房地產(chǎn)開發(fā)公司材料管理制度-資料下載頁
2025-04-14 22:02本頁面
【正文】 ）根據(jù)“進(jìn)料單”做到物資堆放“四定位”(即庫號、架號、層號)并做到材料明細(xì)帳的編號與物資四定位對口。
（二）保證進(jìn)庫物資不損壞、不變質(zhì)、不短少,倉庫保管員對本庫物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、。
（三）經(jīng)常檢查倉庫的物資庫存，做到月盤、季盤，發(fā)現(xiàn)盈虧要查明原因，提出分析依據(jù)，報請有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及時進(jìn)行處理。
（四）做好安全防范工作：防盜、防火、防爆、防毒，實現(xiàn)安全無事故。
（五）加強(qiáng)庫容庫貌，做到庫容整潔，堆放合理。
（六）帳卡要準(zhǔn)確反映實物流帳情況，代碼統(tǒng)一，定期清理結(jié)算。
第三十七條 倉庫記帳應(yīng)及時，做到帳物相符，妥善保管各類憑證，以便后查。
第九章 其它材料管理
第三十八條 材料帳目的管理
（一）財務(wù)科材料會計設(shè)材料總、分類帳及明細(xì)帳。
（二）各基層倉庫設(shè)材料明細(xì)帳。財務(wù)科材料會計逐月與總帳會計及各基層倉庫保管員核對余額，做到帳帳相符，帳表相符，帳證相符。
第三十九條 材料進(jìn)出庫手續(xù)的管理
（一）材料進(jìn)庫應(yīng)有材料驗收單（附發(fā)票）或材料調(diào)撥單（調(diào)進(jìn)）或材料退庫單，甲供單等。
（二）進(jìn)料出庫應(yīng)有領(lǐng)料單或材料調(diào)撥單（調(diào)出）、材料批準(zhǔn)報損單等。
（三）各項目部材料員逐月根據(jù)領(lǐng)料單編制材料耗用表，并交材料會計審核無誤后編制會計分錄，雙方據(jù)以記帳。各種內(nèi)部調(diào)撥單應(yīng)逐月辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)，并由材料會計編制會計分錄。
（四）各種進(jìn)出庫手續(xù)應(yīng)按規(guī)定認(rèn)真填寫，各責(zé)任人簽章手續(xù)具全。 第四十條 材料采購及價格管理
（一）材料采購要有計劃，本著急用先買，分批采購，防止積壓的原則。在材料的采購價格上應(yīng)堅持優(yōu)質(zhì)低價，盡量減少大堆材料的二次搬運(yùn)費(fèi)。貨比三家不吃虧，要注意收集價格信息，大力壓縮材料采購成本。
（二）采購材料要有通知單，預(yù)匯貨款要有申請單，業(yè)務(wù)結(jié)束要及時結(jié)清帳目，追回余款。
（三）大宗材料的采購，應(yīng)有材料會計同經(jīng)營計劃科共同商訂價格，并簽訂合同。
第四十一條 材料采購的索賠管理
（一）材料采購索賠的依據(jù)是：采購合同，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)規(guī)定及國家有關(guān)法規(guī)。
（二）材料采購業(yè)務(wù)中可能發(fā)生的索賠事項及處理辦法：
①規(guī)格、質(zhì)量不合要求，在驗收時應(yīng)認(rèn)真核實，作好記錄，并妥善保管好材料，由材料科與供方交涉處理。一般可采取由供方換貨降級降價（前提是保證使用）的方式以達(dá)到索賠目的。
②數(shù)量短少。如在規(guī)定磅差范圍內(nèi)，可驗收入庫。如超過磅差規(guī)定范圍，核實后做好詳細(xì)記錄交材料部門與供方交涉處理。在此期間，材料應(yīng)保持原樣，不得動用，一般可采取按實結(jié)算、補(bǔ)足數(shù)量等方法。企業(yè)材料管理組織結(jié)構(gòu)圖 材 料 領(lǐng) 用材 料 保 管材 料 退 還材 料 入 庫進(jìn)場驗收：采購負(fù)責(zé)人：企業(yè)負(fù)責(zé)人：倉 管：
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