借用和領(lǐng)用存貨。　　平時應(yīng)加強(qiáng)實物、卡片、實賬的核對工作(可每日核對)?！　〕善凡嘶厥詹?需二次加工的)嚴(yán)格以先進(jìn)先出的準(zhǔn)則，每日對菜品質(zhì)量進(jìn)行檢驗，嚴(yán)格按照成品菜擺放規(guī)則擺放(新、陳擺放規(guī)則等)?！　〉昝?桌、椅等設(shè)施)的管理　?、賲⒄肇敭a(chǎn)管理方式管理?！　、谄綍r應(yīng)加強(qiáng)桌椅等的清潔、衛(wèi)生、安全管理，加強(qiáng)巡場工作，如遇顧客損壞設(shè)施設(shè)備的員工應(yīng)有禮貌的尋求解決方式，并讓顧客承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任?！　、鄣昝娼?jīng)營設(shè)施者出現(xiàn)損壞，而員工未發(fā)現(xiàn)者或未有任何處理結(jié)果的，一切損失由店面全體員工負(fù)責(zé)賠償。　?、艹霈F(xiàn)損壞應(yīng)立即書面報告，并立即修理，修理費(fèi)用扣除可收回金額(賠償)后由部門承擔(dān)費(fèi)用，納入部門核算方案?！　、輬髶p執(zhí)行相關(guān)報損程序?！　∑?、存貨實物賬務(wù)(庫管賬務(wù))　　所有存貨均建立存貨明細(xì)賬?！　〔块T區(qū)域使用存貨(辦公用品、廚房生產(chǎn)工具、店面經(jīng)營設(shè)施)應(yīng)匯總填制實物卡，實物卡應(yīng)登記本區(qū)域名稱實物名稱、數(shù)量等?！　∷写尕浭瞻l(fā)登記明細(xì)賬均有相關(guān)合法手續(xù)為依據(jù)。①入庫登記應(yīng)以入庫單、申購單、貨物溢余(短缺單)為依據(jù)；②出庫登記應(yīng)以領(lǐng)料單(部門負(fù)責(zé)人出庫指令、有效的報損報告書)為依據(jù)。直接在加工車間入庫的食品根據(jù)月底的盤存數(shù)量來凳記材料明細(xì)賬?！　〈尕浢骷?xì)賬采用活頁三欄式材料明細(xì)賬，應(yīng)對明細(xì)賬標(biāo)明頁碼，不得撕毀和涂改?！　〉怯浢骷?xì)賬時，應(yīng)注明收發(fā)憑證證號(領(lǐng)料單號、入庫單號)存貨購進(jìn)日期，摘要寫明“主要事項、采購人、貨物批號、保質(zhì)期”等。存貨存放地點(diǎn)應(yīng)詳細(xì)載明。　　月末應(yīng)清理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，將本月末最后一筆業(yè)務(wù)登記賬薄。　　月末應(yīng)將本月領(lǐng)料單、入庫單存根連同其附件(申購單等)按號碼順序裝訂成冊，并在封面上按會計規(guī)定注明相關(guān)事項，以便查詢?！　∧昴?yīng)在賬、賬證、賬實核對后、結(jié)賬、新賬，并將賬薄裝訂，在封面注明會計規(guī)定相關(guān)事項。　　年末財產(chǎn)管理員要編制低值易耗品部門分布表?！　“?、存貨盤點(diǎn)　　存貨盤點(diǎn)、采取每月盤點(diǎn)、不定期抽檢制度。　　盤點(diǎn)人由：實物負(fù)責(zé)人、財務(wù)(或庫管)、部門負(fù)責(zé)人組成?！　?yīng)將本月所有業(yè)務(wù)登記在賬，貨物已到庫但未辦理相關(guān)手續(xù)的，應(yīng)做好賬務(wù)金額調(diào)整表，已辦理相關(guān)手續(xù)且已入賬的，但貨物仍然在庫的應(yīng)另行辦理調(diào)整表?！　”P點(diǎn)時應(yīng)注意：實物與實物卡的核對?！　〔块T應(yīng)準(zhǔn)備好盤點(diǎn)計量工具?！　【帉懕P點(diǎn)報告，如有溢余(短缺)應(yīng)填寫報告書，經(jīng)總經(jīng)理簽署處理意見后作為財務(wù)賬務(wù)處理依據(jù)?！　【拧⒈局贫葧哼m用于分酒店。 申購、入庫、出庫結(jié)算制度　　為了對酒店物資采購、物資入庫、物資領(lǐng)料、貸款結(jié)算規(guī)范管理，特制定本規(guī)定?！　∫?、申購程序　　本程序包括：鮮、活、食品等申購、佐料及輔料申購、特菜佐料申購、酒水飲料申購、低值易耗品申購，小額零購物品申購、財產(chǎn)申購。　　鮮、活食品申購　?、俚昝驿N售經(jīng)理(店長或相關(guān)人員)根據(jù)銷售情況預(yù)計銷售情況開具次日需要菜單，菜單一式三份，由店長簽字后留底一聯(lián)，其余兩聯(lián)傳遞基地?！　、诨刎?fù)責(zé)人，采購，庫管根據(jù)實際情況審閱菜單，如需調(diào)整數(shù)量的應(yīng)與店長協(xié)商一致，征得同意后適當(dāng)調(diào)整菜單數(shù)量(在調(diào)整數(shù)后簽字)，簽字后將兩聯(lián)傳遞行政廚師長?！　、刍匦姓N師長根據(jù)廠長調(diào)整后的菜單，添加隨菜品一起購買的輔料和佐料，在原來的菜單份數(shù)后填寫原材料申購數(shù)量。然后留底一聯(lián)，剩下一聯(lián)交給采購員實施采購?！　、懿少徯鑼⑸曩弳魏筒似方?jīng)廠長再次審閱后方可制定實施采購計劃?！　∽袅霞拜o料申購　　①常規(guī)佐料在庫房設(shè)定最高儲備量，最低儲備量?！　、诋?dāng)佐、輔料降至最低儲備時，庫管開具申購單，申購單經(jīng)廠長和行政廚師長簽字后交付采購部實施采購。　　特菜佐料申購　?、偬夭俗袅峡捎商夭瞬孔孕匈徺I或由指定人員購買?！　、谔夭瞬啃鑼⒚糠N特菜的成本整理資料傳遞廠長和財務(wù)室，資料只需說明每種特菜的最后總成本(成品菜成本)?！　【扑嬃仙曩彙　、俚昝嬗嘘P(guān)人員(店面負(fù)責(zé)人指定人員)根據(jù)平日銷量，制定酒水最高儲備量，最低儲備量，以便庫存管理?！　、诋?dāng)酒水飲料降至最低儲備量時，有關(guān)人員(店面負(fù)責(zé)人指定人員)開具申購單，申購數(shù)量加上庫存，不得超過最高儲備量，經(jīng)店面經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后交由采購部實施采購?！　〉椭狄缀钠飞曩彙　、俚昝娼?jīng)營用低耗品(一次性餐具等)執(zhí)行酒水飲料申購程序?！　、谄渥鞯鸵缀钠酚上嚓P(guān)使用部門開具申購單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交由采購部實施?！　、鄹鞑块T可根據(jù)實際情況開具批量申購單，經(jīng)總裁批準(zhǔn)后交由采購集中采購?！　≡O(shè)備設(shè)施(包括桌椅)　　設(shè)備設(shè)施(財產(chǎn)管理中的財產(chǎn))、桌椅等，可不辦理申購單，但必須草擬或口頭呈報總經(jīng)理后由采購部執(zhí)行，執(zhí)行過程應(yīng)隨時向總經(jīng)理匯報?！　∨R時急購物品申購　　店面及基地急購小額物品由基地和店面分別申購，由執(zhí)總簽字后交由采購員執(zhí)行。　　所有存貨的最高儲備量和最低儲備量(鋪底銷售量)需提供書面申請，書面申請呈總裁批準(zhǔn)后部門采購、庫管、財務(wù)各留一聯(lián)?！　∫陨仙曩弳慰墒止ぬ顚懀呻娔X填寫，驗收應(yīng)注意與申購單的稽核數(shù)量、質(zhì)量，不符規(guī)定不得入庫。驗收人由：質(zhì)檢員、庫管、行政廚師長組成，驗收后不再辦理領(lǐng)料手續(xù)，入庫單一式三聯(lián)，加工車間一聯(lián)，結(jié)賬員(采購或供應(yīng)商)一聯(lián)，財務(wù)一聯(lián)。如是供應(yīng)商送貨上門應(yīng)將送貨單附在入庫財務(wù)聯(lián)后一并由保管傳遞財務(wù)室。　　二、入庫　?、倩厮忰r活食品，隨原材料購進(jìn)的輔料，直接在加工車間驗收入庫?！　、谧袅霞拜o料在庫房驗收入，酒水飲料，一部分鮮活食品，一次性用餐具，門店申購物品在門店驗收，其余部門申購物品在本申購部門驗收?！　、厶厥庾袅限k理費(fèi)用報銷制度由相關(guān)部門制定相關(guān)報銷標(biāo)準(zhǔn)，暫不辦理入庫手續(xù)?！　、苄☆~辦公用品(I工作筆記、筆、墨水、筆蕊、賬頁等)在總部集中領(lǐng)用，購進(jìn)時只辦理驗收手續(xù)I(驗收單)，領(lǐng)用時在領(lǐng)用薄上簽字?！　、菅b修等項目購進(jìn)不可移動(或拆除移動后無使用價值)的物資，只辦理驗收手續(xù)(驗收單、驗收報告)，不再辦理出庫手續(xù)?！　、匏腥霂靻尉鶠橐皇饺?lián)，保管一聯(lián)、財務(wù)一聯(lián)、入庫單位一聯(lián)(采購或供應(yīng)商)，所有入庫單必須分為兩部份，一部分電腦填寫，另一部份由手工填寫?！　∪⒊鰩臁　、俪r活食品、特殊佐料不需辦理出庫外，其余均需辦理出庫?！　、谒蓄I(lǐng)料單一式三份，財務(wù)一聯(lián)、保管一聯(lián)、領(lǐng)料部門一份?！　、垲I(lǐng)料單需經(jīng)領(lǐng)料部門負(fù)責(zé)人、領(lǐng)料人、保管簽字?！　∷摹⒇浛罱Y(jié)算　　采購結(jié)賬按如下程序辦理結(jié)算　?、俨捎脗溆媒鹬贫?；　?、诿恐?暫定)到財務(wù)室結(jié)賬；　?、劢Y(jié)賬單據(jù)：審核有效的入庫單、發(fā)票或收據(jù)，同時辦理出庫手續(xù)，購進(jìn)物品還應(yīng)附上領(lǐng)料單；不需辦理入庫的要有有效的驗收單或驗收報告?！　、軉螕?jù)審