【正文】 分別為1100和580?？铐椛形词盏?。具體流程如下：（1）銷售管理系統(tǒng)—銷售選項的設置（2）銷售管理系統(tǒng)—輸入銷售訂單（3）采購管理系統(tǒng)—采購訂單和采購專用發(fā)票（4）銷售管理系統(tǒng)—直運銷售發(fā)票實驗六 分期收款銷售業(yè)務【實驗要求】（1） 分期收款必有訂單（2） 填制分期收款銷售訂單（3） 生成分期收款發(fā)貨單（4） 開具分期收款發(fā)票（5） 確認收入和應收賬款【實驗資料及操作要點】（1）2012年1月5日，上海昌運貿(mào)易公司向本公司訂購600件大地女風衣，600件大地男風衣，本公司報價分別為185元和265元。經(jīng)雙方協(xié)商，以180元和260元成交，雙方簽訂銷售合同。雙方約定，一次訂購，分期發(fā)貨，分期收款；本公司根據(jù)發(fā)貨數(shù)量開具專用發(fā)票。（2）2012年1月7日，本公司根據(jù)銷售合同發(fā)出第一批大地風衣各200件，開具銷售專用發(fā)票（ZY002689），確認價稅款。（3）2012年1月17日，本公司發(fā)出第二批大地風衣各200件，開具銷售專用發(fā)票（ZY003189），確認價稅款。（4）2012年1月27日，本公司發(fā)出第三批大地風衣各200件。發(fā)票待對方支付貨款后開具。（5）2012年1月31日，收到上海昌運貿(mào)易公司電匯（DH0215555），系支付大地風衣的全部款項，本公司開具第三批大地風衣的銷售專用發(fā)票（ZY004589）。（6）2012年1月25日，上海昌運貿(mào)易公司向本公司訂購200套永昌男套裝，本公司報價1050元。經(jīng)雙方協(xié)商，以1000元成交，雙方簽訂銷售合同，合同約定分2次發(fā)貨，每次發(fā)貨100套。28日，本公司給上海昌運貿(mào)易公司發(fā)出第一批男套裝100套，31日收到上海昌運貿(mào)易公司的電匯（DH0216666），系支付第一批分期收款業(yè)務的款項。本公司開具銷售專用發(fā)票（ZY010999），并結轉(zhuǎn)分期收款銷售成本。實驗指導：分期收款銷售業(yè)務是指將貨物提前一次發(fā)給客戶，分期收回貨款，收入與成本按照收款情況分期確認。其特點是一次發(fā)貨，分次確認收入，并在確認收入時按照配比原則結轉(zhuǎn)銷售成本。分期收款銷售業(yè)務的訂貨、發(fā)貨、出庫、開票等處理與普通銷售業(yè)務相同，只是業(yè)務類型應選擇“分期收款”。分期收款時，開具銷售發(fā)票，結轉(zhuǎn)銷售成本。分期收款銷售業(yè)務的處理流程為：（1） 銷售管理系統(tǒng)——設置銷售選項“分期收款必有訂單”（2） 銷售管理系統(tǒng)——填制并審核分期收款訂單（3） 銷售管理系統(tǒng)——生成分期收款發(fā)貨單（4） 銷售管理系統(tǒng)——生成分期收款發(fā)票（5） 應收款管理系統(tǒng)——確認分期收款銷售收入（6） 庫存管理系統(tǒng)——生成分期收款出庫單（7） 存貨核算系統(tǒng)——發(fā)票記賬并結轉(zhuǎn)成本實驗七 零售日報業(yè)務【實驗要求】（1） 填制銷售日報（2） 生成銷售發(fā)貨單（3） 生成銷售出庫單（4） 確認、收取銷售款項（5） 確認銷售成本【實驗資料】（1）2012年1月10日，門市部累計向零散客戶銷售永昌服裝倉永昌女裝20件，單價380元；永昌女褲15條，單價230元；永昌男衣30件，單價450元（永昌服裝倉）。全部為賒銷。（2）2012年1月20日，門市部累計向零散客戶銷售永昌服裝倉的永昌女套裝25套，單價450元；永昌男套裝30套，單價1000元。全部為賒銷。（3）2012年1月31日，門市部累計向零散客戶銷售手表倉鉆石女表45只，單價180元；鉆石男表35只，單價190元；奧爾馬女表20只，單價1050元；奧爾馬男表20只，單價1100元。全部為現(xiàn)銷（現(xiàn)金支票XJ112255），款項全額收訖。實驗指導：零售日報業(yè)務也稱零售業(yè)務，是處理商業(yè)企業(yè)將商品銷售給零售客戶的銷售業(yè)務。零售業(yè)務是根據(jù)相應的銷售票據(jù)，按日匯總數(shù)據(jù)，然后通過零售日報進行處理。零售日報業(yè)務的處理流程為：（1） 銷售管理系統(tǒng)——填制并復核零售日報（2） 銷售管理系統(tǒng)——根據(jù)復核后的零售日報自動生成發(fā)貨單（3） 庫存管理系統(tǒng)——根據(jù)復核后的零售日報生成銷售出庫單（4） 存貨核算系統(tǒng)——銷售出庫單的審核、記賬，結轉(zhuǎn)銷售成本（5） 應收款管理系統(tǒng)——審核后的零售日報作為銷售發(fā)票，審核后形成應收款并制單。實驗八 銷售賬表統(tǒng)計分析【實驗要求】（1） 查詢本月銷售統(tǒng)計表（2） 查詢本月發(fā)貨統(tǒng)計表（3） 查詢本月銷售綜合統(tǒng)計表（4） 查詢本月銷售收入明細賬（5） 查詢本月銷售成本明細賬（6） 對本月銷售結構進行分析（7） 銷售毛利分析（8） 商品銷售市場分析（9） 對本月銷售情況進行綜合分析實驗指導：銷售管理系統(tǒng)通過“賬表”菜單的各種賬表提供多角度、多方位的綜合查詢和分析。銷售管理系統(tǒng)可以查詢和分析統(tǒng)計表、明細賬、銷售分析和綜合查詢。只有商業(yè)版的賬套才能使用綜合分析的功能，否則，綜合分析菜單不可見。第5章 庫存管理【功能概述】庫存管理是在物流過程中對商品數(shù)量的管理，它接收采購部門從供應商那里采購來的材料或商品，并且支配著生產(chǎn)的領料、銷售的出庫等。庫存管理在量化的管理基礎上，以往通常認為倉庫里的商品多，表明企業(yè)發(fā)達、興隆，現(xiàn)在則認為零庫存量是最好的庫存管理；庫存多，占用資金多，利息負擔加重；但是如果過分降低庫存，則會出現(xiàn)斷檔。庫存管理是用友ERP—U8供應鏈中的重要產(chǎn)品，它實現(xiàn)以下功能：采購入庫、銷售出庫、產(chǎn)成品入庫、材料出庫、其他出入庫、盤點管理和形態(tài)轉(zhuǎn)換等業(yè)務需要，提供倉庫貨位管理、批次管理、保質(zhì)期管理、出庫跟蹤入庫管理和可用量管理等全面的業(yè)務應用。庫存管理可以的單獨使用，也可以與采購管理、銷售管理、物料需求計劃、存貨核算集成使用，發(fā)揮更加強大的應用功能。庫存管理適用于各種類型的工商業(yè)企業(yè)，如制造業(yè)、醫(yī)藥、食品、批發(fā)、零售、批零兼營、集團應用和遠程倉庫等。系統(tǒng)著重實現(xiàn)工商企業(yè)庫存管理方面的需求，覆蓋目前工業(yè)和商業(yè)的大部分庫存管理工作?！緦嶒災康暮鸵蟆勘菊聭獜牧私鈳齑婀芾淼某跏荚O置、各種出入庫業(yè)務、盤點業(yè)務和一些特殊業(yè)務等入手，進而了解庫存管理與采購管理、銷售管理、存貨核算模塊之間的關系。通過本章的學習，加深對庫存管理的認識，了解企業(yè)中庫存管理的重要作用，認識ERP系統(tǒng)庫存管理的重要作用。實驗一 調(diào)撥業(yè)務【實驗資料】第1筆業(yè)務：2012年1月8日，由于手表倉進行養(yǎng)護維修，將該倉庫的所有鉆石女表455只和鉆石男表450只轉(zhuǎn)移到大地服裝倉，由倉儲部張紅負責。第2筆業(yè)務：2012年1月13日，由于大地服裝倉漏水，將150件大地女風衣轉(zhuǎn)移到永昌服裝倉，以方便維修，由倉儲部張紅負責。第3筆業(yè)務：2012年1月21日，手表倉維護完畢，將暫時轉(zhuǎn)入大地服裝倉的鉆石男表和鉆石女表移回手表倉，由倉儲部張紅負責。第4筆業(yè)務：2012年1月22日，將由于大地服裝倉維修轉(zhuǎn)入永昌服裝倉的150件大地女風衣，轉(zhuǎn)回到大地服裝倉，由倉儲部張紅負責?！緦嶒炛笇А空{(diào)撥是指存貨在倉庫之間或部門之間變遷的業(yè)務，在同一個業(yè)務日期，相同的轉(zhuǎn)入倉庫并且相同的轉(zhuǎn)出倉庫的所有庫存可以填列在一張調(diào)撥單上完成調(diào)撥業(yè)務的賬面調(diào)動。第1筆業(yè)務：2012年1月8日，由于手表倉進行養(yǎng)護維修，將該倉庫的所有鉆石女表455只和鉆石男表450只轉(zhuǎn)移到大地服裝倉，由倉儲部張紅負責。說明：以2012年1月8日的業(yè)務日期，在庫存管理系統(tǒng)中增加一張調(diào)撥單，填列轉(zhuǎn)入倉庫、轉(zhuǎn)出倉庫、調(diào)撥存貨、存貨數(shù)量等信息，并保存和審核該調(diào)撥單。具體流程如下：（1）庫存管理系統(tǒng)—填制調(diào)撥單，并審核（2）庫存管理系統(tǒng)—審核調(diào)撥單生成的其他出入庫單（3）存貨核算系統(tǒng)中使用特殊單據(jù)記賬對調(diào)撥單進行記賬第2筆業(yè)務：2012年1月13日，由于大地服裝倉漏水，將150件大地女風衣轉(zhuǎn)移到永昌服裝倉，以方便維修，由倉儲部張紅負責。說明：以2012年1月13日的業(yè)務日期，在庫存管理系統(tǒng)中增加一張調(diào)撥單，填列轉(zhuǎn)入倉庫、轉(zhuǎn)出倉庫、調(diào)撥存貨、存貨數(shù)量等信息，并保存和審核該調(diào)撥單。具體流程如下：（1）庫存管理系統(tǒng)—填制調(diào)撥單，并審核（2）庫存管理系統(tǒng)—審核調(diào)撥單生成的其他出入庫單（3）存貨核算系統(tǒng)中使用特殊單據(jù)記賬對調(diào)撥單進行記賬第3筆業(yè)務：2012年1月21日，手表倉維護完畢，將暫時轉(zhuǎn)入大地服裝倉的鉆石男表和鉆石女表移回手表倉，由倉儲部張紅負責。說明：是反過來的操作，大家進行操作一下。第4筆業(yè)務：2012年1月22日，將由于大地服裝倉維修轉(zhuǎn)入永昌服裝倉的150件大地女風衣，轉(zhuǎn)回到大地服裝倉，由倉儲部張紅負責。實驗二 盤點【實驗資料】（1）2012年1月31日，倉儲部張紅對永昌服裝倉中的所有存貨進行盤點。倉庫中的實際數(shù)量如下表41。倉庫名稱存貨名稱主計量單位輔計量單位換算率分類名稱現(xiàn)存數(shù)量永昌服裝倉永昌女裝件或條包20服裝70永昌服裝倉永昌女褲件或條包20服裝85永昌服裝倉永昌女套裝套服裝25永昌服裝倉永昌男衣件或條包20服裝28永昌服裝倉永昌男褲件或條包20服裝50永昌服裝倉永昌男套裝套服裝500永昌服裝倉大地女風衣件或條包20服裝0（2）2012年1月31日，倉儲部張紅對大地服裝倉中存貨大地男風衣進行盤點?！緦嶒炛笇А勘P點是指將倉庫中存貨的實物數(shù)量和賬面數(shù)量進行核對。根據(jù)記錄的所有業(yè)務得到賬面數(shù)量，在手工錄入倉庫中實際庫存數(shù)量即盤點數(shù)量，系統(tǒng)根據(jù)它們之間的差異，通過填制盤點單，判斷盤虧或盤盈，再自動生成其他出入庫單。第1筆業(yè)務：2012年1月31日，倉儲部張紅對永昌服裝倉中的所有存貨進行盤點。說明：以2012年1月31日為業(yè)務日期，登陸庫存管理系統(tǒng)，添加盤點單，設置盤點的倉庫和存貨、盤點數(shù)量等。具體流程如下：（1）庫存管理系統(tǒng)—填制盤點單（2）庫存管理系統(tǒng)—審核盤點單（3）庫存管理—根據(jù)盤盈或盤虧，系統(tǒng)自動生成其他出入庫單，審核其他出入庫單（4）存貨核算—對系統(tǒng)生成的其他出入庫單進行記賬第2筆業(yè)務：2012年1月31日，倉儲部張紅對大地服裝倉中存貨大地男風衣進行盤點。實驗三 其他業(yè)務【實驗資料】第1筆業(yè)務：2012年1月31日，經(jīng)查由于倉庫養(yǎng)護，無法使用。經(jīng)過領導批示該批存貨布料還可以改做拖布，確認殘值100元。第2筆業(yè)務：2012年1月31日，經(jīng)查由于倉儲部張紅對倉庫中貨物的保管不當，造成手表倉中1塊鉆石男表嚴重損壞，無法使用。經(jīng)領導批示，損失由張紅承擔。第6章 存貨核算【功能概述】存貨是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或生產(chǎn)耗用儲存的各種資產(chǎn)，包括商品、產(chǎn)成品、半成品、在產(chǎn)品和各種材料、燃料、包裝物、低值易耗品等。存貨核算用于核算和分析所有業(yè)務中的存貨耗用情況，正確計算存貨購入成本，為企業(yè)提供成本核算的基礎數(shù)據(jù)；動態(tài)掌握存貨資金的變動，減少庫存資本積壓，加速資金周轉(zhuǎn)；支持工商業(yè)多種核算方法；與采購管理或銷售管理一起使用，可暫估采購入庫或銷售出庫的成本核算。存貨核算的功能包括：添加或修正存貨暫估價格；對存貨價格、價值進行調(diào)整；對業(yè)務單據(jù)進行記賬處理；對記賬單據(jù)按照存貨計價方法進行計算，為成本計算提供數(shù)據(jù)等。實驗一 存貨價格及結算成本處理第1筆業(yè)務：2012年1月31日，檢查是否有入庫單上存貨無價格，并給這些單據(jù)錄入價格。說明：以2012年1月31日為業(yè)務日期，在存貨核算系統(tǒng)中打開采購入庫單列表和其他入庫單列表，檢查有沒有單價的記錄。建議采用打開暫估成本錄入，在過濾條件下顯示單據(jù)即為暫估單據(jù)，并可對其成本進行修正。第2筆業(yè)務：2012年1月31日，經(jīng)核查，永昌服裝倉中永昌女裝存貨價格偏低，經(jīng)過調(diào)研和批準將其由200元調(diào)整為210元，由于該存貨在該倉庫中存儲數(shù)量為80條，即將總金額從現(xiàn)在的16000元，調(diào)整為16800元。說明：以2012年1月31日為業(yè)務日期，在存貨核算系統(tǒng)中打開入庫調(diào)整單，調(diào)整存貨的總價值，即在系統(tǒng)中增加一張只有金額沒有數(shù)量的入庫單。第3筆業(yè)務：2012年1月31日，檢查本期進行采購結算，需要進行結算成本暫估處理的單據(jù)，并對其進行暫估處理。說明：以2012年1月31日的業(yè)務時間登陸存貨核算系統(tǒng)，按照系統(tǒng)設置的暫估處理辦法處理所有的暫估單據(jù)。流程：（1）在存貨核算系統(tǒng)中，打開業(yè)務核算中的結算成本處理（2）在存貨核算系統(tǒng)中，對所有的暫估單據(jù)進行暫估處理實驗二 單據(jù)記賬第1筆業(yè)務：2012年1月31日，進行特殊單據(jù)記賬，將所有的特殊業(yè)務單據(jù)進行記賬。第2筆業(yè)務：2012年1月31日，進行正常單據(jù)記賬，將所有的正常業(yè)務單據(jù)進行記賬單據(jù)記賬是登記存貨明細賬、差異明細賬/差價明細賬、受托代銷商品明細賬和受托代銷商品差價賬。同時是對除全月平均法外的其他幾種存貨計價方法，對存貨進行出庫成本的計算。特殊單據(jù)記賬是針對調(diào)撥單、形態(tài)轉(zhuǎn)換、組裝單據(jù)，它的特殊性在于這類單據(jù)都是出入庫單據(jù)對應的，并且其入庫的成本數(shù)據(jù)來源于該存貨原倉庫按照存貨計價方法計算出的出庫成本。實驗流程：（1）在存貨核算系統(tǒng)中進行特殊單據(jù)記賬（2）在存貨核算系統(tǒng)中進行正常單據(jù)記賬第7章 期末處理【功能概述】企業(yè)的經(jīng)理、投資者、債權人等決策者都需要關于企業(yè)經(jīng)營狀況的定期信息，我們通過月末結賬，據(jù)以結算賬目編制財務報告，核算財務狀況和資金變動情況，以及企業(yè)的供應鏈管理所需要的各種相關數(shù)據(jù)報表等。在用友U8管理系統(tǒng)中，月末業(yè)務處理是自動完成的，企業(yè)完成當月所有工作后，系統(tǒng)將相關的各個系統(tǒng)的單據(jù)封存，各種數(shù)據(jù)記入有關的賬表中，完成會計期間的月末處理工作。實驗一 期末處理第1筆業(yè)務：2012年1月31日，對永昌服裝倉進行期末處理實驗流程：（1）在存貨核算系統(tǒng)中，對所有單據(jù)記賬（2）在采購管理系統(tǒng)中，進行采購管理系統(tǒng)的月末結賬（3）在銷售管理系統(tǒng)中，進行銷售管理系統(tǒng)的月末結賬（4）在庫存管理系統(tǒng)中，進行庫存管理系統(tǒng)的月末結賬（5）在存貨核算系統(tǒng)中，對倉庫進行期末處理第2筆業(yè)務：2012年1月31日，對大地服裝