【正文】 資金退回預(yù)算單位零余額賬戶的，代理銀行應(yīng)區(qū)別資金性質(zhì)，在當(dāng)日(超過清算時(shí)間在第二個(gè)工作日)將資金退回國(guó)庫(kù)單一賬戶或預(yù)算外資金財(cái)政專戶并通知預(yù)算單位和市財(cái)政局國(guó)庫(kù)收付中心，中國(guó)人民銀行宜昌市中心支行國(guó)庫(kù)科和市財(cái)政局國(guó)庫(kù)收付中心按原渠道恢復(fù)預(yù)算單位零余額賬戶的財(cái)政授權(quán)支付額度。 第九十七條 代理銀行在每月初3個(gè)工作日內(nèi)，按上月實(shí)際發(fā)生的明細(xì)業(yè)務(wù)，向預(yù)算單位發(fā)出對(duì)賬單，按月與預(yù)算單位對(duì)賬。 第九十八條 代理銀行受理預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)按規(guī)定收取的匯劃手續(xù)費(fèi)，由市財(cái)政局按年度統(tǒng)一與代理銀行結(jié)算，代理銀行不得向預(yù)算單位單獨(dú)收取。 第六章 管理與監(jiān)督第九十九條 市財(cái)政局在財(cái)政性資金支付管理中的主要職責(zé)是：(一)組織制定有關(guān)政策和規(guī)章制度，負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付制度改革實(shí)施； (二)審核辦理預(yù)算單位印鑒預(yù)留手續(xù)；(三)審批預(yù)算單位報(bào)送的分月用款計(jì)劃；(四)根據(jù)年度支出預(yù)算和分月用款計(jì)劃，合理調(diào)度資金，審核辦理財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)，下達(dá)財(cái)政授權(quán)支付額度； (五)對(duì)預(yù)算執(zhí)行、資金支付、財(cái)政決算中的重大事項(xiàng)組織調(diào)查；(六)選擇代理銀行，會(huì)同人民銀行協(xié)調(diào)預(yù)算單位、代理銀行和其他有關(guān)部門的相關(guān)業(yè)務(wù)工作；(七)負(fù)責(zé)市直國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)應(yīng)用開發(fā)和維護(hù)管理工作；(八)為預(yù)算單位提供信息查詢服務(wù)，受理預(yù)算單位、用款單位對(duì)支付環(huán)節(jié)中問題的投訴。第一百條 中國(guó)人民銀行宜昌市中心支行在財(cái)政性資金支付管理中的主要職責(zé)是：(一)會(huì)同市財(cái)政局制定財(cái)政性資金支付銀行清算業(yè)務(wù)的制度規(guī)定，配合市財(cái)政局管理和監(jiān)督財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付制度改革的實(shí)施；(二)為市財(cái)政局開設(shè)國(guó)庫(kù)單一賬戶，辦理國(guó)庫(kù)單一賬戶與代理銀行的收支清算業(yè)務(wù)； (三)監(jiān)督代理銀行代理財(cái)政性資金支付的有關(guān)業(yè)務(wù)； (四)定期向市財(cái)政局國(guó)庫(kù)科報(bào)送國(guó)庫(kù)單一賬戶的支出和現(xiàn)金情況，與市財(cái)政局核對(duì)國(guó)庫(kù)單一賬戶的庫(kù)存余額，確保數(shù)字一致； (五)配合市財(cái)政局制定財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付制度改革的有關(guān)政策制度和選擇代理銀行的資格標(biāo)準(zhǔn)。第一百零一條 一級(jí)預(yù)算單位在財(cái)政性資金支付管理中的主要職責(zé)是： (一)負(fù)責(zé)按部門預(yù)算管理使用財(cái)政性資金，并做好相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作； (二)負(fù)責(zé)本部門的財(cái)政性資金支付管理的相關(guān)工作； (三)統(tǒng)一組織本部門及所屬單位編制貨物、服務(wù)采購(gòu)計(jì)劃、用款計(jì)劃，負(fù)責(zé)審批匯總二級(jí)預(yù)算單位的用款計(jì)劃； (四)負(fù)責(zé)管理本部門的工程進(jìn)度、工程質(zhì)量； (五)配合市財(cái)政局對(duì)本部門及所屬單位預(yù)算執(zhí)行、資金申請(qǐng)與撥付、賬戶管理等情況進(jìn)行監(jiān)督管理。 第一百零二條 基層預(yù)算單位在財(cái)政性資金支付中的主要職責(zé)是： (一)負(fù)責(zé)按單位預(yù)算使用財(cái)政性資金，并做好相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作；(二)負(fù)責(zé)編制本單位用款計(jì)劃；(三)負(fù)責(zé)提出財(cái)政直接支付申請(qǐng)，提供有關(guān)申請(qǐng)所需憑證，并保證憑證的真實(shí)性、合法性； (四)負(fù)責(zé)本單位的項(xiàng)目進(jìn)度、工程質(zhì)量； (五)根據(jù)財(cái)政授權(quán)支付管理規(guī)定，簽發(fā)支付指令，通知代理銀行支付資金。 第一百零三條 代理銀行在代理財(cái)政性資金支付業(yè)務(wù)中的主要職責(zé)是： (一)按照與市財(cái)政局簽訂的委托代理協(xié)議及有關(guān)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確、便捷、高效、安全地辦理零余額賬戶、預(yù)算外資金財(cái)政專戶及特設(shè)專戶的財(cái)政性資金支付、清算業(yè)務(wù)； (二)按要求開發(fā)代理財(cái)政支付業(yè)務(wù)的信息管理系統(tǒng)并與市財(cái)政局聯(lián)網(wǎng)，及時(shí)向市財(cái)政局反饋財(cái)政直接支付與財(cái)政授權(quán)支付信息；(三)為市財(cái)政局和預(yù)算單位提供電子化資金支付實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)與信息查詢系統(tǒng)；(四)根據(jù)賬戶管理和支付管理規(guī)定，嚴(yán)格按照市財(cái)政局的支付指令和財(cái)政授權(quán)額度支付資金，不得違規(guī)支付資金；(五)與中國(guó)人民銀行宜昌市中心支行簽訂銀行資金清算協(xié)議，并定期向市財(cái)政局、中國(guó)人民銀行宜昌市中心支行和預(yù)算單位報(bào)送報(bào)表。及時(shí)向預(yù)算單位反饋支出情況、提供對(duì)賬單并對(duì)賬；(六)妥善保管市財(cái)政局及預(yù)算單位提供的財(cái)政支付的各種單據(jù)、資料，并負(fù)有保密義務(wù)； (七) 接受市財(cái)政局和中國(guó)人民銀行宜昌市中心支行的管理監(jiān)督。 第一百零四條 除市政府或市政府授權(quán)市財(cái)政局批準(zhǔn)的特殊事項(xiàng)外，發(fā)生下列情形之一的，市財(cái)政局有權(quán)拒絕受理支付申請(qǐng)： (一)無預(yù)算、超預(yù)算申請(qǐng)使用資金； (二)自行擴(kuò)大預(yù)算支出范圍申請(qǐng)使用資金；(三)申請(qǐng)手續(xù)及提供的文件不完備，有關(guān)審核單位沒有簽署意見或加蓋印章；(四)列入政府采購(gòu)預(yù)算，未實(shí)行政府采購(gòu)的資金；(五) 未按規(guī)定程序申請(qǐng)使用資金；(六)預(yù)算執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)違紀(jì)問題；(七)工程建設(shè)出現(xiàn)重大問題；(八)出現(xiàn)其他需要拒付的情形。第一百零五條 市財(cái)政局國(guó)庫(kù)科、市財(cái)政局國(guó)庫(kù)收付中心、中國(guó)人民銀行宜昌市中心支行國(guó)庫(kù)科、預(yù)算單位、代理銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)賬務(wù)管理，按規(guī)定及時(shí)對(duì)賬。具體對(duì)賬程序按照市直財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付制度改革會(huì)計(jì)核算辦法的有關(guān)規(guī)定辦理。第七章 附 則 第一百零六條 本辦法未涉及到的支出項(xiàng)目，仍按現(xiàn)行辦法執(zhí)行。 第一百零七條 有關(guān)年終結(jié)余的現(xiàn)行財(cái)政財(cái)務(wù)政策暫不改變，具體操作辦法另行制定。第一百零八條 現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。第一百零九條 本辦法由市財(cái)政局會(huì)同中國(guó)人民銀行宜昌市中心支行負(fù)責(zé)解釋。第一百一十條 本辦法自發(fā)布之日起施行。附件：附件一：財(cái)政授權(quán)支付銀行開戶情況匯總申請(qǐng)表附件二：預(yù)算單位預(yù)算資金撥款印鑒卡附件三：基層預(yù)算單位分月用款計(jì)劃表附件四：基層預(yù)算單位分月政府采購(gòu)計(jì)劃表附件五：預(yù)算單位分月用款計(jì)劃匯總表附件六：預(yù)算單位分月政府采購(gòu)計(jì)劃匯總表附件七：預(yù)算單位財(cái)政直接支付申請(qǐng)書附件八：財(cái)政直接支付匯總清算額度通知單附件九：財(cái)政直接支付憑證附件十：財(cái)政直接支付入賬通知書附件十一：財(cái)政授權(quán)支付匯總清算額度通知單附件十二：財(cái)政授權(quán)支付額度通知單附件十三：財(cái)政授權(quán)支付額度到賬通知書附件十四：財(cái)政授權(quán)支付憑證附件十五：財(cái)政支出日?qǐng)?bào)表附件十六：財(cái)政支出旬(月)報(bào)表73 / 9