公司治理風(fēng)險(xiǎn)管理指南-資料下載頁
2025-04-16 03:34本頁面
【正文】 e [11] Institute for Economic and Social Reforms,Corporate Governance Risk in the Slovak Republic,1999 [12] Isle of Man Government, Corporate Governance Risk Management Policy,2006 [13] Standardamp。Poor’s Corporate Governance Scores and Evaluations,The McGrawHill Companies Inc.,2003附錄A（資料性附錄）公司治理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別示例一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素備注公司內(nèi)部利益相關(guān)者股東股東權(quán)利所有權(quán)登記辦法XXX股份轉(zhuǎn)讓權(quán)XXX任免管理層的權(quán)利XXX公司重大信息知情權(quán)和參與決策權(quán)XXX公司剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)XXX公司重整申請(qǐng)權(quán)XXX公司控制權(quán)的相關(guān)信息XXX對(duì)公司經(jīng)營的建議與質(zhì)詢權(quán)XXX股權(quán)結(jié)構(gòu)國有股持股比例XXX機(jī)構(gòu)投資者持股比例XXX高管人員持股比例XXX內(nèi)部職工持股比例XXX流通股比例XXX控制權(quán)與現(xiàn)金流權(quán)偏離系數(shù)XXX前三大股東持股比例XXX交叉持股比例XXX股東大會(huì)累計(jì)投票制實(shí)施狀況XXX股東表決權(quán)回避制度實(shí)施情況XXX年度股東大會(huì)出席股份占總股份比例XXX股東大會(huì)召開次數(shù)XXX關(guān)聯(lián)股東表決回避率XXX股東大會(huì)決議XXX平等對(duì)待股東同類同級(jí)的所有股東的同等待遇XXX內(nèi)部交易以及自我交易XXX董事和其他相關(guān)管理層卷入特定交易或事務(wù)的決策XXX…………XXX附錄A（續(xù)）一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素備注公司內(nèi)部利益相關(guān)者董事會(huì)董事會(huì)構(gòu)成執(zhí)行董事比例XXX獨(dú)立非執(zhí)行董事比例XXX控股股東提名董事比例XXX職工代表比例XXX董事會(huì)運(yùn)作專業(yè)委員會(huì)完備性XXX董事會(huì)議事規(guī)則XXX獨(dú)立董事會(huì)發(fā)表意見的質(zhì)量XXX專家董事發(fā)表意見的質(zhì)量XXX職工代表發(fā)言的質(zhì)量XXX董事會(huì)議召開次數(shù)XXX董事會(huì)記錄XXX勝任能力董事兼職率XXX董事高級(jí)職稱所占比例XXX獨(dú)立董事的資質(zhì)XXX專家董事的素質(zhì)XXX職工代表的獨(dú)立性以及本身資質(zhì)XXX董事責(zé)任XXX董事會(huì)責(zé)任XXX董事激勵(lì)與約束董事長以及獨(dú)立董事的薪酬水平以及處罰XXX…………XXX經(jīng)理層經(jīng)理層激勵(lì)與約束經(jīng)理層薪酬水平與處罰XXX經(jīng)理層薪酬與公司業(yè)績的相關(guān)度XXX經(jīng)理層持股比例XXX經(jīng)理層在任期內(nèi)股份的可轉(zhuǎn)讓性XXX任免制度董事長與總經(jīng)理是否兼職XXX總經(jīng)理的選聘方式XXX經(jīng)理層責(zé)任XXX離任審計(jì)XXX執(zhí)行保障經(jīng)理層董事人數(shù)占董事會(huì)總數(shù)比例XXX高管層為董事會(huì)提供信息的性質(zhì)和渠道XXX…………XXX附錄A（續(xù)）一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素備注公司內(nèi)部其他利益相關(guān)者監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)構(gòu)成股東代表比例XXX職工代表比例XXX非公司監(jiān)事比例XXX內(nèi)部審計(jì)代表比例 XXX監(jiān)事會(huì)運(yùn)作定期監(jiān)督審查XXX近三年監(jiān)事會(huì)議召開次數(shù)XXX近三年來行使監(jiān)督權(quán)的有效性XXX內(nèi)、外部審計(jì)的獨(dú)立性XXX公司治理實(shí)施的監(jiān)督XXX對(duì)管理層和職工的責(zé)權(quán)利分配的監(jiān)督XXX監(jiān)事勝任能力監(jiān)事的品行XXX監(jiān)事的專業(yè)知識(shí)水平XXX監(jiān)事的獨(dú)立性XXX監(jiān)事責(zé)任監(jiān)事會(huì)責(zé)任監(jiān)事激勵(lì)與約束監(jiān)事主席及非公司監(jiān)事的薪酬水平與處罰XXX…………XXX職工激勵(lì)與約束職工薪酬水平XXX職工獎(jiǎng)懲措施與公司業(yè)績的相關(guān)度XXX職工持股比例XXX上崗制度職工責(zé)任職工的素養(yǎng)XXX職工的選聘方式XXX職工的培訓(xùn)XXX參與公司治理定期提交公司發(fā)展建議情況XXX參與決策層的決策XXX…………XXX附錄A（續(xù)）一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)因素三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素備注信息披露和透明度信息披露和透明度營運(yùn)能力公司治理結(jié)構(gòu)和績效以及政策的信息XXX應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、主營業(yè)務(wù)利潤率和全部資產(chǎn)現(xiàn)金回收率XXX財(cái)務(wù)部門的信息透明度XXX內(nèi)部審計(jì)部門的信息質(zhì)量XXX各級(jí)職工的薪酬與績效掛鉤程度XXX可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)信息XXX內(nèi)部人控制經(jīng)營費(fèi)用與銷售收入的比值XXX資本性支出與長期資產(chǎn)的比值XXX財(cái)務(wù)部門的獨(dú)立性XXX內(nèi)部審計(jì)部門信息以及它的獨(dú)立性XXX非公允關(guān)聯(lián)交易及擔(dān)保關(guān)聯(lián)交易報(bào)告XXX擔(dān)保率XXX資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營業(yè)務(wù)收入比重、其他應(yīng)收款占流動(dòng)資產(chǎn)比重、關(guān)聯(lián)交易額占主營業(yè)務(wù)收入的比例XXX財(cái)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)(當(dāng)期收益+折舊費(fèi)用)/總債務(wù)XXX自由現(xiàn)金流量/總債務(wù)XXX利息保障倍數(shù)XXX…………XXX公司外部利益相關(guān)者生產(chǎn)要素市場銷售市場產(chǎn)品壽命周期、產(chǎn)品的研制開發(fā)、品質(zhì)與消費(fèi)市場的相合度XXX與客戶的溝通XXX橫向競爭者XXX供應(yīng)商市場供應(yīng)商的產(chǎn)品品質(zhì)XXX供應(yīng)商素質(zhì)XXX…………XXX債權(quán)人市場債權(quán)人權(quán)利公司債券XXX債權(quán)人參與公司治理的程度XXX債權(quán)人剩余索取權(quán)XXX執(zhí)行能力民事權(quán)利保障XXX公司對(duì)債權(quán)人的義務(wù)XXX債權(quán)人的綜合素質(zhì)XXX…………XXX附錄A（續(xù)）一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素四級(jí)風(fēng)險(xiǎn)要素備注公司外部利益相關(guān)者控制權(quán)人市場內(nèi)部控制權(quán)市場內(nèi)部股權(quán)收購XXX關(guān)聯(lián)交易XXX股東股份比例XXX重組XXX經(jīng)理層的不對(duì)稱信息管理XXX外部控制權(quán)市場機(jī)構(gòu)投資者XXX股票、期權(quán)收購以及要約收購、接管、兼并等并購XXX合并XXX…………XXX信用中介市場中介機(jī)構(gòu)的內(nèi)在因素中介機(jī)構(gòu)發(fā)言的獨(dú)立性XXX中介機(jī)構(gòu)職員的職業(yè)素質(zhì)XXX披露信息的質(zhì)量XXX中介結(jié)構(gòu)的責(zé)任中介市場的外在因素權(quán)力執(zhí)行保障XXX市場環(huán)境XXX…………XXX社區(qū)環(huán)境社區(qū)環(huán)境社區(qū)文化與公司文化的相容性XXX社區(qū)政治環(huán)境XXX社區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境XXX……XXX與公司治理有關(guān)的法律法規(guī)約束與公司治理有關(guān)的法律法規(guī)約束法律法規(guī)投資者法律保護(hù)XXX國內(nèi)法律法規(guī)XXX政府及市場監(jiān)管XXX國際法律法規(guī)XXX輿論監(jiān)督社會(huì)公眾輿論監(jiān)督及媒體監(jiān)督XXX…………XXX……………………XXX
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