公司內控體系建設實施方案-免費閱讀
【正文】 4) 提交整改報告 :將《內部控制缺陷整改報告》提交內控建設執(zhí)行小組審核。 內控建設領導小組下設 內控建設執(zhí)行小組 ,內控建設執(zhí)行小組組長由副 總經理擔任。執(zhí)行小組負責內部控制體系建設工作的具體開展 。 初步形成 《內部控制手冊》 試運行階段 該階段 主要內容 : 1) 根據《風險清單》、 制度審閱意見、流程控制矩陣、崗位職責和授權審批、流程圖 、內控缺陷整改情況以及各項內部文檔 等， 編制《內部控制手冊》 ,記錄關鍵性的內控活動 ,主要內容包括固有風險描述及評價、控制目標、控制活動、控制實施部門等 ,從而確保及時總結內控 體系 建設經驗 ,有效促進內控 體系 長效機制的建立； 6 2) 公司試運行《內部控制手冊》 ,充分測試《內部控制手冊》風險控制性、內控措施的實際操作性、內控效果及內控效率 ,并根據試運行的情況對內控手冊進行修正； 3) 下發(fā) 《內部控制手冊》，下發(fā) 的范圍為本次納入實施范圍的單位 ； 4) 各單位對內控手冊中的內容、流程的運行情況定期上報內控建設辦公室 ,由 綜合辦公室 進行匯總整理。 內控缺陷整改階段 該階段 主要內容 : 1) 全面落實整改 ： 根據內控缺陷整改方案 ,各相關部門和單位逐一整改 ,完善公司組織結構、人員配備、各項內控制度和控制措施
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