公司內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)施方案-資料下載頁(yè)
2024-10-27 12:59本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】究決定,設(shè)立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行小組。內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)控工作實(shí)施進(jìn)行全面領(lǐng)導(dǎo)、決策、部署。1)負(fù)責(zé)確定本次內(nèi)控體系建設(shè)的范圍；理制度，5月底編制形成公司《內(nèi)部控制手冊(cè)》?？伢w系遵循的原則和實(shí)施的意義，闡明內(nèi)控體系工作的必要性。制度,分析公司現(xiàn)有內(nèi)控制度的執(zhí)行力和適用程度；2)組織內(nèi)控專業(yè)培訓(xùn),加深公司員工對(duì)內(nèi)控的了解；整改,完善公司組織結(jié)構(gòu)、人員配備、各項(xiàng)內(nèi)控制度和控制措施；驗(yàn),有效促進(jìn)內(nèi)控體系長(zhǎng)效機(jī)制的建立；3)下發(fā)《內(nèi)部控制手冊(cè)》，下發(fā)的范圍為本次納入實(shí)施范圍的單位；辦公室,由綜合辦公室進(jìn)行匯總整理。公司審議后披露；
【正文】 長(zhǎng)效機(jī)制的建立； 6 2) 公司試運(yùn)行《內(nèi)部控制手冊(cè)》 ,充分測(cè)試《內(nèi)部控制手冊(cè)》風(fēng)險(xiǎn)控制性、內(nèi)控措施的實(shí)際操作性、內(nèi)控效果及內(nèi)控效率 ,并根據(jù)試運(yùn)行的情況對(duì)內(nèi)控手冊(cè)進(jìn)行修正； 3) 下發(fā) 《內(nèi)部控制手冊(cè)》，下發(fā) 的范圍為本次納入實(shí)施范圍的單位 ； 4) 各單位對(duì)內(nèi)控手冊(cè)中的內(nèi)容、流程的運(yùn)行情況定期上報(bào)內(nèi)控建設(shè)辦公室 ,由 綜合辦公室 進(jìn)行匯總整理。 《內(nèi)部控制手冊(cè)》定稿階段 該階段 主要依據(jù)在試運(yùn)行階段的結(jié)果 ,搜集各部門、各單位以及員工對(duì)內(nèi)控手冊(cè)的修改意見(jiàn) ,整理并與 股份公司 內(nèi)控辦公室 進(jìn)行溝通、協(xié)商、討論并匯報(bào)給內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行小組審核 ,根據(jù)執(zhí)行小組的意見(jiàn)予以修訂 ,編制公司《內(nèi)部控制制度》正式稿 評(píng)審階段 該 階段 主要內(nèi)容 ： 1) 公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制配套指引中的評(píng)價(jià)指引要求對(duì)公司的內(nèi)控建設(shè)進(jìn)行自我評(píng)價(jià) ， 并編制 2020 年《內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告》 ， 在通過(guò)公司 審議后披露； 2) 通過(guò)股份公司 內(nèi)控 體系 建設(shè) 審核。 公司內(nèi)控 體系 建設(shè)是在 股份 公司領(lǐng)導(dǎo)下 ,由 公司總經(jīng)理批準(zhǔn)通過(guò)， 該方案會(huì)后將另行通知下發(fā) ， 請(qǐng)各單位和部門認(rèn)真組織學(xué)習(xí) ， 高度重視 ，集中精力、統(tǒng)籌資源， 有效 推動(dòng)內(nèi)控 體系 建設(shè)工作 ， 確保這項(xiàng)工作的順利 開(kāi)展實(shí)施。
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